600233大杨创世2015年年度报告

1、 600233 大杨创世2015 年年度报告公司代码：600233公司简称：大杨创世 大连大杨创世股份有限公司2015 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人李桂莲、主管会计工作负责人朱建平及会计机构负责人（会计主管人员）朱建平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2、 经致同会计师事务所（ 特殊普通合伙） 审计， 2015 年度公司实现合并净利润7 0 , 3 0 4 , 3 4 7 . 9 5 元，母公司实现净利润49,485,170.06 元。根据公司章程规定公司法定盈余公积金累计金额为94,146,859.47 元，已达到企业注册资本16,500万元的50%以上，2015年度不再提取法定盈余公积金，当年实现母公司可供股东分配的利润为49,485,170.06元。 董事会提议，以2015年12月31日公司总股本16,500万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.90元（含税），共计分配利润1,485万元，占2015年母公司当年实现可供股东分配利

3、润的30.01%，占当年归属于母公司可供分配利润的32.89%。 同时，董事会提议以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增前公司总股本16,500万股 ，转增后公司总股本增至33,000万股。本次转增金额未超过报告期末“资本公积股本溢价” 的余额。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否 3 / 137 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 大风险提示 1、公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与

4、分析中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。 2、2016 年 1 月 12 日，本公司公告正在筹划重大资产重组事项。2016 年 1 月 16 日，与意向 重组方圆通速递有限公司股东就重大资产重组的相关事宜初步达成一致，拟将公司现有业务、资产、负债、人员等全部置出，并以发行股份购买资产的方式收购圆通速递股权，同时募集配套资金， 至本报告日，本次重组仍在协商进行中，敬请投资者关注。 十、 其他无 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节公司业务概要8 第四节管理层讨论与分析9 第五节重要事项21 第六节普通股股份变动及股东情况29 第七节优先股相关情况3

5、1 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况32 第九节公司治理37 第十节财务报告40 第十一节公司债券相关情况136 第十二节备查文件目录137 600233 大杨创世2015 年年度报告第一节释义一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司/公司/大杨创世/上市公司 指 大连大杨创世股份有限公司 控股股东、大杨集团 指 大杨集团有限责任公司 股东大会 指 大连大杨创世股份有限公司股东大会 董事会 指 大连大杨创世股份有限公司董事会 监事会 指 大连大杨创世股份有限公司监事会 公司章程

6、 指 大连大杨创世股份有限公司章程 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 第二节公司简介和主要财务指标一、 公司信息 公司的中文名称 大连大杨创世股份有限公司 公司的中文简称 大杨创世 公司的外文名称 DALIAN DAYANG TRANDS CO.,LTD 公司的法定代表人 李桂莲 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘 徐振超 联系地址 大连经济技术开发区哈尔滨路23 号 大连经济技术开发区哈尔滨路23 号 电话0411-87555199 传真0411-87612800

7、电子信箱 三、 基本情况简介 公司注册地址 大连市杨树房经济开发小区 公司注册地址的邮政编码 116215 公司办公地址 大连经济技术开发区哈尔滨路23号 公司办公地址的邮政编码 116600 公司网址 电子信箱 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国指定网站的网址 4 / 137 600233 大杨创世2015 年年度报告 公司年

8、度报告备置地点 大连经济技术开发区哈尔滨路23号公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大杨创世 600233 大连创世 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 、郑建彪 办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年

9、营业收入 907,782,346.05 918,559,793.11 -1.17 808,482,575.36 归属于上市公司股东的净利润 45,144,966.80 48,230,584.22 -6.40 54,153,851.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润 17,743,032.53 16,805,971.99 5.58 38,662,592.22 经营活动产生的现金流量净额 102,253,267.31 58,087,800.90 76.03 7,282,527.29 2015年末 2014年末 本期末比上年同期末增减（%） 2013年末 归属于上市公司 股东的净资

10、产 1,069,960,644.87 1,041,030,741.84 2.78 1,020,805,253.45 总资产 1,522,698,160.26 1,489,159,408.13 2.25 1,348,306,224.70 期末总股本 165,000,000.00 165,000,000.00 0 165,000,000.00 (二)主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年 基本每股收益（元股） 0.2736 0.2923 -6.40 0.3282 稀释每股收益（元股） 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.1075 0.10

