轮胎项目预算报告

1、轮胎项目预算报告一、行业发展宏观环境分析按照结构设计划分，轮胎分为子午线轮胎和斜交轮胎。斜交轮胎具有胎面和胎侧强度大的特点，但是胎侧刚度较大，舒适性较差。高速时，高速时帘布层间移动与磨擦较大，因此并不适合高速行驶。子午线轮胎最早是由米其林公司于1946年发明。与普通斜交轮胎相比，子午线轮胎滚动阻力小，附着性能好，弹性大，缓冲力强，承载能力大，耐磨耐刺，但制造技术相对复杂，成本较高。子午线轮胎又细分为全钢子午胎、半钢子午胎。从世界各国情况来看，目前欧美、日本等发达国家轿车轮胎的子午化率已达100%，载重轮胎子午化率已达90%以上。2014年我国轮胎子午化率达到90%。子午胎凭借其优良的性能替代斜

2、交胎的趋势已成必然，斜交胎将逐步被替代，轮胎无内胎化、扁平化、高性能化将作为轮胎子午化基础上的改进方向。需求结构，70%以上由保有量市场创造。轿车与轮胎的配套比例为1:5，载重车与轮胎配套比例平均约为1:11；在替换市场，每辆轿车每年需替换1.5条轮胎，工程机械与载重机械的替换系数高于轿车，轮胎行业70%以上的需求由汽车保有量创造。因此，轮胎需求较新车市场更具刚性，新车销量周期波动对轮胎市场的影响相对较弱。全球汽车保有量稳步增长。根据OICA提供的数据，全球汽车保有量2015年为12.8亿辆，并不断维持正增长，增速约4%。过去主要增量来源于亚太地区，但即便是成熟的地区，比如欧洲等，也维持低增速

3、增长，相较于新车市场较高的波动，汽车保有量稳步提升。亚太地区成为近年来核心增量，尤其是中国。根据OICA提供的全球汽车销量数据，2019年全球汽车销量达0.91亿辆，同比下降约4%。我们梳理2005年至2019年全球主要国家汽车销量结构变化，亚太地区占比从2005年的31%提升到2019年48%，其中核心增量来源于中国，中国区占比从2005年的8.73%提升到2019年的28.23%。值得注意的是，中国在2005年2010年间提升非常明显，在全球占比由8.73%提升到24.09%，期间人均gdp由1753美元提升到4550美元。二、预算编制说明本预算报告是xxx投资公司本着谨慎性的原则，结合市

4、场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。公司正

5、处于快速发展阶段，特别是随着新项目的建设及未来产能扩张，将需要大量专业技术人才充实到建设、生产、研发、销售、管理等环节中。作为一家民营企业，公司在吸引高端人才方面不具备明显优势。未来公司将通过自我培养和外部引进来壮大公司的高端人才队伍，提升公司的技术创新能力。公司坚持精益化、规模化、品牌化、国际化的战略，充分发挥渠道优势、技术优势、品牌优势、产品质量优势、规模化生产优势，为客户提供高附加值、高质量的产品。公司将不断改善治理结构，持续提高公司的自主研发能力，积极开拓国内外市场。 （二）公司经济指标分析2018年xxx科技公司实现营业收入1550.13万元，同比增长12.66%（174.23万元）

6、。其中，主营业务收入为1359.72万元，占营业总收入的87.72%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入325.53434.04403.03387.531550.132主营业务收入285.54380.72353.53339.931359.722.1轮胎(A)94.23125.64116.66112.18448.712.2轮胎(B)65.6787.5781.3178.18312.742.3轮胎(C)48.5464.7260.1057.79231.152.4轮胎(D)34.2645.6942.4240.79163.172.5轮胎(E)22.8430.46

7、28.2827.19108.782.6轮胎(F)14.2819.0417.6817.0067.992.7轮胎(.)5.717.617.076.8027.193其他业务收入39.9953.3149.5147.60190.41根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额374.12万元，较2017年同期相比增长79.14万元，增长率26.83%；实现净利润280.59万元，较2017年同期相比增长39.23万元，增长率16.25%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元1550.13完成主营业务收入万元1359.72主营业务收入占比87.72%营业收入增长率（同比）12.66%营业收入

8、增长量（同比）万元174.23利润总额万元374.12利润总额增长率26.83%利润总额增长量万元79.14净利润万元280.59净利润增长率16.25%净利润增长量万元39.23投资利润率30.77%投资回报率23.08%财务内部收益率26.32%企业总资产万元4905.81流动资产总额占比万元28.51%流动资产总额万元1398.47资产负债率35.54%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、

