成功企业财务管理制度范本

1、 成功企业财务管理制度范本 第一条为加强公司财务工作，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，特制定本规定第二条(1) (2)建立健全各项财务管理规章制度，编制财务计划，加强业务会计管理，反映、分析财务会计(3) (4) (5) (6)了解相关机构和财务、税务、银行部门，检查财务工作，主动提供相关信息，如实反映情况(7)第三条在没有专职总会计师的情况下，总会计师的职责由总会计师兼任第四条公司各部门和员工在办理会计事务时必须遵守本规定第五条(1)编制和实施预算、财务收支计划、信贷计划，制定资金筹集和使用计划，开拓财务资源，有效地(2)进行成本预测、计划、控制、核算、分析和评估，并督促公

2、司相关部门降低消耗、节约(3) (4)第六条(1)按国家会计制度规定、记账、重新核算、报销，手续完备，数字准确，账目清楚，报告及时；(2)根据经济核算原则，定期检查和分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支的潜力；(3) (4)由总经理或主管副总经理完成交付第7条(1)、(2)、(3)、(4)严格检查管理制度，编制检查使用程序，检查使用前必须经总经理签字方可生效。(5) (6) (7)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第八条(1)认真执行相关审计管理制度(2)监督公司财务计划、决算、预算外资金收支及与财务收支及其经济相关的各项经济活动(3) (4) (5) (6) (7)完成总经

3、理或主管副总经理交办的其他任务。财务工作管理第九条会计年度自1月1日开始，至12月31日结束。第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。第十一条财务人员办理会计事项必须填写或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制会计凭证。会计、出纳必须签署会计凭证。第十二条财务人员应与总经理办公室专人定期进行财务检查，确保账簿记录与实物、货币。一致第十三条财务人员应根据会计记录编制会计报表，并报送总经理，同时报送相关部门。会计报表应由会计每月编制和报告一次。会计报表必须由会计签字或盖章。第十四条财务人员财务人员不接受不真实、非法的原始凭证；记录不准确、记录不完

4、整的原始凭证应退回，要求更正、补充。第十五条财务人员发现账簿记录与实物不符、时，应及时通知总经理或主管副总经理，财务人员无权自行处理上述事项。第十六条出纳不负责审计、会计档案保管+收入、费用、债权债务账户登记。第十七条财务审计每季度一次。审核员根据审核项目进行审核，并制作审核报告，提交给总经理。第十八条财务人员办理交接手续，由总经理室主任、主管副总经理。监督支票管理第十九条支票由出纳或总经理保管。使用支票时，必须提供“支票托收单”，该单据必须经总经理批准并签字。然后，支票应按批准的金额盖章，加盖印章、填写日期、用途、登记号，收款人应在支票收款书上签字，以备日后参考。第二十条支票付款后，使用支票

5、存根，发票由经办人签字、会计支票(采购货物由保管员签字)、总经理批准。填写正确的金额，完成后交给收银员。出纳统一编制凭证号，按规定登记银行账号，并在“支票收款单”中注销原收款人，登记簿。第二十一条财务人员月末结账时，应使用“支票收款单”转移应收账款，并在支付工资时从收款人处扣除工资。如果月工资仍然不足，扣除后的工资将逐月延期，领取人在完成报销手续后将补发工资。第二十二条一周内累计收入超过10000元或现金收入超过5000元的，会计或出纳应书面向总经理报告。任何与公司业务无关的款项，无论金额多少，都应由承办人以书面形式向总经理报告。第二十三条1000元以上的款项在两天内进入银行账户，会计或出纳应

6、书面报告总经理。第二十四条公司财务人员支付(包括公共和私人借款)的每一笔款项，无论金额多少都必须由总经理签字。总经理外出时，财务人员应该设法通知他。获得批准后，他可以先付费，然后再注册。现金管理第二十五条第(一)、(二)、(三)、(四)、(五)项前款结算起点为100元，结算规则的调整由总经理确定。第二十六条除第二十五条规定外，财务人员支付个人款项，超过现金使用限额的，应以支票支付；如果确实需要全额支付现金，经会计审核和总经理批准后，将以现金。支付。第二十七条公司固定资产、办公用品、劳动保险、福利及其他工作用品必须通过转账结算。第二十八条每日零星费用的现金限额为2000元。元超额部分应存入银行。

7、第二十九条财务人员可以从公司股票的现金限额中支付现金，也可以从银行存款中提取现金，不得直接从现金收入中支付(即支付费用)。如因特殊情况确需支付费用，应提前报总经理批准。第三十条财务人员从银行提取现金时，应填写现金领用单，并说明用途和金额。第三十一条总经理应填写公司员工因工作需要借入现金借款表，并经会计审核；只有总经理批准并签字后才能借用。如果超过还款期限，应收账款将被转移并从当月工资。中扣除第三十二条符合本规定第二十五条的，现金。经经办人签字、会计审核、总经理批准后由出纳支付，发票、工资表、差旅费用单和公司认可的有效报销或支付凭证第三十三条发票和报销单经总经理批准后，由会计审核，经办人签字。金额和数量正确，应填写会计凭证。号第三十四条工资由财务人员根据总经理办公室和各部门提供的月工资数据编制，报主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时取钱，当月支付工资，填写会计凭证，进行会计处理。第三十五条差旅费及各种补贴票据(包括支付票据)由部门主管签字。会计审核时间、天无误后