11、19 5.50 0.2343 7 / 137 加权平均净资产收益率（%） 4.28 4.69 减少0.41 个百 分点 5.39 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.68 1.63 增加0.05 个百 分点 3.85 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 无 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人

12、民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 242,075,607.89 195,022,971.27 251,724,570.31 218,959,196.58 归属于上市公司股东的净利润 10,831,774.72 9,480,267.97 14,307,802.98 10,525,121.13 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的6,665,256.87 -3,134,940.97 10,427,693.19 3,785,023.44 净利润 经营活动产生的现金流量净额 28,142,821.6

13、9 -5,028,172.73 -31,719,596.71 110,858,215.06 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 -54,519.76 -234,843.64 -1,432,432.39 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 3,111,500.00 2,271,000.0

14、0 3,731,724.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益

15、，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 39,540,082.02 44,039,685.17 22,432,994.67 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 1,498,934.55 1,523,287.67 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -754,990.66 -1,679,700.99 275,452.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权

16、益影响额 -7,432,470.70 -7,054,212.02 -4,876,208.13 所得税影响额 -8,506,601.18 -7,440,603.96 -4,640,271.49 合计 27,401,934.27 31,424,612.23 15,491,259.50 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 7,538,100.00 111,106,484.83 103,568,384.83 3,373,416.54 交易性金融负债 1,388,630.00 235,560.00 -1,1

17、53,070.00 1,153,070.00 合计 8,926,730.00 111,342,044.83 102,415,314.83 4,526,486.54 十二、 其他无 600233 大杨创世2015 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （1） 主要业务及经营模式 报告期内，公司主营业务为生产和营销各类中高档服装产品,具体可分为外贸生产加工业务和自主品牌生产和销售业务、量身定制业务。 外贸生产加工业务主要指公司承接国际贸易订单进行加工生产。经营模式为来料加工、进料加工和一般贸易 3 种模式。 自主品牌生产和销售业务是指公司的自主服装品

18、牌创世、凯门、YOUSOKU 和凯门学生装的生产和销售。其中“创世”品牌，系高端男装品牌，大部分产品自产，配饰等产品委工，销售模式为自营销售，现有自营门店 43 家；“凯门”及凯门学生装品牌，专业定制品牌，采用公开招标等方式接受订单，以销定产，自产，现有展示店 1 家。yousoku 品牌，线上销售品牌，自产，OTO 模式网上销售，现有体验店 1 家，网店 4 家。 量身定制业务是指个性化定装业务。随着全球服装消费趋势的变化，个性化定装已经成为近年快速兴起的消费模式。“量身定制”生产模式的特点为：（1）以销定产；（2）交货和结算周期短；（3）库存量少；（4）毛利率较高。（5）个性化门到门服务。

19、国内外客户从下单到收货， 一般不超过 3 周时间，具有快速反应、专属服务的明显优势。 仍处于结构调整、转型升级的过程中，公司所处的纺织服装行业，面临着调整、出口需求持续、国内市场动力不足等异常严峻的发展环境。 公开资料显示，2015 年 1-11 月份，服装类商品零售额增速低于社会消费品零售总额增速 1.0 个百分点，较上年同期回落 1.3 个百分点；2015 年 1-11 月，我国累计完成服装及衣着附件出口1586.29 亿美元，出口数量为 275.81 亿件，同比分别下降 7.64%和 7.89%，服装出口金额同比下降 7.64%（数据来源于中国服装协会）。加上劳动力成本不断增加，成本压力

20、居高不下，汇率波动变化无常，2016 年，公司所处的纺织服装行业，竞争依然十分激烈，依然面临着巨大的生存挑战。因此，未来的一年里，公司仍然以战略调整为主，通过品牌战略、量身定制战略等寻求新的转型突破口。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 （1） 本期末以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产11,110.65 万，较上期增长1373.93% 。主要系以公允价值计量的理财性投资增加所致。 （2） 本期末预付账款 1,717.81 万，较上期减少 41.11%。主要系预付款所购面辅料已到货所致。 （3） 本期末应收利息 136.00 万，较上期减少 69.72%。主要系私募债利息等

