劳保用品项目财务分析报告

1、一、项目发展背景有劳动生产的地方就必须要用到劳保用品。劳保用品是在生产条件无法消除各种危险有害因素情况下，为保障劳动者的安全与健康所设置的最后一道防线。劳动保护是促进中国经济健康有序发展的有力保障手段之一，是贯彻以人为本，构建和谐社会的重要内容。现在人们的安全健康意识普遍提高，劳保用品的适用范围已从传统的对劳动者的防护扩大到对公共安全领域的防护。大到一个产业，小到家务劳动，都需要劳保产品。我国劳保用品的发展比国外延迟了近三十年，而劳保用品真正作为一种产业而言，也是在近几年才出现，纵然经过十来年的快速发展，相对其他行业而言局面显得小而散乱。国家改革开放初期，大量的代工企业、及三来一补型企业落户珠

2、三角地区。对如何保护劳动者的工作安全提出了要求，而高品质劳保产品的空白及工人保护观念的薄弱造成大量的工伤及职业病。工业基本以人员密集型产业为主，利润极低，企业对员工的保护意识薄弱以及不愿增加短期生产成本，再者农村出来的年轻一代打工者，没有经过专业培训，工作中操作极不规范也不愿受约束的观念，导致劳保用品很难普及。在当时也仅有极少的人把眼光放在国内这一潜力巨大的劳保用品市场。我国是拥有世界上最大的劳动力市场的国家，如此庞大的就业大军每年所需要的各种劳保用品数量非常可观。据有关部门统计，中国每年的劳保用品市场需求约为300亿元。比如每年各种防护鞋需求量为9600万双，防静电鞋135万双，其它防护鞋2

3、000万双，足以见得需求之大。并且安全生产法对劳动防护用品的使用作出了具体规定，明确要求生产经营单位必须为从业人员提供符合国家标准或者行业标准的劳动防护用品，并监督、教育从业人员按照使用规则佩戴、使用。这对劳保用品发展起到极大推动作用。行业发展不但需要市场和政策的支持，也需要技术的发展。随着人民生活水平不断提高，安全生产意识不断增强，对劳动防护用品的需求越来越大，对产品的品种，质量要求越来越高，这将为劳动防护用品产业提供无限的发展空间的同时，也带来新的挑战。如今的劳保用品不仅种类划分越来越精细，而且随着科技的发展、工作方式的进步，现在的劳保用品科技含量高，设计人性化，款式更时尚。相较于过去的一

4、些在新环境下并不能起到很好的保护作用的劳保用品，例如防护眼镜，过去是平板玻璃眼镜，只能防护眼睛的正面，而且玻璃易碎伤到眼睛，但是现在市场上已经有了曲面有机玻璃眼镜，可以全面有效防护眼睛。规模小、风险抵抗能力低仍是目前大部分劳保用品企业的共同特点。据不完全统计，全国特种劳动防护用品生产企业800家，已颁发安全生产许可证1288个。国内劳保用品企业销售额在500万元以上的企业只有不到40%的份额，1000万元以上的企业数量更少，远远没有形成规模优势。从人员结构来看，大多数企业都是10-50人之间占52%.而100人以上的仅占10%，企业规模由此可见一斑。目前，国内的安防产销企业以私营企业和股份制企

5、业为主，分别占51%和26%.集体企业、三资企业和国有企业的比例分别为2%、12%和9%.数字表明，由于国内对劳保用品要求的门槛并不高，因此中小企业如雨后春笋，其中不乏有短期行为者。这恐怕也是国内劳保用品行业至今没有出现“大个”企业的主要原因。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资13408.75(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2848.55万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资16257.30万元，其中：固定资产投资13408.75万元，占项目总投资的82.48%；流动资金2848.55万元，占项目总投资的17.52%。2、

6、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5331.89万元，占项目总投资的32.80%；设备购置费4726.04万元，占项目总投资的29.07%；其它投资3350.82万元，占项目总投资的20.61%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13408.75+2848.55=16257.30（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷60.00%,计划收入16576.20万元，总成本13689.01万元，利润总额3275.24万元，净利润2456.43万元，增值税553.39万元，税金及附加2

7、67.76万元，所得税818.81万元；第二年负荷70.00%,计划收入19338.90万元，总成本15501.79万元，利润总额4394.82万元，净利润3296.12万元，增值税645.62万元，税金及附加278.83万元，所得税1098.70万元；第三年生产负荷100%，计划收入27627.00万元，总成本20940.15万元，利润总额6686.85万元，净利润5015.14万元，增值税922.32万元，税金及附加312.03万元，所得税1671.71万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年

