海运与贸易风险管理.ppt

1、1,海运贸易及风险管理 Sea Trade & Risks Management,讲师：杨智为(Jason Yang) 世农-泰运集团(A&L Group) 总裁 TEL: (02)2713-9888 FAX: (02)2715-4914 E-mail: ,国立政治大学 98年度【国际贸易推广】课程,2009年12月29日(二)14:10 16:00pm,2,国际物流,国际金流,押 托 转 帐,国际银行,融 资 借 贷,+,国际商业,价 金 收 付,+,金 融 汇 兑,金流,价 金 证券化,商 品 证券化,国际运输,收交托运货物,+,海 铁 路 空 运 输,运输物流,航 空 邮 政,公 路 运

2、 输,铁 道 运 输,河 海 运 输,多 式 联 运,(货柜化=标准化),商品交易型(企业间) 物流,非商品交易型(企业内)物流,国 际 展 览 物 流,国 际 工 程 物 流,国 际 搬 家 物 流,非贸易型,贸 易 型,企业物流,回收型(逆向)物流 从送出端到回收端,配销型(流通)物流 从制造端到消费端,采购型(生产)物流 从原料端到制造端,(由管控者- 船方 主导),(由所有者- 货方 主导),国际商业,商品买卖,+,市场营销,储配物流,通关 检验,仓 储 配 送,进 口,转 口,出 口,未 税,保 税,完 税,(T1)报单,(到外地),(到本地),(T)报单,(T)报单,(外地货 ),

3、(本地货 ),装 卸,保 管,理 货,流 通加 工,拣 货,品 管检 测,包 装,存 货控 制,码头专区,码头货栈,联锁仓库,保税仓库,货柜及航空货物集 散站,物流中心,加工出口区，多功能产业加值园区，自由贸易港区,进口仓,转口仓,出口仓,银货交易,中心机制,银货两讫(公平原则) 童叟无欺(诚信原则),法律 规则 公约 协定,运 输,银 行,保 险,电 商,商 贸,法律平台,商流,物流,预 告,即 时,汇 总,信息联网,运筹群体,物流,商流,以信息通透管理为中心,以仓库营运管理为中心,以信息通透管理为中心,以实体流通管理为中心,以供应链管理为中心,国际商流,信息流,信息流,网 安,保险,货物运

4、输保险、运送责任保险 输出信用保险、产品责任保险,公证,(T1)报单,卖方的债权证券买方的物权证券,货方与船方的 载货证券,贷方与借方的 有价证券, 国 际 商 品 买 卖 与 市 场 流 通 体 系,3,(一) 信用状,(二) 托收,(三) 期付,(四) 其他方式,(五) 特殊安排,(六) 无需付款,1. Irrevocable Documentary Credits unconfirmed, period of time for payment unspecified 2. Irrevocable Documentary Credits unconfirmed, period of tim

5、e for payment stated 3. Irrevocable Documentary Credits confirmed, period of time for payment unspecified 4. Irrevocable Documentary Credits confirmed, period of time for payment stated 5. Revocable Documentary Credits, period of time for payment unspecified 6. Revocable Documentary Credits, period

6、of time for payment stated,7. Clean Collections 8. Documentary Collections, period of time for payment unspecified 9. Documentary Collections, period of time for payment stated 10. Collections of Documentary Payments with immediate payment and later acceptance 11. Collections of Documentary Payments

7、 with prior acceptance,12. Payment by Installment 分期付款,13. Payment on a fixed dated agreed 14. Payment in advance upon placing of order( C.W.O. Cash With Order 订货付现) 15. Payment on delivery of goods( C.O.D. Cash On Delivery 交货付现) 16. Payment to the carrier on delivery of goods( C.O.D. Cash On Delive

8、ry 交货付现) 17. Payment by end of month of delivery of goods 18. Payment at the end of a period following the end of the month of delivery of goods 19. Payment at the end of a period following delivery of goods 20. Payment on receipt of the invoice 21. Payment on the last day of the month of receipt of

9、 the invoice 22. Payment at the end of a period following the last day of the month of receipt of the invoice 23. Payment at the end of a period following receipt of the invoice 24. Payment by optional dates with discounts(%) 25. Payment by optional dates with interest(%) for delayed payment 26. Com

10、pensatory payment 27. Payment on Consignment 寄售付款,28. Payment by Agreement(including O.A. Open Accounts 记账交易) 29. Payment on Customary Terms(including C.A.D. Cash Against Documents 见单付现),30. Without Payment(Gifts, Samples, Replacement Goods, Consignments for Trial, Repairing, Goods for Processing, R