21、本期已收回所致。 （4） 本期末应收票据 100.00 万，较上期末增加 42.86%。主要系收到的银行承兑汇票增加所致。 （5） 本期末可供出售金融资产 15,540.47 万，较上期末增加 162.77%。主要系期限为 2 年以上的理财性投资增加所致。 （6） 本期末商誉 158.29 万，上期末为 0。主要系收购英国合营企业外方股权使其成为全资子公司所致。 （7） 本期末递延所得税资产 791.47 万，较上期末增加 153.17%。主要系尚未发放的工资产生可抵扣暂时性差异所致。 （8） 本期末其他非流动资产 1,107.96 万，较上期减少 55.11%。主要系理财性投资按到期时间进行

22、重分类调整所致。 （9） 本期末短期借款 2,000.00 万，较上期增加 139%。主要系本期子公司洋尔特新增 2,000.00 万短期借款所致。 11 / 137 （10） 本期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债23.56 万，较上期末减少83.04% 。主要系远期外汇合约公允价值变动损失减少所致。 （11） 本期末应交税费 1,115.04 万，较上期末增加 54.53%。主要系本期期末应交的企业所得税增长较大所致。 （12） 本期末应付利息 0，上期期末为 5.18 万。主要系大通已偿还借款利息所致。 （13） 本期末其他应付款 238.73 万，较上期末减少 53.93%

23、，主要系质保金已到期支付所致。 （14） 本期末递延所得税负债 108.91 万，较上期末减少 32.65%。主要系应收利息减少使应纳税暂时性差异减少所致。 其中：境外资产 16,406,815.12（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.08%。 三、报告期内核心竞争力分析 报告期内，公司依托 36 年的创新发展，核心竞争力主要体现在品质、品牌和量身定制。 （1） 产品品质。公司通过实施创新战略转型，不断升级生产制造水平，同全球顶级高端客户进行合作，充分强化“大杨缝制”的产品品质，西装工艺和缝制技术享誉全球，真正做到大杨出品必是精品。 （2） 自主品牌。公司自有品牌 TRANDS（

24、创世），坚持精细化稳健运营，坚持高端品牌路线， 荣获中国驰名商标、中国名牌产品、中国出口名牌等国家级荣誉，代表着中国男装的最高品质。公司将继续通过创新转型战略，坚持实施多品牌战略，形成 TRANDS(创世)高级品牌专卖、KEYMEN(凯门)职业装团体营销、YOUSOKU(优搜酷)网上电子商务与 KEYYMEN KIDS 学生装协同发展的品牌合力。 （3） 量身定制。为了实现对客人的个性化服务，公司积极调整现有的生产模式，从规模化的 批量生产，向小批量、多品种、快速反应的高效益、高附加值的生产模式进行转型。凭借着 36 年的生产加工和管理的经验，公司生产线已经基本完成转变，并达到了全年订单无差错

25、的高效生产。 第四节管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 2015 年，受错综复杂的经济形势、国内外服装市场需求放缓，以及出口汇率波动、劳动力成本增加等不利因素的影响，公司的经营环境依然严峻。公司管理层和全体员工在董事会的领导下，以“坚 定信念、抢抓机遇、创新驱动、改革突围”新的十六字为工作 ，以打造世界顶级男装品牌和做 世界最大单量单裁公司为目标，以信息化建设为依托，积极实施战略转型升级，加快转变发展方式， 公司自有品牌、单裁定制等发展的重点领域取得了一定成效。 2015 年，公司实现营业收入 90,778.23 万元，同比下降 1.17%，营业成本 70,358.87 万元，同比下降 2.

26、49%。报告期内，公司实现净利润 7,030.43 万元,同比增长 1.13%。 报告期内，围绕着公司的两大战略目标，公司国内品牌和出口业务进展情况如下： （一）品牌建设 报告期内，公司持续推进多品牌战略，三大品牌逆势增长,学生装品牌应运而生，如同开拓国内市场的利剑，在国内经济下行、消费持续的情况下，彰显出强劲的竞争实力。报告期内，公司品牌业务实现营业收入 14,707 万元, 较上年同期增长 7.65%。 创世品牌： 2015 年，面对零售市场持续、传统百货业绩急剧下滑的不利局面，创世品牌始终立足高端定位，坚持以品质取胜，不断提升企划设计能力，加强会员服务能力，在纷繁复杂的市场当中，销售业绩

