2014年财务年结培训12-6.ppt

1、2014年财务年结专题培训,用友政务软件有限公司 魏冬梅 2014年 12月 6日,年结业务流程 年结前准备工作 年结的具体操作 常见问题处理方法 维护中常用表,年结业务流程,工资、资产、出纳,票据出入库、 物资,预算、 指标、计划,账务结转,系统管理中进行初始化,网上报销,年结前准备工作,1.各模块12月月结数据检查 (1)出纳模块完成收付款单、出纳账登记、凭证的传递; (2)工资模块完成当年业务：工资的计算、汇总，凭证的传递，银行代发; (3)资产模块完成卡片的录入、审核，折旧计算、凭证的传递; (4)物资模块完成出入库、单据审核、记账，凭证的传递; (5)票据确认，每个月做库存结转； (

2、6)账务模块收支结转; (7)银行对账完成，生成余额调节表;,年结前准备工作,2.年结前请先备份数据库,3.年结前请先打上外网最新补丁 服务支持-下载中心-R9/U8产品线 选择版本号和分类查询补丁,年结的具体操作,账务模块收支结转 三种方法: 1.期末处理-结转期间收支 2.自动会计分录-期末处理-期末自动转账 3. 费用分摊-结转模板,年结的具体操作,注意参数设置： 按年结转期间收支 如果勾选此参数，系统只允许在年末时，对收支科目一次性结转。,1.期末处理-结转期间收支,年结的具体操作,定义科目的转出方向 按设定的结转方向来结转收支科目的余额，结转后科目余额为零。 如果结转方向设置为自动转

3、出，则系统会根据科目的余额方向自动调整结转方向。,1.期末处理-结转期间收支,年结的具体操作,1.期末处理-结转期间收支,年结的具体操作,1.期末处理-结转期间收支,年结的具体操作,结转生成的凭证,1.期末处理-结转期间收支,年结的具体操作,2.自动会计分录-期末处理-期末自动转账,年结的具体操作,日常使用：手动生成结转凭证，优点是比较灵活。 月结：年结时自动结转，优点是省时省力。,2.自动会计分录-期末处理-期末自动转账,年结的具体操作,自动凭证定义 编辑-展开分录行,2.自动会计分录-期末处理-期末自动转账,年结的具体操作,转入科目的本位币金额公式设置,2.自动会计分录-期末处理-期末自动

4、转账,年结的具体操作,日常使用 新单编辑自动凭证调用自动凭证，或自动 凭证批处理，只能看到使用时间是日常使用的自动 凭证。 自动凭证批处理时，勾选“自动删除无效行”,2.自动会计分录-期末处理-期末自动转账,年结的具体操作,月结,2.自动会计分录-期末处理-期末自动转账,年结的具体操作,3.费用分摊-结转模板,年结的具体操作,3.费用分摊-结转模板,年结的具体操作,3.费用分摊-结转模板,年结的具体操作,3.费用分摊-结转模板,年结的具体操作,三种期间收支结转方法比较,年结的具体操作,预算编报年末处理,指标中结转相关的地方： 1、预算编制方案：对应每个方案有个年末结转 2、指标控制规则。 最终

5、对结转起作用的是指标控制规则里设置的年末结转,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,可以选择是否结转计划，计划金额结转多少。,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,在结转指标时可以选择结转的金额。一般情况下，只有明细指标 或 用款计划才可以修改。,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,按照提示进行下一步的操作，在结转之前要求所有的指标审核,要求凭证都已经记账。,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,年结的具体操作,指标、计划年末数据处理,年结的具体操作,票据出入库,票

6、据每月进行正常的库存结转,年结的具体操作,网上报销年末处理,不能有未处理的单据，所有单据在系统中处理完成才可以结账。年末处理前要生成凭证。,年结的具体操作,物资年末处理,年结的具体操作,出纳12月月末结账,年结的具体操作,工资12月月末结账,年结的具体操作,资产12月月末结账,年结的具体操作,U8账务年结操作,在其他业务模块结账完成后，账务收支结转后，再对账务进 行年结。以12月份登录，按照提示结账。 最后点完成，完成年 结操作。,年结的具体操作,U8下年度数据处理,系统管理模块下年度数据处理分两种情况： 不结账，直接做下年度业务数据； 将本年业务全部结账，再做下年度业务数据。,不结账，直接做

