《农村金融学》.ppt

1、农村金融学Rural banking and finance,主讲教师 肖诗顺 博士 副教授 10/14/2020,参考书目,中国农村金融发展与制度变迁 何广文 著 北京:中国财政经济出版社,2005 中国农村金融组织的行为与制度环境 李静 著 山西经济出版社,2004 改革与发展：推进中国的农村金融.成思危 经济科学出版社，2004. 小额信贷公司指导手册，中国人民银行小额信贷专题组，中国金融出版社，2006,参考书目（续）,中国农村金融论纲，陈雨露、马勇，中国金融出版社，2010.6 多层次农村合作金融体系建立，潘淑娟，中国金融出版社，2009.1 银行经济学（The Economics

2、of Banking),Kent Matthews,John Thompson )机械工业出版社，2008年4月 农村金融学 ，王曙光，乔郁 北京大学出版社 2008,参考书目（续）,韩俊，中国农村金融调查，上海远东出版社，2007年1月版 王曙光，金融发展理论，中国发展出版社，2010年6月 白钦先，各国政策性金融体制比较，中国金融出版社，2006年9月 D.盖尔.约翰逊著，林毅夫等译，经济发展中的农业、农村、农民问题，商务印书馆2004年9月 小额信贷与农民收入-理论与来自扶贫合作社的经营数据，孙若梅，中国经济出版社，2006年1月 何广文，合作金融发展模式及运行机制研究，中国金融出版社，

3、2001,检索中文数据库相关资料 （阅读量直接相关文献25篇以上） 张杰、蔡则祥、江春、史清华、王国生、王维强、温铁军、雅荣、易先容、殷德生、张学春、周殿昆，冉光和等,教材: 邹帆，农村金融学，中国农业出版社，2006年2月,考核方式与评分：必修课程闭卷考试,1.课堂表现10%（包括出勤情况、回答问题）； 2.课后作业10%； 3.分组讨论10% 4期末考试70%。必要时根据大家考试情况进行统一调整。 考试题型一般是：名词解释、改错、简答、案例分析等几种题型。 本课程是是农业院校金融专业区别于一般财经院校的 专业课程。要求掌握有关农村金融与保险有关理论、政策、体系，对农村金融改革有所了解。掌握

4、农村金融机构的基本业务流程和业务。,教师信息,肖诗顺 博士 副教授 办公地点：四川农业大学经济管理学院经济系 (4C402),课件目录,第一章 农村金融概论 第二章 农村金融体系 第三章 农村金融业务 第四章 农村金融风险,第五章 农村货币流通 第六章 国外农村金融制 第七章 农村金融市场 第八章 我国农村金融改革,内容补充,农业经济学部分基础知识 农村金融机构（农村信用社）信贷管理基本制度 农村信用社公司类业务操作 银监会三个办法、一个指引 农业保险具体业务操作,第一章 农村金融概论,农村金融的研究对象与任务 农村金融的产生与发展 农村金融活动的特点 农村金融与农村经济的关系,一 农村金融的

5、的研究对象,阅读教材Page1-2 概念：农村金融是指农村货币资金的融通。它是以资金为实体、信用为手段、货币为表现形式的农村资金运动、信用活动和货币流通三者的统一。 农村金融作用的实体是资金。 农村金融采用的手段是信用。 农村金融表现的形势是货币,二、农村金融的类型和特点,共3类Page3-4 根据职能、法律地位、生成机制分类 农村行政性金融与农村业务性金融 农村业务性金融又分为盈利性金融与非盈利性金融 盈利性金融也称为商业性金融，产业性金融，包括正规的商业性金融、保险、证券、信托机构及其运行机制。 在现实中主要是农行、邮政储蓄、证券和保险公司农村业务、农村股份制商业银行，农村信用社严格意义上

6、也应该归入此类。 以盈利为目的的民间金融和地下金融 非盈利性金融包括农村政策金融、合作金融、互助金融、非政府组织金融、民间友情借贷、金融扶贫活动。,二、农村金融的类型和特点,农村金融的类型: 共3类Page3-4 根据职能、法律地位、生成机制分类 正规（formal）与非正规金融informal finance（Page 4） 非正规金融的主体是指中央银行或监管当局或法律法规约束之外发生的金融交易的金融服务供应方。 非正规金融活动包括：个人之间的借贷、个人与企事业单位等团体的借贷、高利贷、各种合会、私人钱庄等。主要特征是它的主体地位没有得到正式制度承认和保障，甚至排斥在正式制度安排之外。,农村

