吉林省新型煤项目财务分析报告

1、泓域咨询/吉林省新型煤项目财务分析报告一、项目发展背景清洁型煤是以低品位的粉煤为主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加剂，经机械加工压制成型的，具有一定强度和尺寸的成品煤。与粉煤相比，清洁型煤具有可提高燃烧效率、减少资源浪费、降低煤炭使用量，减少粉尘、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，缓解大气污染等优势。洁净型煤是以低品位的粉煤为主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加剂，经机械加工压制成型的，具有一定强度和尺寸的成品煤。与粉煤相比，洁净型煤具有可提高燃烧效率、减少资源浪费、降低煤炭使用量，减少粉尘、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，缓解大气污染等优势。型煤设备是中国型煤发展的标志，在不同的时期的发展研

2、究的技术也不-样，但客观上推动型煤的发展是一个不可争议的事实。型煤设备的发展从过去的一无所知到现在不断技术更新到成熟的，在人们的日常生活中占据非常大的重要性。一次能源结构以煤为主。我国一次能源结构具有“富煤、贫油、少气”的特征，虽然历经多年的能源结构调整，到2015年煤炭消费量占我国一次能源总消费量的比重仍然高达63.7%，石油和天然气的占比合计仅为24.5%，可再生能源（不含水电）占比仅为2%。与世界平均水平相比，我国能源结构仍然过度以煤炭为主的化石能用。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资5180.50(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2360

3、.23万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资7540.73万元，其中：固定资产投资5180.50万元，占项目总投资的68.70%；流动资金2360.23万元，占项目总投资的31.30%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2398.94万元，占项目总投资的31.81%；设备购置费1462.80万元，占项目总投资的19.40%；其它投资1318.76万元，占项目总投资的17.49%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5180.50+2360.23=7540.73（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价

4、财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入12044.50万元，总成本9946.53万元，利润总额-12254.52万元，净利润-9190.89万元，增值税374.34万元，税金及附加117.62万元，所得税-3063.63万元；第二年负荷70.00%,计划收入12971.00万元，总成本10576.26万元，利润总额-12762.73万元，净利润-9572.05万元，增值税403.14万元，税金及附加121.08万元，所得税-3190.68万元；第三年生产负荷100%，计划收入18530.00万元，总成本14354.66万元，利润总额4175.34万元，净利润313

5、1.51万元，增值税575.91万元，税金及附加141.81万元，所得税1043.84万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入18530.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=575.91万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14354.66万元，其中：可变成本12594.65万元，固定成本1760.01万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附

6、加141.81万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4175.34（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4175.3425.00%=1043.84（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4175.34（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4175.3425.00%=1043.84（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4175.34万元，缴纳企业所得税1043.84万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总

7、额-企业所得税=4175.34-1043.84=3131.51（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=55.37%。（2）达产年投资利税率=64.89%。（3）达产年投资回报率=41.53%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入18530.00万元，总成本费用14354.66万元，税金及附加141.81万元，利润总额4175.34万元，企业所得税1043.84万元，税后净利润3131.51万元，年纳税总额1761.56万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=3.91年。本期工程项目全部投资回收期3.91年，小于行业基准投资

8、回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率55.37%，投资利税率64.89%，全部投资回报率41.53%，全部投资回收期3.91年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理的监督机制，完善监督体系，确保投资项目达到预期的目标。七、市场预测分析一次能源结构以煤为主。我国一次能源结构具有“富煤、贫油、少气”的特征，虽然历经多年的能源结构调整，到2015年煤炭消费量占我国一次能源总消费量的比重仍然高达63.7%，石油和天然气的

9、占比合计仅为24.5%，可再生能源（不含水电）占比仅为2%。与世界平均水平相比，我国能源结构仍然过度以煤炭为主的化石能用。煤炭资源丰富、石油天然气供应不足决定了我国以煤炭为主的能源结构。我国煤炭资源丰富，2015年，我国原煤产量37.5亿吨，约占我国一次能源生产总量72.1%。3000m以浅煤炭资源总量103340亿吨，其中大陆区2000m以浅煤炭资源量58260.2亿吨。同时，经济发展和环境保护拉动中国天然气刚性需求快速增长，特别是受治理雾霾天气影响，全国多个省份加快了“煤改气”进程，导致天然气需求量过快过猛增长。2014年我国天然气表观消费量已达到1800亿立方米，天然气进口达到580亿立