9、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析亚太地区汽车保有量空间仍然较大。汽车保有量天花板长期决定要素是人口，而保有量斜率由经济发展速度决定，即GDP增速。从当前经济发展阶段及汽车保有量来看，中国及印度等地汽车保有量空间仍然较大。虽然

10、中国新车销量近年来表现一般，但我们认为中国汽车保有量长期仍具备翻倍空间，新车销量未来10年增速预计2%3%。长期来看，印度等新兴国家有望接力，速度取决于经济增长。参考中国市场，中国在2005年2010年期间，人均GDP快速提升，带动汽车销量快速增长，2005年中国汽车销量为576万辆，2010年为1806万辆，增速迅猛。当前印度等人口大国人均gdp进入中国2005年左右水平，长期来看，全球汽车销量驱动力有望在继中国之后，印度等新兴国家有望迎来接力，当然，速度取决于经济增长，这是最为关键的变量。在全球保有汽车及新车需求拉动下，轮胎市场维持稳定增长。2019年全球车市表现承压，但轮胎需求表现相对稳

11、定，存量市场维持稳定需求，平滑新车市场需求的下降。整体来看，轮胎市场需求稳定性好于新车市场。根据米其林出具的报告，2018年全球轮胎市场规模约1700亿美元，约15亿个是乘用车及轻型车轮胎，约2.2亿个为卡车及公交车轮胎。全球轮胎约3/4需求来源于替换市场，1/4来源于新车市场。米其林预计，长期来看，成熟市场轮胎需求复合增速约1%2%，新兴市场约5%10%增速。据美国橡胶与塑料新闻周刊统计，2014年世界轮胎行业销售额为1799亿美元，其中世界轮胎75强实现销售额1719亿美元，受上游主要原材料价格下滑影响，较上年有所下降。从区域看，亚洲、欧洲、北美是世界轮胎行业的主要生产区域和消费区域，按照

12、企业总部所在地，2014年世界轮胎生产企业销售额75强分布，欧洲占28%、日本23%、中国18%、美国12%。从近年的发展趋势看，中国市场占有率未来的提升空间依然较大。轮胎工业属于资本、技术和劳动密集型产业。欧美等发达国家的高劳动力成本影响产品的竞争力，相对而言，亚洲地区具有低廉的较高素质的劳动力资源，全球轮胎工业的重心和投资正向亚洲地区发展中国家转移。1998-2014年世界前三大轮胎制造厂商的市场份额从54.9%下滑到37.3%，同期世界轮胎75强中的中国制造商（含台湾）的全球轮胎市场份额从5.4%提高到18.2%。全球来看，2018年排名第一的是日本普利司通，市场份额14.8%，排名第二

13、的是法国米其林，占13.8%，美国固特异排名第三，占8.5%，排名第四的是德国大陆，占7%，前四强合计市场份额为44.1%。中国仍不是世界轮胎生产强国，未来产业升级空间巨大。中国受企业规模、资金实力和科研水平等因素影响，与国外先进轮胎厂商比，本土轮胎厂商研发投入较少，整体技术水平偏低，产品同质化情况严重。目前我国轿车轮胎市场约70%的市场份额由外资和合资轮胎企业占据，且本土品牌产品主要集中在替换市场。我们梳理全球主要轮胎企业相关财务指标，毛利率在20%30%左右，净利率约1%10%，资产负债率约30%65%，pe（ttm）大部分在10倍以内。整体比较来看，中国作为全球第一大汽车产销国，汽车轮胎

14、与其整车产销地位不匹配，轮胎企业整体比较小，但成长速度相对较快。米其林注册地在法国，是全球领先的轮胎企业。2018年公司全球市场份额约14%，排名第二，仅次于日本普利司通约15%的市场份额。2019年公司欧洲市场营收占比约37%，北美占比约37%，亚洲等占比26%。近年来，橡胶价格整体呈现下降趋势，目前，全球天然橡胶种植区域主要集中在东南亚地区，种植面积约占世界的90%，其中泰国、印度尼西亚、马来西亚三国合计总产量近年来在全球天然橡胶产量中的比例一直保持在70%左右。天然橡胶、合成橡胶的需求间接反映经济体的工业化水平和消费水平，国际橡胶消费集中度较高，前三位消费大国（中国、美国和日本）消费量占