27、逆势增长，行业竞争力稳步提升，进一步巩固行业领军地位。9 月，在大连国际服博会上， 创世品牌荣获辽宁省“十大服装品牌”荣誉称号。12 月，以“雪域情怀”为主题的创世高级定制品鉴会，先后在北京、青岛、沈阳举办，进一步提升创世品牌的高端正装形象。 报告期内，创世品牌实现营业收入 9,764 万元，较上年同期增长 3.45%。凯门品牌： 2015 年，凯门职业装经过去年的调整，在巩固原有商务职业装优势的同时，不断向功能性职业装领域拓展，积极开拓公安、电力、等市场和学生装市场，并获得中国人民军需用品的采购资质，被授予辽宁省“十大职业装品牌”荣誉称号，市场份额逐步扩大，销售业绩也取得了进一步提升。 20

28、15 年 9 月，公司创立大连乃至辽宁地区首个专门为学生提供着装服务的学生服品牌 KEYYMEN KIDS，并且在 9 月份的大连国际服装博览会上成功推出，受到了社会的广泛关注。凯门学生装品牌设计研发团队，由日本设计师古川云雪领衔，依托“大杨缝制”36 年的精湛技艺，以卓尔不凡的品质和彰显个性的设计风格，为中国青少年形象代言。 报告期内，凯门品牌实现营业收入 3,302 万元，较上年同期增长 18.04%。YOUSOKU 品牌： 2015 年，随着网络消费的爆炸式增长，YOUSOKU 品牌抓住网络消费快速发展的机遇，积极探索西装网上销售模式，依靠高品质、高性价比、以及年轻时尚的产品风格，受到越

29、来越多年轻消费者的青睐，并于 9 月成功亮相大连国际服装博览会。报告期内，YOUSOKU 品牌在天猫商城、京东商城的西装品类销售排名直线上升，销售业绩翻倍增长。 报告期内，YOUSOKU 品牌实现营业收入 1,641 万元，较上年同期增长 15.08%。 （二）出口业务 报告期内，公司各生产企业在不断提升产品质量和技术水平的同时，紧密围绕公司的总体转型战略，以品牌化、定制化、信息化为转型的重点，大力推进信息化、智能化改造，使公司生产制造水平不断升级。受结构调整的影响，报告期内，公司出口业务实现营业收入 75,231 万元，较上年同期下降 2.39%。 定制业务： 报告期内，公司自主品牌的海外定

30、制业务发展十分迅速。目前，公司已分别在美国、英国注册子公司 2 家，在全球开设合作单裁店面近 700 家。2015 年 11 月 11 日，美国子公司的“T-BY-TRANDS” 美国运营中心，在纽约第五大道正式落成并投入使用，公司的海外定制全球营销网络日趋完善。 报告期内，公司海外定制业务实现营业收入 8,071 万元，较上年同期增长 24.58%。大货生产业务： 报告期内，公司的国际贸易模式与客户结构进一步优化升级，实现了从低端客户向高端客户的结构调整，从中间商到终端客户的贸易模式转化，全球主要市场的顶级客户、顶级品牌的合作客户数量不断增加。 报告期内，公司大货生产业务实现营业收入 67,

31、160 万元，较上年同期下降 4.86%。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 90,778.23 万元，同比下降 1.17%，营业成本 70,358.87 万元，同比下降 2.49%。报告期内，公司实现净利润 7,030.43 万元,同比增长 1.13%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 907,782,346.05 918,559,793.11 -1.17 营业成本 703,578,665.77 721,524,113.34 -2.49 销售费用 102,461,387

32、.38 94,962,647.00 7.90 管理费用 56,535,840.61 55,436,231.98 1.98 财务费用 -20,006,894.38 -9,021,444.71 -121.77 600233 大杨创世2015 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 102,253,267.31 58,087,800.90 76.03 投资活动产生的现金流量净额 -68,478,339.77 -61,714,007.74 -10.96 筹资活动产生的现金流量净额 -18,240,304.45 -15,678,621.82 -16.34 研发支出 14,730,961.25 17,05

33、1,322.75 -13.61 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（） 第一名 190,747,931.52 21.01 第二名 124,277,432.06 13.69 第三名 72,050,576.42 7.94 大杨集团有限责任公司 41,282,435.00 4.55 第五名 39,479,820.99 4.35 合计 467,838,195.99 51.54 1. 收入和成本分析主要销售客户的情况 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减