10、方米，对外依存度达到32.2%。天然气供应不足导致“气荒”时有发生，严重影响区域能源安全和社会稳定。此外，中国油气进口由于远洋自主运输能力不足、地缘政治形势等因素影响，难以形成稳定可靠的油气供应来源，直接影响到中国的经济安全。煤炭是我国重要的能源基础和化工原料，为国民经济发展和社会稳定提供了重要支撑。煤炭也是我国最丰富的能源资源，占我国已探明化石能源资源总量的94%左右，是我国最丰富、最基础的能源资源。而与其他能源资源相比，煤炭是我国最经济的能源资源。预测，到2020年全国煤炭消费量将达48亿吨左右。综合考虑我国能源产业现状和未来发展趋势，受资源禀赋、技术经济发展水平等因素制约，未来相当长的一

11、段时期内，煤炭仍将是我国重要的基础能源。就电力装机口径而言，我国燃煤发电机组占比超过67%，燃煤机组为主的火力发电在发电成本和电能质量方面都具有显著优势。不仅如此，基于目前可再生能源发展基金的运作机制，实际上火力发电凭借其显著的成本优势实际上是在大量补贴较高成本的风电、光伏、生物质等高成本可再生能源。这种补贴机制一方面确实推动了能源结构调整，加速了清洁能源装机规模的增长；另一方面也变相推高了终端电价，增加了全社会用电负担，降低了中国经济的潜在增长水平。这种补贴机制的存在本身就决定了中国的电源结构仍将长期以燃煤机组为主。根据美国能源信息署(EIA)2011年10月11日发布的2011年国际能源展

12、望(IEO-2011)预测，到2035年化石燃料仍将占世界能源消费量的78%。按照IEO-2011参考情景，到2035年中国能源需求量将比美国高68%。世界煤炭消费量将从2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，年均增长率为1.5%，中国将占世界煤炭消费净增值的76%。由表2可见，到2050年中国的能源结构将发生很大变化，煤炭所占比例将从2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例将从18%下降到14%15%，而天然气将从4%上升到12%16%，非化石能源从8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍

13、将超过50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤电一直是世界电力的主要来源，2008年世界发电量的40.9%是煤电，其中尤以中国煤电比例最大：中国为78.9%，印度为68.6%，美国为49.1%，德国为46.1%，日本为26.8%。以燃烧为主的煤炭开发利用是目前造成大气污染的主要原因。单位热量燃煤产生的CO2排放比石油和天然气分别高出36%和61%，同时在煤炭燃烧过程中排放的烟尘、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物质都是造成目前大气污染的主要污染源。火电厂在尾端烟气除尘脱硫脱硝方面已经取得了巨大的成果。截止到2015年，我国火电脱硫机组容量已达8.2亿千瓦，是2005年火电脱硫机组容量0.

14、42亿千瓦的19.5倍；火电脱硫机组容量占总装机量的比例也从2005年的12%蹿升到2012年的92%，随后进入稳定期。由此我们可以看出火电脱硫装机量不仅随着火电总装机量在增长，还对存量电厂进行了大量的改造工作，火电脱硫行业在过去十年里进行了爆发式的增长。目前非电煤炭消费是大气污染主因，急需治理。然而中国超过50%的煤炭消费量是来自非火电行业，这里既包括非火电行业的燃煤锅炉燃烧，又包括冶金、建材、化工、有色等行业使用的原料煤。相比较与目前环保设施已经武装到牙齿的大型火电燃煤机组而言，这些非火电行业煤炭消费成了下一步治理大气污染的重中之重，煤炭清洁利用也将是长期的产业方向。中国煤炭清洁利用行动纲