8、可实现营业收入27627.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=922.32万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用20940.15万元，其中：可变成本18127.86万元，固定成本2812.29万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加312.03万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6686.85（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6686.8525.00%=1671.71（万元）。（六）利润

9、及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6686.85（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6686.8525.00%=1671.71（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6686.85万元，缴纳企业所得税1671.71万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6686.85-1671.71=5015.14（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=41.13%。（2）达产年投资利税率=48.72%。（3）达产年投资回报率=30

10、.85%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入27627.00万元，总成本费用20940.15万元，税金及附加312.03万元，利润总额6686.85万元，企业所得税1671.71万元，税后净利润5015.14万元，年纳税总额2906.06万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.74年。本期工程项目全部投资回收期4.74年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率41.13%，投资利税率48.72%，全部投资回报率30.85%，全部投资回收期4.74年（含建设期），表明本期

11、工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。维护规划的权威性，严格按照建设程序进行规划、设计、施工；配套设施既不能提高标准也不能降低质量，要认真做好“投资、质量、进度”的全过程控制，精心设计、精心施工，力争创建优良工程。undefined七、市场预测分析劳动防护用品正在向科技化、轻便化、舒适化和多功能化发展。我国劳动防护用品企业要生存、要发展、要跟上时代的脚步不被市场所遗弃，必须提高企业自身的竞争能力，

12、将分散的财力，物力，资源进行重新组合，向规模化，集团化发展。在标准上，使产品标准与国际先进标准靠拢，与国际接轨，提高产品质量和售后服务，在竞争中得到生存和发展；在技术上，强化技术开发，提升劳动防护用品科技含量，向轻便化，舒适化和多功能化发展，不断满足市场的需求，适应劳动防护用品产业现代化；在管理和人才上，要求高素质人才。时代在进步，科技在发展，人们的知识素养也在不断提高，家庭式的管理模式、不高的文化水平、缺乏操作技能的劳动者、缺乏现代经营的管理者，早已跟不上时代的步伐。生产经营者必须转变观念，树立现代意识，建立与现代企业相适应的管理制度。其次是提高劳动者的文化素质和操作技能，提高企业人员的整体

13、素质；在生产上，劳动防护用品现代化的发展，必然实现机械化、自动化，采用新技术和新工艺。目前作坊式的生产方式和经营管理制度，是无法参与国际市场的竞争，发展劳动防护用品产业的；在规则上，随着经济发展和国家管理职能的加强，劳动防护用品市场更加规范化和法制化。企业要生存和发展，就必须遵循国际惯例组织劳动防护用品的生产，经营和销售，这是不可改变的运作规则；在意识上，加强劳动防护用品基本知识的宣传，树立劳动者自我保护意识。企业生产者、劳动者有了防护意识，劳保用品才有市场。做到以上几点还不足以使企业在市场上处于不败之地，继2012年，中国网络零售额突破万亿元人民币大关之后，在2013年，中国又将超越美国，成

14、为全球第一大电商市场。根据国际咨询机构贝恩的预测，中国网购市场有望保持32%的年均增速，到2015年规模将达3.3万亿元。而艾瑞咨询则预计中国市场2013年全年增长有望达到42%，到2016年网购市场规模将超过3.6万亿元。从以上预测，可以看出电商时代已经来临。作为劳保行业的传统企业，不转型则面临着被淘汰，被时代所遗弃。如何从电商这一巨大的蛋糕分出一杯羹，是新时代对劳保企业的一个巨大挑战。八、行业发展趋势劳动防护用品是保护劳动者在劳动过程中避免或减轻伤亡事故和职业危害所配备的个体防护装备，配备劳动防护用品是保护劳动者安全与健康的重要措施之一。因此，劳动防护装备在安全生产监督管理中也是一项重要的

15、内容。劳动防护用品产业的建立与发展，是随着我国社会主义制度的建立后和工农业的发展而建立与发展起来的。新中国建立后，党和政府高度重视劳动防护用品产业的发展，改革开放推动了中国劳防用品产业的全面发展。目前，我国劳动防护用品种类齐全，数量充足，基本满足国内经济发展的需要，形成了保护劳动者安全与健康的劳动防护用品产业。据统计，全国劳动防护用品生产企业有数千家，数万人从业，为安全生产服务。据全国劳动防护用品安全生产许可证办公室不完全统计，全国特种劳动防护用品生产企业800家，已颁发安全生产许可证1288个，其中安全帽132家；安全带74家；防静电导电鞋112家；防尘口罩42家；保护足趾安全鞋150家；阻