15、全球消费比重约50%。由于全球制造业向中国转移以及中国消费总量上升和结构升级，使得中国稳居世界第一大橡胶消费国和进口国。近几年，进口天然橡胶占我国橡胶消费量的比重不断上升，天然橡胶自给率已下降到20%，低于1/3的战略安全警戒线。全球竞争格局在不断发生变化，中国企业在全球地位不断提升。我们梳理了相关数据，根据米其林估计，2019年全球轮胎市场需求约17.85亿条（不含专用轮胎），根据玲珑轮胎销售数据，公司销量不断提升，在全球份额由2015年的2.11%提升到2019年的3.30%，市场地位提升明显。根据轮胎分会数据，中国轮胎产量2019年达6.52亿条，占全球比重约37%，较2015年提升约4

16、个百分点。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx投资公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资1980.71(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元727.86935.12190.271980.711.1工程费用万元727.86935.121962.151.1.1建筑工程费用万元727.86727.8632.07%1

17、.1.2设备购置及安装费万元935.12935.1241.20%1.2工程建设其他费用万元317.73317.7314.00%1.2.1无形资产万元144.58144.581.3预备费万元173.15173.151.3.1基本预备费万元82.6882.681.3.2涨价预备费万元90.4790.472建设期利息万元3固定资产投资现值万元1980.711980.71（二）流动资金预算预计新增流动资金预算288.92万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元1962.151001.041201.161962.151962.151962.151.1应收

18、账款万元588.64323.75441.48588.64588.64588.641.2存货万元882.97485.63662.23882.97882.97882.971.2.1原辅材料万元264.89145.69198.67264.89264.89264.891.2.2燃料动力万元13.247.289.9313.2413.2413.241.2.3在产品万元406.17223.39304.62406.17406.17406.171.2.4产成品万元198.67109.27149.00198.67198.67198.671.3现金万元490.54269.80367.90490.54490.5449

19、0.542流动负债万元1673.23920.281254.921673.231673.231673.232.1应付账款万元1673.23920.281254.921673.231673.231673.233流动资金万元288.92158.91216.69288.92288.92288.924铺底流动资金万元96.3152.9772.2396.3196.3196.31（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算2269.63万元，其中：固定资产投资1980.71万元，占项目总投资的87.27%；流动资金288.92万元，占项目总投资的12.73%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定

20、资产投资包括：建筑工程投资727.86万元，占项目总投资的32.07%；设备购置费935.12万元，占项目总投资的41.20%；其它投资317.73万元，占项目总投资的14.00%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=1980.71+288.92=2269.63（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元2269.63114.59%114.59%100.00%2项目建设投资万元1980.71100.00%100.00%87.27%2.1工程费用万元1662.9883.96%83.96%73.27%2.1.1建筑工程费万元727.

21、8636.75%36.75%32.07%2.1.2设备购置及安装费万元935.1247.21%47.21%41.20%2.2工程建设其他费用万元144.587.30%7.30%6.37%2.2.1无形资产万元144.587.30%7.30%6.37%2.3预备费万元173.158.74%8.74%7.63%2.3.1基本预备费万元82.684.17%4.17%3.64%2.3.2涨价预备费万元90.474.57%4.57%3.99%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元1980.71100.00%100.00%87.27%5建设期间费用万元6流动资金万元288.9214.59%14.59%12

22、.73%7铺底流动资金万元96.314.86%4.86%4.24%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入1445.40万元，总成本1230.59万元，利润总额-7929.37万元，净利润-5947.03万元，增值税48.17万元，税金及附加33.55万元，所得税-1982.34万元；第二年负荷75.00%,计划收入1971.00万元，总成本1569.47万元，利润总额-9956.49万元，净利润-7467.37万元，增值税65.69万元，税金及附加35.66万元，所得税-2489.12万元；第三年生产负荷100%，计划收入2628.00万元，总成本1993.07万元

23、，利润总额634.93万元，净利润476.20万元，增值税87.58万元，税金及附加38.28万元，所得税158.73万元。（一）营业收入估算该“轮胎项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑轮胎行业设备相对价格变化，假设当年轮胎设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入2628.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=87.58万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元1445.401971.002628.002628.002628.001.1轮胎万元1445.401971.002628.002