15、领出台。国家能源局15年出台了煤炭清洁高效利用行动计划（20152020年），关键内容可以总结为两点：提高大型项目的技术水平、淘汰落后产能。1）计划首先要求加快发展高效燃煤发电和升级改造，改造提升传统煤化工行业，通过示范项目不断建设完善国内自主技术，淘汰落后产能，在大型项目上大力发展焦炉煤气、煤焦油、电石尾气等副产品的高质高效利用。2）然后还要求实施燃煤锅炉提升工程，强调新生产和安装使用的20蒸吨/小时及以上燃煤锅炉要安装高效脱硫和高效除尘设施，加速淘汰10蒸吨/小时及以下的燃煤锅炉。3）着力推动煤炭分级分质梯级利用，实现物质的循环利用和能量的梯级利用，降低生产成本、资源消耗和污染排放。4）推

16、进废弃物资源化综合利用，实现煤炭清洁高效利用。一次能源结构以煤为主。我国一次能源结构具有“富煤、贫油、少气”的特征，虽然历经多年的能源结构调整，到2015年煤炭消费量占我国一次能源总消费量的比重仍然高达63.7%，石油和天然气的占比合计仅为24.5%，可再生能源（不含水电）占比仅为2%。与世界平均水平相比，我国能源结构仍然过度以煤炭为主的化石能用。煤炭资源丰富、石油天然气供应不足决定了我国以煤炭为主的能源结构。我国煤炭资源丰富，2015年，我国原煤产量37.5亿吨，约占我国一次能源生产总量72.1%。3000m以浅煤炭资源总量103340亿吨，其中大陆区2000m以浅煤炭资源量58260.2亿

17、吨。同时，经济发展和环境保护拉动中国天然气刚性需求快速增长，特别是受治理雾霾天气影响，全国多个省份加快了“煤改气”进程，导致天然气需求量过快过猛增长。2014年我国天然气表观消费量已达到1800亿立方米，天然气进口达到580亿立方米，对外依存度达到32.2%。天然气供应不足导致“气荒”时有发生，严重影响区域能源安全和社会稳定。此外，中国油气进口由于远洋自主运输能力不足、地缘政治形势等因素影响，难以形成稳定可靠的油气供应来源，直接影响到中国的经济安全。煤炭是我国重要的能源基础和化工原料，为国民经济发展和社会稳定提供了重要支撑。煤炭也是我国最丰富的能源资源，占我国已探明化石能源资源总量的94%左右

18、，是我国最丰富、最基础的能源资源。而与其他能源资源相比，煤炭是我国最经济的能源资源。预测，到2020年全国煤炭消费量将达48亿吨左右。综合考虑我国能源产业现状和未来发展趋势，受资源禀赋、技术经济发展水平等因素制约，未来相当长的一段时期内，煤炭仍将是我国重要的基础能源。就电力装机口径而言，我国燃煤发电机组占比超过67%，燃煤机组为主的火力发电在发电成本和电能质量方面都具有显著优势。不仅如此，基于目前可再生能源发展基金的运作机制，实际上火力发电凭借其显著的成本优势实际上是在大量补贴较高成本的风电、光伏、生物质等高成本可再生能源。这种补贴机制一方面确实推动了能源结构调整，加速了清洁能源装机规模的增长

19、；另一方面也变相推高了终端电价，增加了全社会用电负担，降低了中国经济的潜在增长水平。这种补贴机制的存在本身就决定了中国的电源结构仍将长期以燃煤机组为主。根据美国能源信息署(EIA)2011年10月11日发布的2011年国际能源展望(IEO-2011)预测，到2035年化石燃料仍将占世界能源消费量的78%。按照IEO-2011参考情景，到2035年中国能源需求量将比美国高68%。世界煤炭消费量将从2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，年均增长率为1.5%，中国将占世界煤炭消费净增值的76%。由表2可见，到2050年中国的能源结构