16、燃防护服46家；安全网190家；防静电工作服158家；耐酸碱皮鞋49家；电绝缘鞋147家等。可见，中国劳动国防护用品已形成一个很大的产业。中国劳动防护用品市场也是很大的，据有关部门统计，每年劳动防护用品市场需求量为250300亿元。防护服装每年需求量为8000万套，其中特种防护服1000多万套；阻燃防护服260万套；防酸碱工作服270万套；防静电工作服500万套。各种防护鞋年需求量为9600多万双，其中防砸鞋为4500万双；防静电鞋127万双；耐酸碱鞋为255万双，耐油鞋为187万双；绝缘鞋为255万双，防刺穿鞋为187万双；其他防护鞋为2115万双。各种防尘口罩年需求量为15600万个。各种

17、防毒面罩仅煤炭，化工两个行业年需求量为310450万个。因此可见我国劳动防护用品有一个广阔的大市场。但是，我国劳动防护用品产业仍是弱势产业，同发达国家相比，我们还有相当大的差距。主要表现为劳动防护产品达标极为落后，产品品种仍有缺口，科技含量不高，质量参差不齐，科研投入不够，更新换代较落后等。随着我国经济的持续发展，人民生活水平的提高，安全生产意识的增强，对劳动防用品的需求越来越大，对产品的品种，质量要求越来越高，这将为劳动防护用品产业提供了发展的无限生机，同时也不断提出新的挑战，可以劳动防护用品产业是一个有发展前途的产业，是一个朝阳产业，在21世纪将有更大发展。目前我国劳动防护用品企业为中小型

18、企业，据有关部门统计，70%的企业停留在分散的，个体的，手工作坊式的陈旧生产方式上，资金薄弱，生产规模小，机械化，自动化程度很低，处于低水平，低质量，低效率，低效益的生产经营状态，与我国经济高速发展不相适应，尤其是我国加入WTO之后，国际上一些大的劳动防护用品生产企业已进入或准备进入我国市场，参与我国劳动防护用品市场的竞争。因此，我国劳动防护用品企业要生存，要发展，在市场竞争中处于不败之地，必须提高企业自身的竞争能力，将分散的财力，物力，资源进行重新组合，向规模化，集团化发展。产品标准是生产劳动防护产品的依据，是度量劳动防护产品质量的尺度，没有先进的更加严密和科学的产品标准，就生产不出高质量的

19、劳动防护用品，就做不到有效地保护劳动者的安全与健康。虽然我们已有标准等效或采用了国际标准，但仍有些产品还未制定国家标准，有些标准技术指标还比较低，有些产品检验方法还比较落后。随着全球一体化的发展，劳动防护用品产业必然要融入国际市场，参与市场竞争，这是不可避免的事实。因此，因此必须使产品标准与国际先进标准靠拢，与国际接轨，提高产品质量和售后服务，从而在竞争中得到生存和发展。随着科学技术的发展,全民族安全意识的提高,劳动者对劳动防护用品不仅要求产品质量,安全防护性能,还要求产品要有舒适感,美感和便感.清便感就是化繁为简,化笨重为轻便;美感就是穿着美观,大方,体现劳动者的风度.舒适感就是简便化和试穿

20、性等.产品多功能性也是今后劳动防护用品质量性能的一个重要指标.因为生产环境中有着多种职业危害因素,不可能做到一种职业危害配备一种防护用品,要求集产品多种功能于一体,才能真正有效地保护劳动者安全与健康,如石油工人所穿的工作服,应具有阻燃,防静电,防水拒油等多功能要求.所以研究开发劳动防护产品的多功能性,也是有待于开发研究的课题。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3473.124630.834300.054134.6716538.672主营业务收入3297.254396.334082.313925.3015701.192.1劳保用品(A)1088.0

21、91450.791347.161295.355181.392.2劳保用品(B)758.371011.16938.93902.823611.272.3劳保用品(C)560.53747.38693.99667.302669.202.4劳保用品(D)395.67527.56489.88471.041884.142.5劳保用品(E)263.78351.71326.58314.021256.102.6劳保用品(F)164.86219.82204.12196.26785.062.7劳保用品(.)65.9487.9381.6578.51314.023其他业务收入175.87234.49217.74209.3

22、7837.48上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元16538.67完成主营业务收入万元15701.19主营业务收入占比94.94%营业收入增长率（同比）9.89%营业收入增长量（同比）万元1488.23利润总额万元4793.51利润总额增长率20.38%利润总额增长量万元811.68净利润万元3595.13净利润增长率18.49%净利润增长量万元561.05投资利润率45.24%投资回报率33.93%财务内部收益率26.14%企业总资产万元25772.78流动资产总额占比万元33.56%流动资产总额万元8648.19资产负债率40.45%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面

