第5章 托收方式.ppt

1、第五章：托收方式,托收(Collection),托收的概念 托收的当事人 托收的种类和程序 托收的风险 托收业务适用的国际惯例 SWIFT在托收中的使用,托收的概念,出口商（债权人）根据买卖合同先行发货，然后开立金融单据或商业单据或两者兼有，委托出口托收行通过其海外联行或代理行（进口代收行），向进口商（债务人）收取货款或劳务费用的结算方式。,URC522中对托收的定义,Article 2 Definition of Collection For the purposes of these Articles: a. “Collection” means the handling by banks

2、 of documents as determined in Sub-Article 2 (b), in accordance with instructions received, in order to i) obtain payment and /or acceptance, or ii) deliver documents against payment and/or against acceptance, or iii) deliver documents on other terms and conditions. b. “Documents”means financial doc

3、uments and/or commercial documents: i) “financial documents” means bills of exchange, promissory notes, cheques, or other similar instruments used for obtaining the payment of money, ii) “commercial documents”means invoices, transport documents, documents of title or other similar documents, or any

4、other documents whatsoever, not being financial documents.,URC522中对托收的定义,托收意指银行根据所收到的指示，处理金融单据或商业单据，其目的是： (1)取得付款和/或承兑，或 (2)凭付款和/或承兑交付单据，或 (3)按其他条款和条件交付单据。,托收的当事人,委托人(Principal, Consignor or Drawer) 托收行(Remitting Bank) 代收行(Collecting Bank) 付款人(Payer, Drawee) 提示行(Presenting Bank) 需要时的代理(Agent in Case

5、 of Need),托收当事人之间的契约关系,出口商与托收行之间的契约关系体现在托收申请书中 托收行与代收行之间的契约关系体现在托收指示中,进口商,出口商,出口商/托收行/代收行,托收汇票的当事人,托收的类型,1.光票托收：只凭金融单据托收，不附商业单据 2. 跟单托收：金融单据伴随商业单据托收 3.直接托收：委托人直接将汇票、商业单据 寄给代收行,跟单托收的业务程序,跟单托收按交单条件不同，分为： 付款交单(Documents against Payment D/P) -即期付款交单(D/P at sight) -远期付款交单(D/P at XX days after sight) 承兑交单

6、(Documents against Acceptance, D/A),即期付款交单程序,委托人 （出口方）,船 公司,代收行 （进口方银行）,托收行 （出口方银行）,付款人 （进口方）,合同,发货取得提单,交单提货,托收申请书及汇票、商业单据,回执,（11）款项贷记委托人账户,托收指示及汇票、商业单据,（10）汇交收妥的款项,提示汇票要求付款,付款,交单,远期付款交单程序,委托人 （出口方）,船 公司,代收行 （进口方银行）,托收行 （出口方银行）,付款人 （进口方）,合同,发货取得提单,交单提货,回执,（12）款项贷记委托人账户,（11）汇交收妥的款项,提示汇票要求承兑,承兑汇票,到期提示

7、汇票要求付款,付款，获得单据,托收申请书及汇票、商业单据,托收指示及汇票、商业单据,承兑交单程序,委托人 （出口方）,船 公司,代收行 （进口方银行）,托收行 （出口方银行）,付款人 （进口方）,合同,发货取得提单,交单提货,回执,款项贷记委托人账户,汇交收妥的款项,提示汇票要求承兑,承兑汇票,交单,到期提示汇票要求付款,付款,托收申请书及汇票、商业单据,托收指示及汇票、商业单据,托收中出口商面临的风险,托收中出口商面临的风险,出口商在托收中面临下列风险： 发货后进口地的货价下跌，进口商不愿付款或承兑赎单，就借口货物规格不符或包装不良等原因而要求降价；货到地头死 因政治或经济原因，进口国改变进

8、口政策，进口商没有领到进口许可证，或是申请不到进口所需的外汇，以致货物抵达进口地而无法进口，或不能付款； 进口商因破产倒闭而无力支付,案例,某年6月6日，某托收行受理了一笔付款条件为D/P at sight 的出口托收业务，金额为USD100，000，托收行将全套单据连同托收指示一同寄给英国一家代收行，单据寄出5天后委托人声称进口商要求将D/P at sight改为D/A at 60 days after sight，最后托收行按委托人的要求发出了修改指令，此后一直未见代收行发出承兑指令。当年8月19日托收行收到代收行寄回的单据发现3份正本提单只剩下两份。委托人立即通过英国有关机构了解到，货物

9、已经被进口商提走。此时，托收行据理力争，要求代收行要么退回全部单据，要么承兑付款，但是代收行始终不予理睬，货款始终没有着落。,托收中出口商的风险防范措施,托收中出口商的风险防范措施,加强对进口商资信的调查 注意了解进口国家的法律和惯例 注意了解出口商品在进口国市场的行情 严格按照买卖合同的规定发货和制作单据 事先找好需要时的代理 办理相关保险,托收业务适用的国际惯例,URC522 Uniform Rules on Collection-国际商会522号出版物 托收统一规则1996.1.1生效 主要内容（银行角度）,基本精神,（第9条：诚信和合理的谨慎） 银行办理托收业务，应完全按照托收指示办事

10、。银行对在托收中遇到的一切风险、费用、意外事故等均不负责，由委托人承担。,案例,我国某公司向美国出口蔬菜，因备货期较长，进出口双方商定，以托收方式结算，约定交单条件为D/P AT SIGHT，出口商便将全套单据通过托收行寄往美国的代收行。单到代收行后，进口商因资金困难未能及时付款赎单，代收行未对货物采取任何保护措施，致使货物滞港腐烂变质。出口商因此归咎于代收行，该美国代收行是否应对此损负责？,SWIFT在跟单托收中的使用,MT400付款通知 Advice of Payment MT410确认 Acknowledgement MT412承兑通知 Advice of Acceptance MT416拒绝付款或拒绝