20、将发生很大变化，煤炭所占比例将从2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例将从18%下降到14%15%，而天然气将从4%上升到12%16%，非化石能源从8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍将超过50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤电一直是世界电力的主要来源，2008年世界发电量的40.9%是煤电，其中尤以中国煤电比例最大：中国为78.9%，印度为68.6%，美国为49.1%，德国为46.1%，日本为26.8%。以燃烧为主的煤炭开发利用是目前造成大气污染的主要原因。单位热量燃煤产生的CO2排放比石油和天然气分别高出36%和61%，同时在煤炭燃烧过程

21、中排放的烟尘、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物质都是造成目前大气污染的主要污染源。火电厂在尾端烟气除尘脱硫脱硝方面已经取得了巨大的成果。截止到2015年，我国火电脱硫机组容量已达8.2亿千瓦，是2005年火电脱硫机组容量0.42亿千瓦的19.5倍；火电脱硫机组容量占总装机量的比例也从2005年的12%蹿升到2012年的92%，随后进入稳定期。由此我们可以看出火电脱硫装机量不仅随着火电总装机量在增长，还对存量电厂进行了大量的改造工作，火电脱硫行业在过去十年里进行了爆发式的增长。目前非电煤炭消费是大气污染主因，急需治理。然而中国超过50%的煤炭消费量是来自非火电行业，这里既包括非火电行业的燃煤

22、锅炉燃烧，又包括冶金、建材、化工、有色等行业使用的原料煤。相比较与目前环保设施已经武装到牙齿的大型火电燃煤机组而言，这些非火电行业煤炭消费成了下一步治理大气污染的重中之重，煤炭清洁利用也将是长期的产业方向。中国煤炭清洁利用行动纲领出台。国家能源局15年出台了煤炭清洁高效利用行动计划（20152020年），关键内容可以总结为两点：提高大型项目的技术水平、淘汰落后产能。1）计划首先要求加快发展高效燃煤发电和升级改造，改造提升传统煤化工行业，通过示范项目不断建设完善国内自主技术，淘汰落后产能，在大型项目上大力发展焦炉煤气、煤焦油、电石尾气等副产品的高质高效利用。2）然后还要求实施燃煤锅炉提升工程，强

23、调新生产和安装使用的20蒸吨/小时及以上燃煤锅炉要安装高效脱硫和高效除尘设施，加速淘汰10蒸吨/小时及以下的燃煤锅炉。3）着力推动煤炭分级分质梯级利用，实现物质的循环利用和能量的梯级利用，降低生产成本、资源消耗和污染排放。4）推进废弃物资源化综合利用，实现煤炭清洁高效利用。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2543.863391.823149.553028.4112113.642主营业务收入2082.632776.842578.492479.329917.282.1新型煤(A)687.27916.36850.90818.183272.702.2新

24、型煤(B)479.00638.67593.05570.242280.972.3新型煤(C)354.05472.06438.34421.481685.942.4新型煤(D)249.92333.22309.42297.521190.072.5新型煤(E)166.61222.15206.28198.35793.382.6新型煤(F)104.13138.84128.92123.97495.862.7新型煤(.)41.6555.5451.5749.59198.353其他业务收入461.24614.98571.05549.092196.36上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元12113.64完成

25、主营业务收入万元9917.28主营业务收入占比81.87%营业收入增长率（同比）28.41%营业收入增长量（同比）万元2680.15利润总额万元3332.37利润总额增长率12.38%利润总额增长量万元366.99净利润万元2499.28净利润增长率19.20%净利润增长量万元402.58投资利润率60.91%投资回报率45.68%财务内部收益率27.69%企业总资产万元14772.01流动资产总额占比万元31.63%流动资产总额万元4672.04资产负债率25.26%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米18175.7527.25亩1.1容积率1.641.2建筑系数76.97

26、%1.3投资强度万元/亩190.111.4基底面积平方米13989.871.5总建筑面积平方米29808.231.6绿化面积平方米1857.49绿化率6.23%2总投资万元7540.732.1固定资产投资万元5180.502.1.1土建工程投资万元2398.942.1.1.1土建工程投资占比万元31.81%2.1.2设备投资万元1462.802.1.2.1设备投资占比19.40%2.1.3其它投资万元1318.762.1.3.1其它投资占比17.49%2.1.4固定资产投资占比68.70%2.2流动资金万元2360.232.2.1流动资金占比31.30%3收入万元18530.004总成本万元1