23、积平方米50338.4975.47亩1.1容积率1.211.2建筑系数70.47%1.3投资强度万元/亩177.671.4基底面积平方米35473.531.5总建筑面积平方米60909.571.6绿化面积平方米4190.89绿化率6.88%2总投资万元16257.302.1固定资产投资万元13408.752.1.1土建工程投资万元5331.892.1.1.1土建工程投资占比万元32.80%2.1.2设备投资万元4726.042.1.2.1设备投资占比29.07%2.1.3其它投资万元3350.822.1.3.1其它投资占比20.61%2.1.4固定资产投资占比82.48%2.2流动资金万元28

24、48.552.2.1流动资金占比17.52%3收入万元27627.004总成本万元20940.155利润总额万元6686.856净利润万元5015.147所得税万元1.218增值税万元922.329税金及附加万元312.0310纳税总额万元2906.0611利税总额万元7921.2012投资利润率41.13%13投资利税率48.72%14投资回报率30.85%15回收期年4.7416设备数量台（套）16917年用电量千瓦时717241.2918年用水量立方米14894.5119总能耗吨标准煤89.4220节能率26.71%21节能量吨标准煤33.0722员工数量人457区域内行业经营情况项目单

25、位指标备注行业产值万元119565.38同期产值万元104606.63同比增长14.30%从业企业数量家861规上企业家39从业人数人43050前十位企业产值万元56405.33去年同期47809.23万元。1、xxx实业发展公司（AAA）万元13819.312、xxx有限公司万元12409.173、xxx（集团）有限公司万元7332.694、xxx科技发展公司万元6204.595、xxx科技发展公司万元3948.376、xxx有限责任公司万元3666.357、xxx（集团）有限公司万元282.038、xxx科技发展公司万元2312.629、xxx科技发展公司万元2199.8110、xxx有限

26、责任公司万元1692.16区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元49574.641.1同期增加值万元42677.891.2增长率16.16%2行业净利润万元13252.772.12016年净利润万元11858.242.2增长率11.76%3行业纳税总额万元12217.383.12016纳税总额万元10476.233.2增长率16.62%42017完成投资万元34248.314.12016行业投资万元19.45%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值139187.54158167.66179735.982利润总额37762.8942912

27、.3748764.063净利润11368.6112918.8814680.544纳税总额9234.0210493.2111924.105工业增加值50232.6757082.5864866.576产业贡献率9.00%12.00%14.36%7企业数量103312601613土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程25079.7925079.7936649.9436649.943529.081.1主要生产车间15047.8715047.8721989.9621989.962188.031.2辅助生产车间8025.538025.53117

28、27.9811727.981129.311.3其他生产车间2006.382006.382125.702125.70211.742仓储工程5321.035321.0315768.7615768.761104.292.1成品贮存1330.261330.263942.193942.19276.072.2原料仓储2766.942766.948199.768199.76574.232.3辅助材料仓库1223.841223.843626.813626.81253.993供配电工程283.79283.79283.79283.7922.363.1供配电室283.79283.79283.79283.7922.3

29、64给排水工程326.36326.36326.36326.3620.004.1给排水326.36326.36326.36326.3620.005服务性工程3369.993369.993369.993369.99236.005.1办公用房1724.851724.851724.851724.85102.675.2生活服务1645.141645.141645.141645.14119.836消防及环保工程950.69950.69950.69950.6974.906.1消防环保工程950.69950.69950.69950.6974.907项目总图工程141.89141.89141.89141.892

30、44.497.1场地及道路硬化9399.012055.162055.167.2场区围墙2055.169399.019399.017.3安全保卫室141.89141.89141.89141.898绿化工程2879.14100.77合计35473.5360909.5760909.575331.89节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤89.421.1年用电量千瓦时717241.291.2年用电量吨标准煤88.151.3年用水量立方米14894.511.4年用水量吨标准煤1.272年节能量吨标准煤33.073节能率26.71%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元10594.