7、下年度业务数据,年结的具体操作,U8下年度数据处理,系统管理,下年度数据处理,系统级数据和分单位模块数据 初始化,做下年度业务数据,年结的具体操作,下年度业务数据,将本年业务全部结账，再做下年度业务数据 1.先年结出纳系统、工资系统、资产系统、物资系统、财务指标、用款计划、网上报销、票据出入库等业务模块，最后年结账务处理系统。 2.结账之前将数据库进行备份。,年结的具体操作,年结的具体操作,账务反年结后重新结账流程,特殊情况处理： 年结后发现2014年业务有漏做的，需要反年结后重新调整。,年结的具体操作,U8账务反年结操作,注：反结账之前要把整个数据库做一次备份，使用后台管理工具或者企业管理器

8、。,年结的具体操作,U8账务恢复新年度数据,恢复新年度数据,常见问题处理方法,问题1：结账的时候提示借贷方向金额不平 处理方法： 1.检查gl_yeb是否有重复记录,U8、R9i、R972检查重复的语句: Select kmdm,gsdm,zth,kjnd,yeblx,wbdm,fzdm0,fzdm1,fzdm2,fzdm3,fzdm4,fzdm5,fzdm6,fzdm7,fzdm8,fzdm9,fzdm10,zdylb,zdydm from gl_yeb group by kmdm,gsdm,zth,kjnd,yeblx,wbdm,fzdm0,fzdm1,fzdm2,fzdm3,fzdm4,

9、fzdm5,fzdm6,fzdm7,fzdm8,fzdm9,fzdm10,zdylb,zdydm having count(*) 1 R97用上面的语句不加zth即可。 2.如果没有重复记录，将这个期间的凭证先全月凭证反记账， 再记账;如果有删除重复记录后,再全月凭证反记账，重新记账 。 注意:一定要用全月凭证反记账按钮.,常见问题处理方法,问题2： R9_账务系统，期末结账时，提示GLSP_qmjz 需要参数bz 。 处理方法： 检查pubkjqj表中，新年度对应的字段zzqmcl值是否为0,若不 是，改为0即可。 分析 : zzqmcl字段是正在期末处理的意思,为1是正在期末处理,不允 许

10、各业务模块往账务里传凭证。,问题3：结账时提示借贷不平。 处理方法： 凭证借贷不平是保存不进去的。所以在没有手工修改过 gl_yeb的情况下，出现这个问题大多数是因为期初数不平引起 的。请先检查期初数是不是不平。,常见问题处理方法,问题4：结账时提示“总账与辅助账不符”，30301 科目的总账与辅助账不符。 处理方法： 先检查gl_kmxx表，30301科目有没有辅助核算（查字段 Fzhs），从所做的凭证中可以看出该科目没有进行辅助核算。 就将gl_kmxx表中30301科目的该辅助核算项去掉。,常见问题处理方法,问题5：结账时报错：“General SQL error.子查询 返回的值多于一

11、个。当子查询跟随在 =、!=、= 之后，或子查询用作表达式时，这种 情况是不允许的。” 处理方法： 1、先确定是否GLSP_QMJZ存储过程不正确引起的。用一 个可以正常结账的库中的此存储过程替换，然后再结账。 2、如果不是存储过程的问题，判断是不是 gl_yeb表中有 重复数据。使用问题1中的语句查询。,常见问题处理方法,问题6：结账以后显示账务非明细科目金额翻倍。 处理方法： 1、检查gl_kmxx表中的kmmx字段，科目明细标志是否正 确。0为非明细，1为明细。 2、检查gl_yeb中是否有重复记录。 3、检查gl_yeb中是否存在非明细科目的记录。gl_yeb中 只能存在明细科目的记录