27、4354.665利润总额万元4175.346净利润万元3131.517所得税万元1.648增值税万元575.919税金及附加万元141.8110纳税总额万元1761.5611利税总额万元4893.0612投资利润率55.37%13投资利税率64.89%14投资回报率41.53%15回收期年3.9116设备数量台（套）6617年用电量千瓦时1322685.7018年用水量立方米14783.3719总能耗吨标准煤163.8220节能率26.30%21节能量吨标准煤40.9522员工数量人327区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元188100.78同期产值万元165567.10同比增长13

28、.61%从业企业数量家997规上企业家35从业人数人49850前十位企业产值万元92698.13去年同期78564.40万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元22711.042、xxx实业发展公司万元20393.593、xxx集团万元12050.764、xxx（集团）有限公司万元10196.795、xxx科技发展公司万元6488.876、xxx科技公司万元6025.387、xxx集团万元463.498、xxx（集团）有限公司万元3800.629、xxx科技发展公司万元3615.2310、xxx科技公司万元2780.94区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元29005.7

29、31.1同期增加值万元24181.521.2增长率19.95%2行业净利润万元18480.312.12016年净利润万元15718.562.2增长率17.57%3行业纳税总额万元64812.963.12016纳税总额万元58601.233.2增长率10.60%42017完成投资万元46532.024.12016行业投资万元10.85%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值219408.39249327.72283326.952利润总额76215.7886608.8498419.143净利润25710.8029216.8233200.934纳税总额13256

30、.0415063.6817117.825工业增加值70130.1179693.3190560.586产业贡献率9.00%13.00%14.72%7企业数量119614591868土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程9890.849890.8421435.6621435.661897.641.1主要生产车间5934.505934.5012861.4012861.401176.541.2辅助生产车间3165.073165.076859.416859.41607.241.3其他生产车间791.27791.271243.271243.27

31、113.862仓储工程2098.482098.485442.175442.17350.382.1成品贮存524.62524.621360.541360.5487.592.2原料仓储1091.211091.212829.932829.93182.202.3辅助材料仓库482.65482.651251.701251.7080.593供配电工程111.92111.92111.92111.928.113.1供配电室111.92111.92111.92111.928.114给排水工程128.71128.71128.71128.717.254.1给排水128.71128.71128.71128.717.2

32、55服务性工程1329.041329.041329.041329.0485.575.1办公用房717.34717.34717.34717.3444.115.2生活服务611.70611.70611.70611.7037.946消防及环保工程374.93374.93374.93374.9327.166.1消防环保工程374.93374.93374.93374.9327.167项目总图工程55.9655.9655.9655.96-25.357.1场地及道路硬化3705.57661.09661.097.2场区围墙661.093705.573705.577.3安全保卫室55.9655.9655.965

33、5.968绿化工程1376.5348.18合计13989.8729808.2329808.232398.94节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤163.821.1年用电量千瓦时1322685.701.2年用电量吨标准煤162.561.3年用水量立方米14783.371.4年用水量吨标准煤1.262年节能量吨标准煤40.953节能率26.30%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元5471.191.1完成比例72.56%2完成固定资产投资万元3487.542.1完成比例63.74%3完成流动资金投资万元1983.653.1完成比例36.26%人力资源配置一览表序号项目单

34、位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2221.2人均年工资万元4.561.3年工资额万元998.172工程技术人员工资2.1平均人数人492.2人均年工资万元6.352.3年工资额万元283.533企业管理人员工资3.1平均人数人133.2人均年工资万元6.563.3年工资额万元83.774品质管理人员工资4.1平均人数人264.2人均年工资万元5.574.3年工资额万元130.675其他人员工资5.1平均人数人175.2人均年工资万元4.715.3年工资额万元76.306职工工资总额万元1572.44固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建