34、（%） 毛利率比 上年增减 （%） 服装销售（含定制） 899,380,682.90 697,683,035.35 22.43 -0.65 -2.14 增 加 1.18 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增减（%） 营业成本 比上年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 西服加工销售 627,723,849.69 537,885,555.16 14.31 -2.14 -0.95 -1.02 其他服装加工销售（含定制） 271,656,833.21 159,797,480.19 41.18 2.95 -5.91 5.55 主营业务分地区情况

35、 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增减（%） 营业成本 比上年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 亚洲地区 363,887,818.76 311,428,293.71 14.42 15.12 15.82 -0.52 欧美地区 334,929,805.03 278,031,234.19 16.99 -12.14 -13.67 1.48 国内 200,563,059.11 108,223,507.45 46.04 -3.58 -11.27 4.68 主营业务分品牌情况 分类 具体品牌 主营业务收入 占主营收入总额比重（%） 主营业务成本 毛利率(%) 营业收入比上年

36、增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 创世 97,642,337.88 10.86 37,701,893.87 61.39 3.45 6.66 -1.16 凯门 33,019,627.08 3.67 22,564,221.42 31.66 18.04 19.72 -0.97 品牌 优搜酷 16,411,022.06 1.82 10,353,575.87 36.91 15.08 15.85 -0.42 小计 147,072,987.02 16.35 70,619,691.16 51.98 7.65 11.86 -1.81 非品牌 752,307,695.88 83.6

37、5 627,063,344.19 16.65 -2.39 -3.77 1.20 13 / 137 合计 899,380,682.90 100.00 697,683,035.35 22.43 -0.65 -2.14 1.18 (2). 产销量情况分析表单位：万件 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）西装加工销 售（含定制） 307.01 万件 319.48 万件 44.55 万件 -10.78 -7.76 -21.87 其他服装加工 销售（含定 183.35 万件 193.88 万件 50.67 万件 -2.34 11.27 -17

38、.21 制） 报告期公司产能状况 产品类别 设计产能（万件） 产能利用率（%）在建产能及投资建设情况 西服 333.83 91.97 无 其他服装 190.19 96.40 无 合计 524.02 93.58 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明 服装加工销售 主营业务成本 697,683,035.35 100.00 712,914,453.95 99.74 -2.14 包装品加工销售 主营业务成本 1,847,075.07 0.26 -100.0

39、0 包装品 2014 年终止经营 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比 例(%) 情况说明 西装加工销 售（含定制）主营业务成本 537,885,555.16 77.10 543,071,508.94 75.98 -0.95 其他服装加主营业务 工销售（含 成本 159,797,480.19 22.90 169,842,945.01 23.76 -5.91 定制） 包装品加工销售 主营业务成本 1,847,075.07 0.26 -100.00 包装品 2014 年终止经营 成本分析其他情况说明主

40、要供应商情况 供应商名称 采购金额 占采购总额比例(%) 第一名 98,647,991.30 34.82 第二名 6,416,130.42 2.26 第三名 5,954,902.92 2.10 第四名 5,805,929.94 2.05 第五名 5,622,638.66 1.98 600233 大杨创世2015 年年度报告 合计 122,447,593.24 43.21 公司自主生产的产品分析如下： 分行业 产品名称 2015年 2014年 原材料 直接人工 制造费用 合计 原材料 直接人工 制造费用 合计 服装加 工销售 46.46% 42.16% 11.38% 100.00% 48.16%

41、 43.80% 8.04% 100.00% 分产品 产品名称 2015年 2014年 原材料 直接人工 制造费用 合计 原材料 直接人工 制造费用 合计 西装加工销 售（含定制）48.64% 40.85% 10.51% 100.00% 49.67% 42.88% 7.45% 100.00% 其他服装加 工销售（含定制） 38.84% 46.73% 14.42% 100.00% 42.94% 46.99% 10.07% 100.00% 说明：本企业自主生产的产品，面料一部分是客户提供的，也有一部分是采购的，以上分析仅供参考。 2. 费用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 说明 销售费用