7、金融学的研究任务（教材page 6）,阅读教材第6页最后一段-第七页第一段 理解农村金融学区别与农业经济学的地方。,三、 农村金融学的研究对象及范围,研究对象： 农村货币资金运动中信用关系的规律性及其运用。 研究范围： 以信用手段为基础，分配农村货币资金的活动 研究这种金融活动所反映的分配关系、交换关系和内在联系 研究如何按照这种联系组织农村信用活动、资金运动与货币流通， 研究农村货币与信用活动的基本原理和特殊规律,125000,三 农村金融学的研究对象及范围,现阶段，农村金融学的研究应注意的问题： 紧密结合现阶段农村生产力的发展进行农村金融学的研究 紧密结合建立市场经济体制过程中的农村生产关

8、系的变革进行农村金融学的研究 紧密结合建立市场经济新体制过程中国家制定的农村经济政策与法规来进行农村金融学的研究,三、 农村金融学的研究对象及范围,农村金融学的研究任务（通过自学提出自己的观点） 围绕提高经济效益这一核心，研究如何依托农村金融机构运用货币信用等手段，增加和节 省 资金，调节资金供求，促进农村经济建设的发展。,四、农村金融学的相关理论,农村金融学涉及的理论相当丰富。包括金融学、农业经济学、制度经济学、信息经济学、公共选择理论等理论基础和分析工具。 较为成熟的农村金融理论包括(重点学习前2个） 农业融资理论 农村金融市场论 农村金融约束论 农村局部知识理论 农村金融组织发展理论,发

9、展中国家金融理论补充：金融抑制与金融深化理论(金融与经济的关系）,农业融资理论（具体分析见教材Page7，重点掌握）,20 世纪80 年代以前, 农业融资理论( SubsidizedCredit Paradigm, 或称农业信贷补贴论) 一直是农村金融理论界占主流地位的传统学说。,该理论认为农村面临着以下困境:,第一, 农村地区缺少信贷。农业部门风险很大而且利润又少, 私人银行不愿意在农村地区开展贷款业务, 特别是具有宽限期的长期贷款, 而这对某些农业投资又非常重要。 第二, 农业缺乏现代技术。农业生产力的迅速增长要与人口增长保持同步, 提高农业生产力的最好办法就是鼓励使用现代化的杀冲剂、化肥

10、和农耕设备。但是农民是风险回避者并现金不足, 因而造成技术落后。,第三, 以牺牲农业来追求工业增长。工业是取得经济迅速增长的工具, 农业常常通过价格和预算机制被课以重税以补贴工业扩张。 第四, 普遍存在的高利贷者。一般认为非正规部门的利率高的可怕( 常常是年利率高于100%) 。这就说明贫穷的农业借款人无力负担这么高的利率, 所以也就不必归还贷款。 第五, 农村地区的存款能力较低。农村地区非常穷, 而且常常受到自然灾害的冲击, 因此农村社区很难有什么储蓄。,农业信贷补贴论的理论主张,为解决上述问题, 该理论认为政府有必要干预农村金融市场, 提供专项贷款, 贷款原资筹集形式应该是由农村外部注入

11、还应当对金融机构进行保护和监管; 为缩小农业与其他产业之间的收入差距, 对农业的融资利率必须较其他产业为低。,发展中国家的农村金融市场实践,在这种理论的指导下, 发展中国家政府广泛建立起农村金融机构, 特别是专业农业信贷机构, 为农民提供贷款。此外, 还引入政府指导的补贴性信贷, 将高利贷者逐出市场, 让农民获得“合理”利率的贷款。政府农业信贷项目提供的贷款资金则主要来自预算资金和外部赠款。,农业补贴论的实践的后果,上述实践在一定程度上促进了农业生产增长、扩大了向农村部门的融资, 但总体来看却看效果不佳。由于政府所有的农村金融机构缺乏经营管理自主权以及操作程序不健全, 所以在财务业绩方面的表现

