劳保用品生产制造项目预算报告

1、劳保用品生产制造项目预算报告一、行业发展宏观环境分析劳动防护用品是保护劳动者在劳动过程中避免或减轻伤亡事故和职业危害所配备的个体防护装备，配备劳动防护用品是保护劳动者安全与健康的重要措施之一。因此，劳动防护装备在安全生产监督管理中也是一项重要的内容。劳动防护用品产业的建立与发展，是随着我国社会主义制度的建立后和工农业的发展而建立与发展起来的。新中国建立后，党和政府高度重视劳动防护用品产业的发展，改革开放推动了中国劳防用品产业的全面发展。目前，我国劳动防护用品种类齐全，数量充足，基本满足国内经济发展的需要，形成了保护劳动者安全与健康的劳动防护用品产业。据统计，全国劳动防护用品生产企业有数千家，数

2、万人从业，为安全生产服务。据全国劳动防护用品安全生产许可证办公室不完全统计，全国特种劳动防护用品生产企业800家，已颁发安全生产许可证1288个，其中安全帽132家；安全带74家；防静电导电鞋112家；防尘口罩42家；保护足趾安全鞋150家；阻燃防护服46家；安全网190家；防静电工作服158家；耐酸碱皮鞋49家；电绝缘鞋147家等。可见，中国劳动国防护用品已形成一个很大的产业。中国劳动防护用品市场也是很大的，据有关部门统计，每年劳动防护用品市场需求量为250300亿元。防护服装每年需求量为8000万套，其中特种防护服1000多万套；阻燃防护服260万套；防酸碱工作服270万套；防静电工作服5

3、00万套。各种防护鞋年需求量为9600多万双，其中防砸鞋为4500万双；防静电鞋127万双；耐酸碱鞋为255万双，耐油鞋为187万双；绝缘鞋为255万双，防刺穿鞋为187万双；其他防护鞋为2115万双。各种防尘口罩年需求量为15600万个。各种防毒面罩仅煤炭，化工两个行业年需求量为310450万个。因此可见我国劳动防护用品有一个广阔的大市场。但是，我国劳动防护用品产业仍是弱势产业，同发达国家相比，我们还有相当大的差距。主要表现为劳动防护产品达标极为落后，产品品种仍有缺口，科技含量不高，质量参差不齐，科研投入不够，更新换代较落后等。随着我国经济的持续发展，人民生活水平的提高，安全生产意识的增强，

4、对劳动防用品的需求越来越大，对产品的品种，质量要求越来越高，这将为劳动防护用品产业提供了发展的无限生机，同时也不断提出新的挑战，可以劳动防护用品产业是一个有发展前途的产业，是一个朝阳产业，在21世纪将有更大发展。目前我国劳动防护用品企业为中小型企业，据有关部门统计，70%的企业停留在分散的，个体的，手工作坊式的陈旧生产方式上，资金薄弱，生产规模小，机械化，自动化程度很低，处于低水平，低质量，低效率，低效益的生产经营状态，与我国经济高速发展不相适应，尤其是我国加入WTO之后，国际上一些大的劳动防护用品生产企业已进入或准备进入我国市场，参与我国劳动防护用品市场的竞争。因此，我国劳动防护用品企业要生

5、存，要发展，在市场竞争中处于不败之地，必须提高企业自身的竞争能力，将分散的财力，物力，资源进行重新组合，向规模化，集团化发展。产品标准是生产劳动防护产品的依据，是度量劳动防护产品质量的尺度，没有先进的更加严密和科学的产品标准，就生产不出高质量的劳动防护用品，就做不到有效地保护劳动者的安全与健康。虽然我们已有标准等效或采用了国际标准，但仍有些产品还未制定国家标准，有些标准技术指标还比较低，有些产品检验方法还比较落后。随着全球一体化的发展，劳动防护用品产业必然要融入国际市场，参与市场竞争，这是不可避免的事实。因此，因此必须使产品标准与国际先进标准靠拢，与国际接轨，提高产品质量和售后服务，从而在竞争