24、628.002628.002现价增加值万元462.53630.72840.96840.96840.963增值税万元48.1765.6987.5887.5887.583.1销项税额万元420.48420.48420.48420.48420.483.2进项税额万元183.10249.68332.90332.90332.904城市维护建设税万元3.374.606.136.136.135教育费附加万元1.451.972.632.632.636地方教育费附加万元0.961.311.751.751.759土地使用税万元27.7727.7727.7727.7727.7710税金及附加万元33.5535.66

25、38.2838.2838.28（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用1993.07万元，其中：可变成本1694.40万元，固定成本298.67万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值727.86727.86当期折旧额582.2929.1129.1129.1129.1129.11净值145.57698.75669.63640.52611.40582.292机器设备原值935.12935.12当期折旧额748.1049.8749.8

26、749.8749.8749.87净值885.25835.37785.50735.63685.753建筑物及设备原值1662.98当期折旧额1330.3878.9978.9978.9978.9978.99建筑物及设备净值332.601583.991505.001426.011347.021268.034无形资产原值144.58144.58当期摊销额144.583.613.613.613.613.61净值140.97137.35133.74130.12126.515合计：折旧及摊销1474.9682.6082.6082.6082.6082.60总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年

27、第三年第四年第五年1外购原材料费万元1372.43754.841029.321372.431372.431372.432外购燃料动力费万元103.7557.0677.81103.75103.75103.753工资及福利费万元216.07216.07216.07216.07216.07216.074修理费万元9.485.217.119.489.489.485其它成本费用万元208.74114.81156.56208.74208.74208.745.1其他制造费用万元84.7146.5963.5384.7184.7184.715.2其他管理费用万元32.3517.7924.2632.3532.35

28、32.355.3其他销售费用万元101.8456.0176.38101.84101.84101.846经营成本万元1910.471050.761432.851910.471910.471910.477折旧费万元78.9978.9978.9978.9978.9978.998摊销费万元3.613.613.613.613.613.619利息支出万元-10总成本费用万元1993.071230.591569.471993.071993.071993.0710.1可变成本万元1694.40931.921270.801694.401694.401694.4010.2固定成本万元298.67298.67298

29、.67298.67298.67298.6711盈亏平衡点46.91%46.91%达产年应纳税金及附加38.28万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=634.93（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=634.9325.00%=158.73（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=634.93（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=634.9325.00%=158.73（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额634.93万元

30、，缴纳企业所得税158.73万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=634.93-158.73=476.20（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=27.98%。（2）达产年投资利税率=33.52%。（3）达产年投资回报率=20.98%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入2628.00万元，总成本费用1993.07万元，税金及附加38.28万元，利润总额634.93万元，企业所得税158.73万元，税后净利润476.20万元，年纳税总额284.59万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第

31、三年第四年第五年1营业收入万元2628.001445.401971.002628.002628.002628.002税金及附加万元38.2833.5535.6638.2838.2838.283总成本费用万元1993.071230.591569.471993.071993.071993.075增值税万元87.5848.1765.6987.5887.5887.586利润总额万元634.93-7929.37-9956.49634.93634.93634.938应纳税所得额万元634.93-7929.37-9956.49634.93634.93634.939企业所得税万元158.73-1982.34-

32、2489.12158.73158.73158.7310税后净利润万元476.20-5947.03-7467.37476.20476.20476.2011可供分配的利润万元476.20-5947.03-7467.37476.20476.20476.2012法定盈余公积金万元47.62-594.70-746.7447.6247.6247.6213可供投资者分配利润万元428.58-5352.33-6720.63428.58428.58428.5814应付普通股股利万元428.58-5352.33-6720.63428.58428.58428.5815各投资方利润分配万元428.58-5352.33

33、-6720.63428.58428.58428.5815.1项目承办方股利分配万元428.58-5352.33-6720.63428.58428.58428.5816息税前利润万元634.93-7929.37-9956.49634.93634.93634.9317息税折旧摊销前利润万元717.53-7846.77-9873.89717.53717.53717.5318销售净利润率%18.12%-411.45%-378.86%18.12%18.12%18.12%19全部投资利润率%27.98%-349.37%-438.68%27.98%27.98%27.98%20全部投资利税率%33.52%33

34、.52%33.52%33.52%21全部投资回报率%20.98%-262.03%-329.01%20.98%20.98%20.98%22总投资收益率%20.98%-262.03%-329.01%20.98%20.98%20.98%23资本金净利润率%20.98%-262.03%-329.01%20.98%20.98%20.98%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运

35、行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测

36、宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。对自然环境影响的规避措施；投资项目的“三废”均采取有效的治