12、大多都是非常糟糕的, 不仅产生了巨大的经济成本, 对宏观经济的稳定造成了不利的影响还妨碍了农村金融市场的发展改善:,发展中国家农业信贷补贴的后果,第一, 人们通常认为农村社区很穷无法进行储蓄, 于是就把工作重点仅仅集中于提供信贷,而忽视了农村储蓄服务也许会带来更多的好处。 第二, 补贴性利率往往使人们认为农村金融机构是政府发放贷款的窗口, 而不是严格意义上的金融机构。这种想法导致了欠贷不还的信用文化。以低息贷款的方式进行补贴以及容忍欠贷不还往往被那些情况良好和有势力的农民所利用,而较穷的农民却被排除在外, 更加减少了他们获得贷款的机会。,第三, 传统方法侧重于农业生产方面的贷款, 而忽视了农村

13、非农小企业, 同时也丧失了分散风险和实现增长的机会。 第四, 贴息农业信贷有时还会因为选择了错误的产品, 导致低效率生产。例如, 鼓励采用高度资本密集型农业技术, 低息贷款实际上起到了替代农业劳动力的作用, 加大了农村的失业。 第五, 国有农村金融机构的设计不当, 经营不善, 并且它们使用低息贷款资金, 这些妨碍了以利润为导向的私人金融中介为农村提供金融服务,对农业补贴论的总体评价,总之, 就构建一个有效率的自立的金融体系来说, 农业融资理论及其实行效果是失败的。从上个世纪八十年代开始, 这种传统的直接农业信贷支持就逐渐减少, 到本世纪初, 多数国家政府已大幅度地削减了这方面的支出。,五、农村

14、金融学的相关理论-农村金融市场论,20 世纪80 年代以后, 农村金融市场论( Rural Financial Systems Paradigm, 或称农村金融系统论) 逐渐替代了农业信贷补贴论, 这是国外农村金融理论和实践的重大范式转换。 农村金融市场论重视市场机制, 其主要理论前提与农业融资理论完全相反:,主要理论前提,( 1) 农村居民以及贫困阶层是有储蓄能力的, 没有必要由外部向农村注入资金; ( 2) 低利政策妨碍人们向金融机构存款, 抑制了金融发展; ( 3) 农村金融机构资金的外部依存度过高是导致其贷款回收率低的重要因素; ( 4) 由于农村资金拥有较高的机会成本和风险费用, 所

15、以非正规金融的高利率是理所当然的事。,该理主张对传统农村金融理论实行改革, 主要措施包括:,( 1) 农村金融机构的最大作用在于农村内部的金融中介( 资金盈余部门和资金短缺部门之间的贷借中介) , 而储蓄动员则是关键的关键。 ( 2) 为了实现储蓄动员、平衡资金供求, 利率必须由市场决定。实际存款利率不能成为负数。 ( 3) 计算融资对于农业生产的贡献是困难的。农村金融的成功与否, 应当根据金融机构的成果( 资金中介量) 及其经营的自立性和可持续性来判断。,( 4) 没有必要实行为特定利益集团服务的目标贷款制度。 ( 5) 非正规金融具有合理性, 不应该一概取消。应当将正规金融市场与非正规金融

16、市场结合起来,五、农村金融学的相关理论,农村金融市场论,核心要点： 农村金融机构的角色是中介 利率市场化 经营上的自主经营 无须特殊贷款制度和优惠 非正规金融的合法化,五、农村金融学的相关理论,农村金融约束论： 核心观点 因地制宜 分类指导 政府选择干预 支持“农业信贷补贴论”,五、农村金融学的相关理论,农村局部知识论 核心主张 零距离金融供给 创新金融工具和服务 组织体系应之下而上 政府的直接金融供给和信贷补贴应为辅助,五、农村金融学的相关理论,农村金融组织发展论 包括宏观金融组织理论和微观金融组织理论 供给引导模式（page11） 需求追随模式（page12）,降低交易成本是农村金融的发展

17、基础 正规金融必须容许民间金融的合法存在（page 14）,四 农村金融的产生与发展,农村金融是农村商品货币关系形成与发展的产 物。 农村民间借贷是农村金融活动的原始形式。 农业银行和农村信用社适应了现阶段农村经济 发展。,五 农村金融活动的特点,宏观上讲，我国农村金融有一下特征： 农村金融机构多样性 农村金融市场发育渐进性 农村金融企业经营高风险性 农村货币政策紧缩性,微观上讲，我国农村金融有以下特征：,明显的季节性 资金周转缓慢性 收入的不稳定性和不平衡性 部分生产、生活资料的非商品性 资金来源多样性 价值补偿的不规则性,六 农村金融与农(村）业经济的关系（教材23页）农村经济决定农村金融