12、，否则合计数就会翻倍。,常见问题处理方法,问题7：余额表数据正确，预记账表数据不正确。 处理方法： 在确定glsp_pzyjz存储过程正确的情况下，直接将gl_yeb数 据导进gl_yebk中，然后再查看余额表时勾选上“包含末记账凭 证”即可。,常见问题处理方法,问题8：有个单位的账做了反年结后再结账，系统提 示基础数据发生变化，为了保证系统的正确性不生 成下年期初数据，怎样生成下年度期初数据（适合 r972及以上版本） 处理方法： 执行生成下年度期初余额的存储过程： EXEC GLSP_QMJZ_SCYEGSDM=001,Zth=001,iKJQJ=12,KJND=2015,bz=0,常见问

13、题处理方法,问题9：出纳、工资或者资产结账的时候会提示“结 账失败”。 处理方法： 出现这个问题大多数是因为已经有下年度数据，导致系统 在结账的时候有主键重复，删除下年度数据重新结账。,常见问题处理方法,维护常用表,账务系统 科目信息表：gl_kmxx 常用字段：gsdm（公司代码）,zth（账套号）,kjnd（会计年 度）,kmmx(1代表明细科目，0代表非明细科目)，fzhs(辅助核算 项X代表现金流量，0代表部门，1代表项目，2代表个人往来，3 代表单位往来，4代表功能科目，5代表经济科目) 从这些字段可以看出会计科目是分单位、分账套、分年度保存 的。kmmx字段值如果不正确,可以通过前

14、台文件菜单下的明细属性 修复功能来修复。 会计期间：pubkjqj 常用字段：gsdm,zth,kjnd,jzbz,zzqmcl可以看出此表也是分单位、 分账套、分年度的，所以如果此表中缺少了哪个公司或哪个年度的 数据，软件是会报错。 账套参数：gl_ztcs 该表存储的信息为账套信息，包括：辅项的编码方案，科目编 码方案，启用时间，单位性质等。,余额表： gl_yeb 年结中出现数据错误问题一般都要查此表。注意：此表中存的科 目一定是明细科目，非明细科目在此表中出现是不对的。 预记账表： gl_yebk 表结构同gl_yeb 辅助核算类别： gl_fzxlb 常用字段：kjnd,gsdm从这

15、两个字段可以看出，此表是区分年度和单 位的，没有zth字段，所以是不区分账套的。经常出现此表中缺某个单 位某个年度的数据导致从软件中看科目信息表打开错误或录入凭证报 错。 辅助项资料： gl_fzxzl 该表存的是基础资料中的各辅项信息。 凭证目录： gl_pzml 该表存的是凭证目录，即打开凭证箱后看到的数 据是存在这张表中的。 凭证内容： gl_pznr 该表存的是凭证内容，即从凭证箱中打开凭证显 示的内容是存在这张表中的。,维护常用表,工资系统 工资账套参数：gz_ztcs gz_ztcs. ztlbF.核算中心;P.地方单位 工资项设置：gz_ysgzx 工资公式存于gs字段。 工资数

16、据：gz_gz 每在gz_ysgzx中增加一个自定义工资项，系统会自动在gz_gz增加一个字段， 字段名称为gz+数字。 工资月份信息：gz_month 结账次数与gz_gz中的发放次数保持一致， zt记录审核流的状态。 工资职员信息：gz_zyxx 部门信息：pubbmxx 账表打印格式信息：pubzbgsml、pubzbgsnr 国库模板新增表：gz_gkpzmbml，gz_gkpzmbnr,维护常用表,出纳系统 收付款单：cm_sfpd sflx:xs现金收款，xf现金付款，ys银行收款，yf银行付款 余额表：cm_kmye 账套参数：cm_ztcs 资产系统 卡片：fa_kp zjff:1为不计提折旧，2为平均年限法一，3、4、5、6 参照 fa_zjff。 卡片项目：fa_ys 注意如果此表有重复数据，在保存