37、理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产项目产品的过程对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的前提下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常生产经营构成了一个风险因素。undefined（三）市场风险分析从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身

38、的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。undefined市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。以科技优势和持续开发优势参与市场竞争；进一步加强企业管理，提高项目承办单位的整体素质，加大成本费用的控制力度，完善薄弱环节，走“以质量求效益、以效益求发展”的集约化经营道路，不断提升公司在市场中的竞争实力。统计数据显示，2014年中国

39、橡胶轮胎外胎产量增长到一个高峰至111913万条。2014年后我国轮胎产量出现断崖式下降，截止至2019年Q1中国橡胶轮胎外胎产量达到18700.4万条，我国轮胎行业发展现状总体来说良好。从全球范围看，乘用车轮胎的主导地位仍在继续。近10年，全球乘用车轮胎销量占汽车轮胎销量比重一直保持在90%左右。受中国汽车销量在2018年首次出现年度负增长影响，中国汽车轮胎产量20年来也首次出现年度负增长。全年汽车轮胎产量为6.48亿条，同比下降0.76%。其中，乘用车轮胎年产量为4.76亿条，同比下降1.24%。但得益于高端卡车轮胎领域技术水平的提高，以及市场需求增加等利好，商用车轮胎产量实现逆势增长，年

40、产量达1.33亿条，增幅为1.53%。从全国各省市橡胶轮胎外胎产量来看，截止到2018年，中国橡胶轮胎外胎产量排第一的是山东省，产量为35600万条，占总量的43.6%;排名第二的是江苏省，橡胶轮胎外胎的产量为9341.2万条;其次是浙江省，产量为8480.8万条，排名第三。到目前为止，国内轮胎企业超过600家，上规模的轮胎企业超过100家，但企业平均产量仅为每年100万条左右，远低于美国的440万条、日本的450万条。而且在价格上，国产品牌轮胎均价仅有一线外资品牌轮胎的一半，与二线外资品牌相比大概为70%。橡胶轮胎主营业务销售收入占全球轮胎总销售额的不到10%。通过分析轮胎行业发展现状，汽车

41、市场的发展与汽车保有量的不断增加，将推动轮胎外胎行业保持稳健增长趋势，中国轮胎企业的国际地位也在逐年上升，轮胎市场将进入从轮胎价格战转向轮胎品牌战。截止到2018年中国汽车产量为2796.82万辆，同比降低6.6%。2019年第一季度中国汽车产量为630.9万辆。与汽车产业类似，轮胎行业发展现状在形式上也正呈现出一种“大而不强”的态势。产业集中化程度低，缺乏规模优势，毛利率水平较低。同时，高端产品发展滞后，存在通用产品产能过剩矛盾。中国是目前全球轮胎最大的消耗国，市场上的各类汽车轮胎品牌已有近300种之多。汽车销量的增加刺激了轮胎的销售。未来，轮胎行业的发展趋势无时无刻都在变化，中国轮胎市场会

42、成为各大轮胎品牌的必争之地，轮胎市场将进入一个销售整合期，引领着世界轮胎行业的发展方向。（四）资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险分析产品研发及人才风

43、险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术

44、人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。（六）财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投

45、产初期的财务风险。结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。undefined（八）其它风险分析项目承办单位努力加强

46、环境保护投资力度和强化环境保护措施，确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力度，尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护工作管理水平。原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的

47、生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项

48、目经济合理性的参考和依据。投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。文教卫生是提高人口素质的摇篮，是保护人类健康的基石；投资项目的技术含量、管理水平要求较高，需要引进培养一部分文化、技术素质高的人才和有熟练技能、身体健康的一大批从业人员，也就是说要强化文化教育、卫生事业是工业经济发展基础的意识，促进当地政府在发展公共社会事业方面做出部署，如进一步加强幼儿教育、义务教育、职业技术教育等；同时项目获益后又以缴纳税金来回报社会，从而为进一步发展当地的文化、教育、卫生事业打下坚实

49、的经济基础。2、社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失

50、衡。3、项目适应性分析投资项目与传统的产业配套，延伸了其产业链，同时，投资项目属于环境保护型产业，对当地生态环境影响较小；因此，投资项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳；项目建设地相关产业经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此，当地居民对于项目建设地的建设，普遍持支持态度。投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。4、社会风险对策分析投资项目场址位于项目

51、建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。投资项目生产的项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国内先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此，项目具有很好的技术保障。城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有