18、,农村生产力发展水平与农村商品经济的发育程度决定农村金融活动的规模与发展程度 农村生产关系的变革推动农村金融活动方式与农村金融管理体制的变革 农业与农村经济效益的提高从根本上决定着农村金融效益的提高,农村金融反作用与农村经济 农村金融是农村经济运行中的能动媒介，通过融通农村货币资金， 优化配置农村社会资源 农村金融是农村经济的神经中枢，通过 稳定农村货币流通，保证农村商品流通的正常进行 农村金融是农村经济的信息网络，健全农村金融市场，可以推动农村市场体系的发育 与完善,当前农村经济发展与农村金融之间的矛盾,当前，农村金融体系虽然也在不断改革，但面对中国农村经济的巨大变化，农村金融与 农业可持续

19、发展和谐的关系远没有建立。农村 金融发展呈现脱离农业的倾向，致使农业发展 更加缓慢，反过来又制约了农村金融发展，形 成恶性循环。具体表现在5个方面：,.当前农村经济发展与农村金融之间的矛盾的具体表现,农业生态环境破坏严重，农业与农村金融发 展基础脆弱 农业供给波动激烈，农村金融发展受阻 农业基础设施薄弱，农业信贷投入下降 农民收入增长缓慢，农村金融发展缺乏稳定 的资金来源 农业比较利益低下，农村金融资金外流,第二章 农村金融体系,农村金融体系概述 中国农业银行 中国农业发展银行 农村信用合作社,一 农村金融体系概述,（一）农村金融体制改革的目标 确立政策金融的主体地位，通过宏观调控和优惠服务，

20、加强对农业和农村经济的渗透与扩张，保护农业和农村经济持续、快速、健康发展；不断发展商业金融与合作金融，通过价值规律作用，提高农业和农村经济的比较利益，加快农业和农村经济向社会主义市场经济过渡的步伐；协调政策金融、商业金融、合作金融的动作，在中央银行统一领导下，实现金融运作的良性循环和持久发展。,（二）目前农村金融体制改革形成的格局,目前，中国的农村金融组织体系包括中国农业银行、农村信用合作社、中国农业发展银行、中国农村发展信托投资公司、中国经济开发信托投资公司农村金融部分、其他有关农业投资公司、国家开发银行农业信贷部分等。其中，中国农业银行、农村信用合作社、中国农业发展银行是全部农村金融活动中

21、的绝对主体，并呈三足鼎立之势。,（三）对现行农村金融组织体系的评价 正效应：,新的农村金融组织体系符合社会主义市场经济发展需要 实行政策性金融与商业性金融的分离，区别政府行为与企业行为，能够完善各家农村金融机构的经营行为，建立明确的责任制 发展农村合作金融，能够调动各种经济实体的力量，支持农村经济的发展 建立政策性农村金融机构，能够优惠支持重点地区、产业、行业、部门、项目，实现资源的合理配置 运行商业银行经营机制，可以有效解决金融机构长期以来存在的效益低下问题 多元化、多层次的金融组织结构，有利于调动各方面的积极性，充分营运农村社会资金,负效应：,农业银行、农村合作银行、农村信用合作社按商业银

22、行经营机制运行，其比较利益低的农业地区、农业产业、农业项目更加受到冷落 国家开发银行及国家开发投资公司政策性金融机构，承担农业及农村经济项目的投资只是其中一部分，如果不对其投向结构进行严格界定，将出现非农产业的偏向 中国农业发展银行只在少数县级行政区设置机构，其业务大部分要采取委托代理方式，直接影响工作效率，影响政策落实 在众多的金融机构投入的情况下，如果资源配置合理，能够促进农村经济均衡发展；反之将造成农村经济的畸形发展,二 中国农业银行（P75),中国农业银行是以经营农村商业性信贷业务为主的国有商业银行。中国农业银行按现代商业银行经营机制运行，实行经营权和所有权分离，国家只凭借对资产的所有