11、eturns, etc.),依国际商会(ICC)制定信用状统一惯例之明示，在信用状作业上有关银行所处理者为单据(DOCUMENTS)而非与该等单据可能有关之货物、劳务及(或)其他履约行为。此等单据包括： 财务单据(如：汇票(Bills of Exchange)、期票(Promissory Notes)、支票(Check)、支付凭据 (Payment Receipts)及其他类似之单据等)，与 商务单据(如：商业发票(Commercial Invoices)、货运单据(Shipping Documents)及其他 权状(Title)或类似之单据等 商务单据中有关 货运单据为法律之文书(计有三大类

12、二十种之多)在银货交易中如何正确处理货运单据以便和付款条件交相呼应确实做到公平交易原则下所预期达成之银货两讫的目标实为国际商品买卖有关风险管控之首要！,1. 海运/海洋提单(Marine/Ocean Bill of Lading)* 2. 海运运(货)单(Sea Waybill) 3. 佣船提单(Charter Party Bill of Lading)* 4. 多式联运(复合运送)提单(Multimodal Transport Bill of Lading)* 5. 多式联运(复合运送)运(货)单(Multimodal Transport Sea Waybill) 6. 海/空联运运(货)单

13、(Sea/Air Combined Transport Waybill) 7. 航空运单(Air Waybill or Air Consignment Note) 8. 简式航空运单(Air Bill) 9. 航空快递运(货)单(Air Courier Express Waybill) 10. 公路运(货)单(Road Transport Waybill CMR) 11. 铁路运(货)单(Rail Transport Waybill CIM) 12. 内河航运(货)单(River/Barge Waybill) 13. 快递收货凭证(Courier Receipt) 14. 邮政收货凭证(Pos

14、t Receipt) 15. FIATA Multimodal Transport Bill of Lading* 16. FIATA Multimodal Transport Waybill 17. FIATA Forwarders Certificate of Receipt( for EXW application) 18. FIATA Forwarders Certificate of Transport*( for C.A.D. application) 19. FIATA Warehouse Receipt 20. 货运承揽代理业自制的货运单据 注：*为货运的权状证书(a titl

15、e of instrument) FIATA为国际货代协会世界联合会之缩写(The Federation of International Freight Forwarders Association), 付款条件/PAYTERMS(时限、方式、数额、地点)为商品买卖中买方(债务人Debtor借方)明示其所担负之债(DEBT)将以何种方式清偿(extinguishing)给卖方(债权人Creditor贷方)的重要约定。, 动产交易有关物权之占有 动产交易有关债权之占有 动产交易有关载货之交付 动产交易有价证券之质押, 有关受货人(亦即物权之占 有、债权之占有、载货之交付、 证券之质押)的表示法

16、： - TO(a named person) - TO ORDER(of the Shipper) - TO ORDER(of a named person except a Bank) - TO(a statement/clause specified) - TO THE BEARER - TO ORDER(of the Consignor) - TO ORDER(of L/C Applicant) - TO ORDER(of L/C Issuing Bank) - TO ORDER(of Shippers Bank) - TO ORDER(of Buyers Bank) - others

17、如何确保债权？ - 债权之移转与委托书的作成 - 征信、公证与律师见证的设定 - 司法管辖权之约定等, 国 际 商 品 买 卖 与 银 货 交 易 体 系,4,谈国际商品买卖(商流)有关 债的履行(当事人间的法律关系)、付款条件(金流)和货运单据(物流) 间的关系、对应操作和防灾机制,5,谈国际商品买卖(商流)有关 债的履行(当事人间的法律关系)、付款条件(金流)和货运单据(物流) 间的关系、对应操作和防灾机制,6,谈国际商品买卖(商流)有关 债的履行(当事人间的法律关系)、付款条件(金流)和货运单据(物流) 间的关系、对应操作和防灾机制,7,谈国际商品买卖(商流)有关 债的履行(当事人间的法

18、律关系)、付款条件(金流)和货运单据(物流) 间的关系、对应操作和防灾机制,8,谈国际商品买卖(商流)有关 债的履行(当事人间的法律关系)、付款条件(金流)和货运单据(物流) 间的关系、对应操作和防灾机制,9,1). C.W.O. 订货付现,债权的消灭(卖方),物权的占有(买方),债权卖方,物权买方, 国际商品买卖各有关方所处理者为单据 (Documents)而非与该等单据可能有关之 货物、劳务或其他履约行为。 货运单据中有关提单(Bill of Lading)系供 商流 作为买方的物权证券 作为卖方的债权证券 物流 作为载货证券以约定托运人、 运送人、受货人三者间的权利义务 关系 金流 作为

19、有价证券供质押贷款，其 对价系以商业发票为左证,Shipper(托运人) 提单作为买方的物权证券 卖方 应如何表示？ Consignee(受货人) (a named person 自然人、法人、社团、机构等之买方) 记名证券(普通法系) vs 特别指示证券(大陆法系) “不可转让” “可以转让”但依证券之文义性 受让人不适格对运送人直接求 偿而应由转让人(受货人)为之,Carrier(运送人),Bill of Lading is not negotiable unless it is consigned “TO ORDER”,10,2). C.A.D. 见单付现,Bill of Lading

