商业银行管理学课件(PPT 34页).ppt

1、商业银行管理学第二版,中国金融出版社 主编:彭建刚,普通高等教育“十一五”国家级规划教材 21世纪高等学校金融学系列教材 国家精品课程教材,第三章 商业银行负债业务管理,商业银行管理学,本章目录,学习指引 第一节 商业银行负债业务管理的性质与构成 第二节 商业银行存款管理 第三节 商业银行借入资金的管理 第四节 案例分析 复习思考题,学习指引,主要内容：商业银行负债的性质、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本管理与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。,学习重点：商业银行负债的性质；商业银行负债的构成；历史数据加权平均成本法及预计加权平均成本法在商业银行存款成

2、本计算中的应用；商业银行借入资金应考虑的因素。,第一节 商业银行负债业务管理的性质与构成,本节主要知识点：,商业银行负债的性质 商业银行负债的构成,一、商业银行负债的性质,商业银行负债的性质可归纳如下：,负债是银行满足流动性需要的重要手段,负债的规模和结构决定其资产的规模和结构,负债构成社会流通中的货币量,负债是银行的主要资金来源,二、商业银行负债的构成,商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。,按负债的内容分 各项存款 各种借款 其他负债,按负债的流动性分 流动负债 应付债券 其他长期负债,各项存款,我国对存款的分类 按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款 按存款期限长短划分：

3、活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存款和派生存款,国外常见的存款分类 传统种类：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。 创新种类：包括可转让支付命令账户、自动转账服务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户、个人退休金账户。,各种借款,同业借款 同业拆借 抵押借款 转贴现,回购协议,向中央银行借款 再贴现 再贷款,其他负债,发行大额可转让定期存单（CDs） 面额大（以百万美元为计算单位） 存期短（ 16个月） 流动性好（可以转让） 发行采取无记名方式,发行金融债券,结算占用他人资金,商业银行负债构成图,商业银行负债构成图,第二节 商业银行存款管理,本

4、节主要知识点：,商业银行存款管理的目标 商业银行存款的成本管理 商业银行存款的定价,一、商业银行存款管理的目标,保持存款的稳定性,降低存款的成本率,提高存款的增长率,商业银行存款管理的目标（续）,1、对当前银行要求职工揽存 的看法：存款立行对吗？ 2、“对商业银行来说存款越多 越好”，你认为这句话对吗？,二、商业银行存款的成本管理,商业银行存款成本的构成 利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本率 存款加权平均成本率 边际成本,商业银行存款成本的管理(续),预计加权平均成本方法,商业银行存款成本的计算,历史数据加权平均成本方法,历史数据加权平均成本方法,历史数据加权平均成本方法的运用 以表3

5、-1为例说明该方法的运用,根据表3-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本,历史数据加权平均成本方法(续),预计加权平均成本方法,预计加权平均成本方法的运用 以表3-2为例说明该方法的运用,根据表3-2计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率,三、商业银行存款的定价,商业银行存款定价方法 目标利润定价法 边际成本定价法,市场渗透定价法,高层目标定价法,价格表定价法,目标利润定价法,目标利润定价法公式 每项存款服务的单位价格=每单位存款的经营费用+每单位存款的管理费用+每单位存款的预计利润,上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许多免费服务

6、的做法。向客户收取与存款服务相关的费用在银行业中基本得到了认可。,边际成本定价法,计算公式 边际成本=总成本变动额 =新利率新利率下吸收的存款量-旧利率 旧利率下吸收的存款量 边际成本率=总成本变动额存款增量,市场渗透定价法,概述 这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。 采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。 这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。,高层目标定价法,概述 这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有

7、成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。 这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。,价格表定价法,概述 这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及计息规定列成表格，张榜公布。 价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参看表3-3、表3-4）。 这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可靠，且透明度高。,第三节 商业银行借入资金的管理,本节主要知识点：,商业银行借入资金的各种

8、渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素,一、商业银行借入资金的渠道,同业拆借,向中央银行借款,欧洲货币市场借款,同业存款,回购协议,发行金融债券,借入资金渠道,转贴现,抵押借款,再贴现,再贷款,二、借入资金时应考虑的因素,借入资金的规模 资金缺口=当前和预期未来的贷款与投资量当前和预期的存款量,借入资金的期限,借入资金的相对成本,借入资金的风险,借入资金的法规限制,第四节 案例分析,XX分行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破口，扩大负债规模为出发点，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至2008年10月底，该行各项存款余额达100亿元，在全部存款中，活期占比为42.16%

9、，存款付息率为2.5%。1-10月年该行完成利润2.4亿元，在当地同类型银行名列前茅。该行在调整负债结构、降低筹资成本上所进行的有益探索，具有很强的借鉴意义。,情况介绍,案例分析（续）,经验之一：不断提高创新产品，提高服务水平。实践使XX分行深刻地体会到，客户选择银行关键取决于其服务水平和服务质量优劣。因此，它们始终把改进和提高服务水平当作一件大事来抓。 经验之二：夯实客户基础，培育负债持续增长动力。 经验之三：建立健全考核机制，有效调动员工吸收低成本存款的积极性，运用适度的财务激励促进业务发展。,经验,案例分析（续）,积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首先，必须重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具；其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄工作人员的积极性、改善服务态度等。 同时，银行应提供全方位的信用服务，以密切银行与企业的关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力做到以贷引存、存贷结合，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好、用好资金。,复习思考题,负债对商业银行管理有何意义？,商业银行存款管理的目标有哪些？,假定商业负债的构成如表3-5，负债应负担的营业成本总额为2125万元，据此计算与分析：（1）全部负