35、设投资万元2398.941462.80190.115180.501.1工程费用万元2398.941462.8013408.611.1.1建筑工程费用万元2398.942398.9431.81%1.1.2设备购置及安装费万元1462.801462.8019.40%1.2工程建设其他费用万元1318.761318.7617.49%1.2.1无形资产万元544.03544.031.3预备费万元774.73774.731.3.1基本预备费万元381.14381.141.3.2涨价预备费万元393.59393.592建设期利息万元3固定资产投资现值万元5180.505180.50流动资金投资估算表序号项

36、目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13408.617997.249147.9113408.6113408.6113408.611.1应收账款万元4022.582614.682815.814022.584022.584022.581.2存货万元6033.873922.024223.716033.876033.876033.871.2.1原辅材料万元1810.161176.601267.111810.161810.161810.161.2.2燃料动力万元90.5158.8363.3690.5190.5190.511.2.3在产品万元2775.581804.131942.9

37、12775.582775.582775.581.2.4产成品万元1357.62882.45950.331357.621357.621357.621.3现金万元3352.152178.902346.513352.153352.153352.152流动负债万元11048.387181.457733.8711048.3811048.3811048.382.1应付账款万元11048.387181.457733.8711048.3811048.3811048.383流动资金万元2360.231534.151652.162360.232360.232360.234铺底流动资金万元786.74511.385

38、50.72786.74786.74786.74总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元7540.73145.56%145.56%100.00%2项目建设投资万元5180.50100.00%100.00%68.70%2.1工程费用万元3861.7474.54%74.54%51.21%2.1.1建筑工程费万元2398.9446.31%46.31%31.81%2.1.2设备购置及安装费万元1462.8028.24%28.24%19.40%2.2工程建设其他费用万元544.0310.50%10.50%7.21%2.2.1无形资产万元544.0310.50

39、%10.50%7.21%2.3预备费万元774.7314.95%14.95%10.27%2.3.1基本预备费万元381.147.36%7.36%5.05%2.3.2涨价预备费万元393.597.60%7.60%5.22%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5180.50100.00%100.00%68.70%5建设期间费用万元6流动资金万元2360.2345.56%45.56%31.30%7铺底流动资金万元786.7415.19%15.19%10.43%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元12044.5012971.0018530.0018

40、530.0018530.001.1万元12044.5012971.0018530.0018530.0018530.002现价增加值万元3854.244150.725929.605929.605929.603增值税万元374.34403.14575.91575.91575.913.1销项税额万元2964.802964.802964.802964.802964.803.2进项税额万元1552.781672.222388.892388.892388.894城市维护建设税万元26.2028.2240.3140.3140.315教育费附加万元11.2312.0917.2817.2817.286地方教育费

41、附加万元7.498.0611.5211.5211.529土地使用税万元72.7072.7072.7072.7072.7010税金及附加万元117.62121.08141.81141.81141.81折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2398.942398.94当期折旧额1919.1595.9695.9695.9695.9695.96净值479.792302.982207.022111.072015.111919.152机器设备原值1462.801462.80当期折旧额1170.2478.0278.0278.0278.0278.02净值1384.7

42、81306.771228.751150.741072.723建筑物及设备原值3861.74当期折旧额3089.39173.97173.97173.97173.97173.97建筑物及设备净值772.353687.773513.803339.833165.862991.894无形资产原值544.03544.03当期摊销额544.0313.6013.6013.6013.6013.60净值530.43516.83503.23489.63476.035合计：折旧及摊销3633.42187.57187.57187.57187.57187.57总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第

43、四年第五年1外购原材料费万元9233.106001.526463.179233.109233.109233.102外购燃料动力费万元595.39387.00416.77595.39595.39595.393工资及福利费万元1572.441572.441572.441572.441572.441572.444修理费万元20.8813.5714.6220.8820.8820.885其它成本费用万元2745.281784.431921.702745.282745.282745.285.1其他制造费用万元1190.79774.01833.551190.791190.791190.795.2其他管理费用万元542.10352.37379.47542.10542.10542.105.3其他销售费用万元1149.14746.94804.401149.141149.141149.146经营成本万元14167.099208.619916.9614167.0914167.0914167.097折旧费万元173.97173.97173.97173.97173.97173.978摊销费万元13.6013.