20、is not negotiable unless it is consigned “TO ORDER”,Shipper(托运人) 提单作为卖方的债权证券 卖方 应如何表示？ Consignee(受货人) TO ORDER(OF THE SHIPPER) 指示证券(普通法系) vs 单纯指示证券(大陆法系) “可以转让” “可以转让” + 空白背书,Carrier(运送人), 应备之单据(Documents)： a). Bill of Lading(B/L) 提单是提领货物与质押货款的重要文书 b). Commercial Invoice(C/I)商业发票是左证商品交易之价值的依据 c). Pa

21、cking & Weight List(P/L)装箱重量尺码单是通关与索赔的依据 d). Certificate of Origin(C/O)产地证明是进出口贸易与关税裁定的依据, TO ORDER 为 TO ORDER OF THE SHIPPER 的缩写，称系单纯之指示 以别于一般之指示 “TO ORDER(下 接指示人),11,3). C.O.D. 交货付现,Bill of Lading is not negotiable unless it is consigned “TO ORDER”,Shipper(托运人) 债权欲经由运送人在目的 卖方 地之代理人收取应如何表示？ Consign

22、ee(受货人) TO ORDER(OF THE SHIPPER)全套正本提单经背书后 缴回给运送人 + 签订 C.O.D. 委托书* TO ORDER OF(name of the Carrier)*,Carrier(运送人), 应备之单据(Documents)： a). Bill of Lading(B/L) 提单是提领货物与质押货款的重要文书 b). Commercial Invoice(C/I)商业发票是左证商品交易价值的依据 c). Packing & Weight List(P/L)装箱重量尺码单是通关与索赔的依据 d). Certificate of Origin(C/O)产地证明

23、是进出口贸易与关税裁定的依据,“*”： 当债权移转至第三者时必须 与受托人签订【委托书】以为债 权之保障！,12,4). Consignment 寄售结款, 应备之单据(Documents)： a). Bill of Lading(B/L) 提单是提领货物与质押货款的重要文书 b). Commercial Invoice(C/I)商业发票是左证商品交易价值的依据 c). Packing & Weight List(P/L)装箱重量尺码单是通关与索赔的依据 d). Certificate of Origin(C/O)产地证明是进出口贸易与关税裁定的依据,Bill of Lading is not

24、 negotiable unless it is consigned “TO ORDER”,Carrier(运送人),Shipper(托运人) 提单作为卖方的债权证券 卖方 应如何表示？ Consignee(受货人) TO ORDER(OF THE SHIPPER) 指示证券(普通法系) vs 单纯指示证券(大陆法系) “可以转让” “可以转让” + 空白背书, 委托行依约结付寄售商品之价款始 称已履行其债务，而提单之表示谓 在交运货物之当下债权仍归卖方所 有！,13,5). O/A(Open Accounts) 记账交易 6). L/C(Letter of Credit) 信用状交易 7).

25、 Collection 托收交易,Bill of Lading is not negotiable unless it is consigned “TO ORDER”,Shipper(托运人) 提单由银行做指示时卖方 卖方 应如何确保其债权？ Consignee(受货人) TO ORDER(OF the Buyers Bank) 5). O/A*1 TO ORDER(OF L/C Issuing Bank) 6). L/C TO ORDER(OF the Sellers Bank) 7). Collection*2,Carrier(运送人),5). O/A 与 6). L/C 一般均以买方之往

26、来银行为指示(TO ORDER 给买方银行)，差别在于 使用信用状时所有单据均须标明 L/C 的号码，以之别于 O/A 的记账交易！ 7). Collection(D/P or D/A) 则系透过卖方往来之银行为指示(TO ORDER 给卖方银行)以为 债权之收取！,“*1”：当债权移转至买方银行(O/A)时必须 和买方银行签订【委托书】以为债权之 托收。而该委托书须经该银行所在地法 院之公证 + 两名律师之见证，书名其在 台湾的代理律师，并请代理律师具保！ “*2”：必须和卖方往来银行签订【托收委托书】 及托收未能履行时的处理方式等。,14,8). Installment 分期付款, 应备之单据(Documents)： a). Bill of Lading(B/L) 提单是提领货物与质押货款的重要文书 b). Commercial Invoice(C/I)商业发票是左证商品交易价值的依据 c). Packing & Weight List(P/L)装箱重量尺码单是通关与索赔的依据 d). Certificate of Origin(C/O)产地证明是进出口贸易与关税裁定的依据,Bill of Lading is not negotiable unless it is cons