42、102,461,387.38 94,962,647.00 7.90 主要系人工成本增加所致 管理费用 56,535,840.61 55,436,231.98 1.98 主要系服务费及折旧费增加所致 财务费用 -20,006,894.38 -9,021,444.71 -121.77 主要系汇率变动使汇兑收益增加所致 3. 研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 14,730,961.25 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 14,730,961.25 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.62 公司研发人员的数量 53 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.10 研发投入资

43、本化的比重（%） 0 4. 现金流 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）说明 16 / 137 经营活动产生的现金流量净额 102,253,267.31 58,087,800.90 76.03 主要系销售回款增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -68,478,339.77 -61,714,007.74 -10.96 主要系去年同期创世品牌专卖店投资较大所致 筹资活动产生的现金流量净额 -18,240,304.45 -15,678,621.82 -16.34 主要系偿还借款所致 支付的各项税费 54,296,053.50 41,242,433.48 31.65 主要系本期缴纳增值税增加所致

44、 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 739,384.88 1,105,282.78 -33.10 主要系清理固定资产收到的现金减少所致 购置固定资产、无形 资产和其他长期资产支付的现金 19,963,664.56 84,355,518.09 -76.33 主要系去年同期创世品牌专卖店投资较大所致 吸收投资收到的现金 8,400,000.00 -100.00 主要系去年同期吸收现金投资所致 取得借款收到的现金 20,000,000.00 8,417,441.72 137.60 主要系银行短期信用借款增加所致 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 8,389,362.23 921,

45、293.61 810.61 主要系汇率变动使汇兑收益增加 所致 5. 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 说明 营业税金及附加 5,579,723.26 4,026,981.94 38.56 主要系本年缴纳城建税及教育费附加增加所致 财务费用 -20,006,894.38 -9,021,444.71 -121.77 主要系汇率变动使汇兑收益增加所致 资产减值损失 4,489,129.74 1,074,147.05 317.93 主要系计提存货跌价准备所致 公允价值变动收益 1,463,564.63 1,026,280.

46、70 42.61 主要系以公允价值计量的理财性投资市值增加所致 营业外收入 3,943,858.46 2,788,665.58 41.42 主要系政府补助增加所致 营业外支出 1,641,868.88 2,432,210.21 -32.49 主要系罚没支出减少所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例 （%） 情况说明 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 111,106,484.83

47、7.30 7,538,100.00 0.51 1,373.93 主要系以公允价值计量的理财性投资增加所致 应收票据 1,000,000.00 0.07 700,000.00 0.05 42.86 主要系收到的银行承兑汇票增加所致 预付款项 17,178,096.50 1.13 29,167,934.85 1.96 -41.11 主要系预付款所购 面辅料已到货所致 应收利息 1,360,000.00 0.09 4,490,958.90 0.30 -69.72 主要系私募债利息等本期已收回所致 可供出售金融资产 155,404,694.18 10.21 59,140,376.25 3.97 162

48、.77 主要系期限为2 年以上的理财性投资增加所致 商誉 1,582,889.62 0.10 100.00 主要系收购英国合营企业外方股权使其成为全资子公司 所致 递延所得税资产 7,914,675.97 0.52 3,126,236.14 0.21 153.17 主要系尚未发放的 工资产生可抵扣暂时性差异所致 其他非流动资产 11,079,550.00 0.73 24,684,250.00 1.66 -55.11 主要系理财性投资 按到期时间进行重分类调整所致 短期借款 20,000,000.00 1.31 8,368,060.60 0.56 139.00 主要系子公司本期新增短期借款所致

49、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 235,560.00 0.02 1,388,630.00 0.09 -83.04 主要系远期外汇合约公允价值变动损失减少所致 应交税费 11,150,446.61 0.73 7,215,821.32 0.48 54.53 主要系应交所得税增加所致 应付利息 51,752.40 -100.00 主要系借款利息已全部付清所致 其他应付款 2,387,298.04 0.16 5,181,957.10 0.35 -53.93 主要系质保金已到期支付所致 递延所得税负债 1,089,118.12 0.07 1,617,146.29 0.11 -32.65 主要系应收利息减少使应纳税暂时性差异减少所致 (四) 行业经营性信息分析 报告期内，世界经济复苏缓慢，国内经济正处在转型调整，增速放缓，服装