6、中得到生存和发展。随着科学技术的发展,全民族安全意识的提高,劳动者对劳动防护用品不仅要求产品质量,安全防护性能,还要求产品要有舒适感,美感和便感.清便感就是化繁为简,化笨重为轻便;美感就是穿着美观,大方,体现劳动者的风度.舒适感就是简便化和试穿性等.产品多功能性也是今后劳动防护用品质量性能的一个重要指标.因为生产环境中有着多种职业危害因素,不可能做到一种职业危害配备一种防护用品,要求集产品多种功能于一体,才能真正有效地保护劳动者安全与健康,如石油工人所穿的工作服,应具有阻燃,防静电,防水拒油等多功能要求.所以研究开发劳动防护产品的多功能性,也是有待于开发研究的课题。二、预算编制说明本预算报告是

7、xxx实业发展公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。公

8、司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。（二）公司经济指标分析2018年xxx科技发展公司实现营业收入19077.99万元，同比增长32.16%（46

9、41.96万元）。其中，主营业务收入为17999.96万元，占营业总收入的94.35%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4006.385341.844960.284769.5019077.992主营业务收入3779.995039.994679.994499.9917999.962.1劳保用品(A)1247.401663.201544.401485.005939.992.2劳保用品(B)869.401159.201076.401035.004139.992.3劳保用品(C)642.60856.80795.60765.003059.992.4劳保用品(

10、D)453.60604.80561.60540.002160.002.5劳保用品(E)302.40403.20374.40360.001440.002.6劳保用品(F)189.00252.00234.00225.00900.002.7劳保用品(.)75.60100.8093.6090.00360.003其他业务收入226.39301.85280.29269.511078.03根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额5170.59万元，较2017年同期相比增长611.60万元，增长率13.42%；实现净利润3877.94万元，较2017年同期相比增长514.03万元，增长率15.28%。20

11、18年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元19077.99完成主营业务收入万元17999.96主营业务收入占比94.35%营业收入增长率（同比）32.16%营业收入增长量（同比）万元4641.96利润总额万元5170.59利润总额增长率13.42%利润总额增长量万元611.60净利润万元3877.94净利润增长率15.28%净利润增长量万元514.03投资利润率42.36%投资回报率31.77%财务内部收益率20.20%企业总资产万元25060.36流动资产总额占比万元38.37%流动资产总额万元9615.00资产负债率32.86%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规

12、和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析劳保用品是指

13、保护劳动者在生产过程中的人身安全与健康所必备的一种防御性装备，对于减少职业危害起着相当重要的作用。如：工作帽子、工作服、防护服、工作手套、棉纱手套、乳胶手套、电焊手套、帆布手套、白棉布手套、微波炉手套、劳保鞋、工作围裙、口罩、防护镜、护膝、头盔等。呼吸护具是预防尘肺和职业病的重要护品，防御缺氧空气和尘毒等有害物质吸入呼吸道的防护具。按用途分为防尘、防毒、供氧三类，按作用原理分为过滤式、隔绝式两类。呼吸护具的类别有：净气式呼吸护具、自吸过滤式防尘口罩、简易防尘口罩、复式防尘口罩、过滤式防毒面具、导管式防毒面具、直接式防毒面具、电动送风呼吸护具、过滤式自救器、隔绝式呼吸护具、供气式呼吸护具、携气式

14、呼吸护、氧气呼吸器、空气呼吸器、生氧面具、隔绝式自救器、密合型半面罩、密合型全面罩、滤尘器件、生氧罐、滤毒罐、滤毒盒等。安全赛固防护鞋使用规范：防油防护鞋用于地面积油或溅油的场所；防水赛固防护鞋用于地面积水或溅水的作业场所；防寒赛固防护鞋用于低温作业人员的足部保护，以免受冻伤。防刺穿赛固防护鞋用于足底保护，防止被各种尖硬物件刺伤。防砸防护鞋的主要功能是防坠落物砸伤脚部。赛固防护鞋的前包头有抗冲击材料。炼钢防护鞋主要功能是防烧烫、刺割，应能承受一定静压力和耐一定温度、不易燃。这类赛固防护鞋适用于冶炼、炉前、铸铁等。如果劳保用品没有作用，无法防止意外伤人，那么在劳保用品上无论花了多么少的钱，都是浪

15、费。因为事故发生后经济损失产生了，而再便宜的劳保用品，也是需要花钱的。所以，劳保用品一定要可靠安全，使工人在操作中可以得到保障。这才能最大程度的减少事故，减少因此而产生的经济损失。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx实业发展公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资11753.21(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投