31、671.1完成比例65.17%2完成固定资产投资万元7576.172.1完成比例71.51%3完成流动资金投资万元3018.503.1完成比例28.49%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3111.2人均年工资万元4.781.3年工资额万元1370.902工程技术人员工资2.1平均人数人692.2人均年工资万元5.182.3年工资额万元466.373企业管理人员工资3.1平均人数人183.2人均年工资万元6.663.3年工资额万元142.384品质管理人员工资4.1平均人数人374.2人均年工资万元5.644.3年工资额万元185.095其他人员工资5.1平均

32、人数人225.2人均年工资万元7.505.3年工资额万元133.586职工工资总额万元2298.32固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5331.894726.04177.6713408.751.1工程费用万元5331.894726.0420321.811.1.1建筑工程费用万元5331.895331.8932.80%1.1.2设备购置及安装费万元4726.044726.0429.07%1.2工程建设其他费用万元3350.823350.8220.61%1.2.1无形资产万元1945.501945.501.3预备费万元1405.321

33、405.321.3.1基本预备费万元814.23814.231.3.2涨价预备费万元591.09591.092建设期利息万元3固定资产投资现值万元13408.7513408.75流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元20321.8110018.5212478.4620321.8120321.8120321.811.1应收账款万元6096.543657.934267.586096.546096.546096.541.2存货万元9144.815486.896401.379144.819144.819144.811.2.1原辅材料万元2743.44164

34、6.071920.412743.442743.442743.441.2.2燃料动力万元137.1782.3096.02137.17137.17137.171.2.3在产品万元4206.612523.972944.634206.614206.614206.611.2.4产成品万元2057.581234.551440.312057.582057.582057.581.3现金万元5080.453048.273556.325080.455080.455080.452流动负债万元17473.2610483.9612231.2817473.2617473.2617473.262.1应付账款万元17473.

35、2610483.9612231.2817473.2617473.2617473.263流动资金万元2848.551709.131993.982848.552848.552848.554铺底流动资金万元949.51569.71664.66949.51949.51949.51总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16257.30121.24%121.24%100.00%2项目建设投资万元13408.75100.00%100.00%82.48%2.1工程费用万元10057.9375.01%75.01%61.87%2.1.1建筑工程费万元5331.89

36、39.76%39.76%32.80%2.1.2设备购置及安装费万元4726.0435.25%35.25%29.07%2.2工程建设其他费用万元1945.5014.51%14.51%11.97%2.2.1无形资产万元1945.5014.51%14.51%11.97%2.3预备费万元1405.3210.48%10.48%8.64%2.3.1基本预备费万元814.236.07%6.07%5.01%2.3.2涨价预备费万元591.094.41%4.41%3.64%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元13408.75100.00%100.00%82.48%5建设期间费用万元6流动资金万元2848.55

37、21.24%21.24%17.52%7铺底流动资金万元949.527.08%7.08%5.84%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16576.2019338.9027627.0027627.0027627.001.1万元16576.2019338.9027627.0027627.0027627.002现价增加值万元5304.386188.458840.648840.648840.643增值税万元553.39645.62922.32922.32922.323.1销项税额万元4420.324420.324420.324420.324420.32

38、3.2进项税额万元2098.802448.603498.003498.003498.004城市维护建设税万元38.7445.1964.5664.5664.565教育费附加万元16.6019.3727.6727.6727.676地方教育费附加万元11.0712.9118.4518.4518.459土地使用税万元201.35201.35201.35201.35201.3510税金及附加万元267.76278.83312.03312.03312.03折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5331.895331.89当期折旧额4265.51213.28213

39、.28213.28213.28213.28净值1066.385118.614905.344692.064478.794265.512机器设备原值4726.044726.04当期折旧额3780.83252.06252.06252.06252.06252.06净值4473.984221.933969.873717.823465.763建筑物及设备原值10057.93当期折旧额8046.34465.33465.33465.33465.33465.33建筑物及设备净值2011.599592.609127.278661.948196.617731.284无形资产原值1945.501945.50当期摊销额

40、1945.5048.6448.6448.6448.6448.64净值1896.861848.221799.591750.951702.315合计：折旧及摊销9991.84513.97513.97513.97513.97513.97总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元13424.938054.969397.4513424.9313424.9313424.932外购燃料动力费万元1178.46707.08824.921178.461178.461178.463工资及福利费万元2298.322298.322298.322298.322298.32

41、2298.324修理费万元55.8433.5039.0955.8455.8455.845其它成本费用万元3468.632081.182428.043468.633468.633468.635.1其他制造费用万元1400.97840.58980.681400.971400.971400.975.2其他管理费用万元731.87439.12512.31731.87731.87731.875.3其他销售费用万元1476.88886.131033.821476.881476.881476.886经营成本万元20426.1812255.7114298.3320426.1820426.1820426.187折旧费万元465.33465.33465.33465.33465.33465.338摊销费万元48.6448.6448.6448.6448.6448.649利息支出万元-10