16、资万元4011.066091.12173.3011753.211.1工程费用万元4011.066091.1218272.111.1.1建筑工程费用万元4011.064011.0627.33%1.1.2设备购置及安装费万元6091.126091.1241.50%1.2工程建设其他费用万元1651.031651.0311.25%1.2.1无形资产万元713.07713.071.3预备费万元937.96937.961.3.1基本预备费万元419.72419.721.3.2涨价预备费万元518.24518.242建设期利息万元3固定资产投资现值万元11753.2111753.21（二）流动资金预算预计

17、新增流动资金预算2924.16万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元18272.119926.3612509.5218272.1118272.1118272.111.1应收账款万元5481.633288.984111.225481.635481.635481.631.2存货万元8222.454933.476166.848222.458222.458222.451.2.1原辅材料万元2466.741480.041850.052466.742466.742466.741.2.2燃料动力万元123.3474.0092.50123.34123.341

18、23.341.2.3在产品万元3782.332269.402836.753782.333782.333782.331.2.4产成品万元1850.051110.031387.541850.051850.051850.051.3现金万元4568.032740.823426.024568.034568.034568.032流动负债万元15347.959208.7711510.9615347.9515347.9515347.952.1应付账款万元15347.959208.7711510.9615347.9515347.9515347.953流动资金万元2924.161754.502193.122924

19、.162924.162924.164铺底流动资金万元974.71584.83731.04974.71974.71974.71（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算14677.37万元，其中：固定资产投资11753.21万元，占项目总投资的80.08%；流动资金2924.16万元，占项目总投资的19.92%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4011.06万元，占项目总投资的27.33%；设备购置费6091.12万元，占项目总投资的41.50%；其它投资1651.03万元，占项目总投资的11.25%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=1

20、1753.21+2924.16=14677.37（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元14677.37124.88%124.88%100.00%2项目建设投资万元11753.21100.00%100.00%80.08%2.1工程费用万元10102.1885.95%85.95%68.83%2.1.1建筑工程费万元4011.0634.13%34.13%27.33%2.1.2设备购置及安装费万元6091.1251.83%51.83%41.50%2.2工程建设其他费用万元713.076.07%6.07%4.86%2.2.1无形资产万元713.

21、076.07%6.07%4.86%2.3预备费万元937.967.98%7.98%6.39%2.3.1基本预备费万元419.723.57%3.57%2.86%2.3.2涨价预备费万元518.244.41%4.41%3.53%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11753.21100.00%100.00%80.08%5建设期间费用万元6流动资金万元2924.1624.88%24.88%19.92%7铺底流动资金万元974.728.29%8.29%6.64%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入13923.60万元，总成本11646.51万元，利润总额-847.98万

22、元，净利润-635.99万元，增值税467.72万元，税金及附加237.07万元，所得税-212.00万元；第二年负荷75.00%,计划收入17404.50万元，总成本13861.96万元，利润总额-429.27万元，净利润-321.95万元，增值税584.65万元，税金及附加251.10万元，所得税-107.32万元；第三年生产负荷100%，计划收入23206.00万元，总成本17554.38万元，利润总额5651.62万元，净利润4238.72万元，增值税779.53万元，税金及附加274.49万元，所得税1412.90万元。（一）营业收入估算该“劳保用品生产制造项目”经营期内不考虑通货膨

23、胀因素，只考虑劳保用品行业设备相对价格变化，假设当年劳保用品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入23206.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=779.53万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13923.6017404.5023206.0023206.0023206.001.1劳保用品万元13923.6017404.5023206.0023206.0023206.002现价增加值万元4455.555569.447425.927425.927425.923增值税万元467.7258

24、4.65779.53779.53779.533.1销项税额万元3712.963712.963712.963712.963712.963.2进项税额万元1760.062200.072933.432933.432933.434城市维护建设税万元32.7440.9354.5754.5754.575教育费附加万元14.0317.5423.3923.3923.396地方教育费附加万元9.3511.6915.5915.5915.599土地使用税万元180.94180.94180.94180.94180.9410税金及附加万元237.07251.10274.49274.49274.49（三）综合总成本费用估

25、算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17554.38万元，其中：可变成本14769.68万元，固定成本2784.70万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4011.064011.06当期折旧额3208.85160.44160.44160.44160.44160.44净值802.213850.623690.183529.733369.293208.852机器设备原值6091.126091.12当期折旧额4872.90324.86324.86324.

26、86324.86324.86净值5766.265441.405116.544791.684466.823建筑物及设备原值10102.18当期折旧额8081.74485.30485.30485.30485.30485.30建筑物及设备净值2020.449616.889131.588646.288160.987675.684无形资产原值713.07713.07当期摊销额713.0717.8317.8317.8317.8317.83净值695.24677.42659.59641.76623.945合计：折旧及摊销8794.81503.13503.13503.13503.13503.13总成本费用估算

27、一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元11543.456926.078657.5911543.4511543.4511543.452外购燃料动力费万元746.00447.60559.50746.00746.00746.003工资及福利费万元2281.572281.572281.572281.572281.572281.574修理费万元58.2434.9443.6858.2458.2458.245其它成本费用万元2421.991453.191816.492421.992421.992421.995.1其他制造费用万元915.61549.37686.71915

28、.61915.61915.615.2其他管理费用万元445.95267.57334.46445.95445.95445.955.3其他销售费用万元1031.52618.91773.641031.521031.521031.526经营成本万元17051.2510230.7512788.4417051.2517051.2517051.257折旧费万元485.30485.30485.30485.30485.30485.308摊销费万元17.8317.8317.8317.8317.8317.839利息支出万元-10总成本费用万元17554.3811646.5113861.9617554.3817554

29、.3817554.3810.1可变成本万元14769.688861.8111077.2614769.6814769.6814769.6810.2固定成本万元2784.702784.702784.702784.702784.702784.7011盈亏平衡点59.53%59.53%达产年应纳税金及附加274.49万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5651.62（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5651.6225.00%=1412.90（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成

30、本费用-销售税金及附加+补贴收入=5651.62（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5651.6225.00%=1412.90（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5651.62万元，缴纳企业所得税1412.90万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5651.62-1412.90=4238.72（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=38.51%。（2）达产年投资利税率=45.69%。（3）达产年投资回报率=28.88%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入23206.0

31、0万元，总成本费用17554.38万元，税金及附加274.49万元，利润总额5651.62万元，企业所得税1412.90万元，税后净利润4238.72万元，年纳税总额2466.92万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元23206.0013923.6017404.5023206.0023206.0023206.002税金及附加万元274.49237.07251.10274.49274.49274.493总成本费用万元17554.3811646.5113861.9617554.3817554.3817554.385增值税万元779.53467.725

32、84.65779.53779.53779.536利润总额万元5651.62-847.98-429.275651.625651.625651.628应纳税所得额万元5651.62-847.98-429.275651.625651.625651.629企业所得税万元1412.90-212.00-107.321412.901412.901412.9010税后净利润万元4238.72-635.99-321.954238.724238.724238.7211可供分配的利润万元4238.72-635.99-321.954238.724238.724238.7212法定盈余公积金万元423.87-63.60

33、-32.20423.87423.87423.8713可供投资者分配利润万元3814.85-572.39-289.753814.853814.853814.8514应付普通股股利万元3814.85-572.39-289.753814.853814.853814.8515各投资方利润分配万元3814.85-572.39-289.753814.853814.853814.8515.1项目承办方股利分配万元3814.85-572.39-289.753814.853814.853814.8516息税前利润万元5651.62-847.98-429.275651.625651.625651.6217息税折旧

34、摊销前利润万元6154.75-344.8573.866154.756154.756154.7518销售净利润率%18.27%-4.57%-1.85%18.27%18.27%18.27%19全部投资利润率%38.51%-5.78%-2.92%38.51%38.51%38.51%20全部投资利税率%45.69%45.69%45.69%45.69%21全部投资回报率%28.88%-4.33%-2.19%28.88%28.88%28.88%22总投资收益率%28.88%-4.33%-2.19%28.88%28.88%28.88%23资本金净利润率%28.88%-4.33%-2.19%28.88%28.

35、88%28.88%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；

36、同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降

37、低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析（三）市场风险分析顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时

38、，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。有劳动生产的地方就必须要用到劳保用品。劳保用品是在生产条件无法消除各种危险有害因素情况下，为保障劳动者的安全与健康所设置的最后一道防线。劳动保护是促进中国经济健康有序发展的有力保障手段之一，是贯彻以人为本，构建和谐

39、社会的重要内容。现在人们的安全健康意识普遍提高，劳保用品的适用范围已从传统的对劳动者的防护扩大到对公共安全领域的防护。大到一个产业，小到家务劳动，都需要劳保产品。我国劳保用品的发展比国外延迟了近三十年，而劳保用品真正作为一种产业而言，也是在近几年才出现，纵然经过十来年的快速发展，相对其他行业而言局面显得小而散乱。国家改革开放初期，大量的代工企业、及三来一补型企业落户珠三角地区。对如何保护劳动者的工作安全提出了要求，而高品质劳保产品的空白及工人保护观念的薄弱造成大量的工伤及职业病。工业基本以人员密集型产业为主，利润极低，企业对员工的保护意识薄弱以及不愿增加短期生产成本，再者农村出来的年轻一代打工

40、者，没有经过专业培训，工作中操作极不规范也不愿受约束的观念，导致劳保用品很难普及。在当时也仅有极少的人把眼光放在国内这一潜力巨大的劳保用品市场。我国是拥有世界上最大的劳动力市场的国家，如此庞大的就业大军每年所需要的各种劳保用品数量非常可观。据有关部门统计，中国每年的劳保用品市场需求约为300亿元。比如每年各种防护鞋需求量为9600万双，防静电鞋135万双，其它防护鞋2000万双，足以见得需求之大。并且安全生产法对劳动防护用品的使用作出了具体规定，明确要求生产经营单位必须为从业人员提供符合国家标准或者行业标准的劳动防护用品，并监督、教育从业人员按照使用规则佩戴、使用。这对劳保用品发展起到极大推动

41、作用。行业发展不但需要市场和政策的支持，也需要技术的发展。随着人民生活水平不断提高，安全生产意识不断增强，对劳动防护用品的需求越来越大，对产品的品种，质量要求越来越高，这将为劳动防护用品产业提供无限的发展空间的同时，也带来新的挑战。如今的劳保用品不仅种类划分越来越精细，而且随着科技的发展、工作方式的进步，现在的劳保用品科技含量高，设计人性化，款式更时尚。相较于过去的一些在新环境下并不能起到很好的保护作用的劳保用品，例如防护眼镜，过去是平板玻璃眼镜，只能防护眼睛的正面，而且玻璃易碎伤到眼睛，但是现在市场上已经有了曲面有机玻璃眼镜，可以全面有效防护眼睛。规模小、风险抵抗能力低仍是目前大部分劳保用品

42、企业的共同特点。据不完全统计，全国特种劳动防护用品生产企业800家，已颁发安全生产许可证1288个。国内劳保用品企业销售额在500万元以上的企业只有不到40%的份额，1000万元以上的企业数量更少，远远没有形成规模优势。从人员结构来看，大多数企业都是10-50人之间占52%.而100人以上的仅占10%，企业规模由此可见一斑。目前，国内的安防产销企业以私营企业和股份制企业为主，分别占51%和26%.集体企业、三资企业和国有企业的比例分别为2%、12%和9%.数字表明，由于国内对劳保用品要求的门槛并不高，因此中小企业如雨后春笋，其中不乏有短期行为者。这恐怕也是国内劳保用品行业至今没有出现“大个”企

43、业的主要原因。（四）资金风险分析积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。（五）技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相

44、关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。

45、（七）管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞

46、争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项

47、目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。2、社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济

48、繁荣。3、项目适应性分析项目适应性分析主要是分析和预测项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，以及当地政府、居民支持项目存在与发展的程度，考察项目与当地社会环境的相互适应关系；项目建设区域附近居民及各级政府等人群是项目的直接受益者，项目区域的环境条件将得到改善，有利于社会与经济的发展，有利于提高相关人群收入，改善人民的生活环境，因此，得到各级政府的积极支持，当地的居民积极参与项目的实施，项目所在地的社会环境、人文条件适应项目的建设与可持续发展；项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以

49、顺利实施，因此，社会风险性很小。项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析施工道路定期清扫、洒水，以减少尘土飞扬；水泥、白灰、粉煤灰等易飞扬的细颗散体材料库内或罐装存放，露天堆放时下垫上盖

50、，防止飞扬和流失污染；运输散体土石方、砂石料、砼、建筑废弃物等无法包装物品，装车不要过量，以免逸出沿路散落并在指定部位堆放；禁止随意焚烧油毡、橡胶、塑料、皮革等会产生有毒烟尘和恶臭气体的物质。项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。投资项目产品是项目承

51、办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价随着当地居民思想意识和观念的变化，以及当地工业、贸易的发展，项目建设地居民对科技文化的需求必然提高，随着观念的变化，对教育和科技知识的需要也随之发生变化，从而有利用于当地教育和科技文化事业的发