23、权取得红利，其经营目标是追求利润最大化。中国农业银行除在农村广泛设立分支机构外，还在全国许多城市设立了分支机构，并相应开展了各种城市金融业务。其主要职责有：,.农业银行的主要业务,组织农村资金，办理各项农村存款 支持农村商品生产，受理各项贷款 办理转帐结算 提供有关情报、咨询服务 办理农村信托、租赁业务 管理国有农场、供销社的流动资金，监管工资基金 办理外汇业务 办理国际金融组织的农业信贷和中间业务 发行金融债券，代理股票、债券发行及转让业务 办理国家、人民银行委托业务,农业银行面向“三农”改革和金融服务创新,2007 年全国金融工作会议确定了农业银行股份制改革坚持 “面向三农、整体改制、商业

24、运作、择机上市”的总体原则。 农业银行制定了支持“三农”、开拓县域市场的发展战略。,2007 年 9 月，吉林、安徽、福建、湖南、广西、四川、 甘肃和重庆等八省（市、区）选择了有代表性的17个地区、123个县支行开展面向“三农”金融服务试点工作，探索面向“三 农”、商业运作的有效途径。 2008年3 月，甘肃、四川、广西、福建、浙江、山东等6 个省（区） 的11个二级分行，组织开展面向“三农”体制机制改革试点，强化面向“三农”的体制机制保障。,农业银行不断完善服务“三农”的体制机制。,在试点过程 中，针对“三农”贷款时间急、金额小、用信频、期限短的特点，下沉经营重心，扩大二级分行、县支行审批权

25、限，完善信 用评级体系，创新担保方式，简化业务流程，构建向“三农” 业务倾斜的内部资源配置机制，改进激励约束机制，强化风险 管理，正逐步建立起一套有别于城市业务的信贷政策制度体系。,为解决农民“贷款难”问题，农业银行研发了“金穗惠农 卡”,该卡具有小额贷款自助、小额信贷循环使用、资金汇兑、 电子化缴费、生产消费“二合一”、涉农补贴资金兑付等六大功 能，手续简便，实用性较强。农业银行“三农”金融业务呈现 良好发展势头。,2008年1-6月，农业银行累计投放涉农贷款3789 亿元，占全行各项贷款累放额的 26%。截至 2008 年 6 月底，涉 农贷款余额达1.36万亿元。,三 中国农业发展银行（

26、page 81),中国农业发展银行是直属国务院领导的政策性金融机构。其主要业务是：按照国家的法律、法规和方针、政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。 所谓政策性金融业务是与商业银行的一般性业务相对而言，主要是为了保证社会经济结构、产业结构的平衡和国家经济政策贯彻的须要，对农业发放低息贷款。,中国农业发展银行营运资金的主要来源,业务范围内开户企、事业单位的存款 发行金融债券 财政支农资金 向中国人民银行申请再贷款 境外筹资,中国农业发展银行业务范围,办理由国务院确定、中国人民银行安排资金并由财政予以贴息

27、粮、棉、油、猪肉、食糖等主要农副产品的国家专项储备贷款。 办理农副产品的收购贷款及粮油调销、批发贷款。 办理承担国家粮、油等产品政策性加工任务企业的贷款和棉麻系统棉花粗加工企业的贷款。 办理国务院确定的扶贫贴息贷款，如老少边穷地区发展经济贷款、县办工业贷款、农业综合开发贷款等。,.,办理中央和省级政府的财政支农资金的代理拨付，为各级政府设立的粮食风险基金开立专户并代理拨付。 发行金融债券。 办理业务范围内开户企事业单位的存款。 办理开发企事业单位的结算。 境外筹资。,办理国家确定的小型农、林、牧、水利基本 建设和技术改造贷款。,（三）农业发展银行积极拓展支农领域，改善了经营状况,2005 年以

28、来，农发行积极拓展支农领域，形成了“一体两 翼”的业务发展格局，由过去单一支持粮棉油购销储业务，逐 步形成以粮棉油收购贷款业务为主体，以农业产业化经营和农业农村中长期贷款业务为两翼，以中间业务为补充的多方位、宽领域的支农格局。,2007年，农发行信贷规模首次超过万亿元，年末贷款余额达到 10224 亿元，占全部金融机构涉农贷款余额 的比重为16.7%；经营利润首次突破百亿元，达到148.8亿元。,一是大力支持粮棉油收购。,每年支持的粮食收购量占当年 商品量的60%左右，支持棉花的收购量占当年总产量的50%以上。,二是大力支持粮棉油等主要农产品和主要农业生产资料储备体 系建设。 三是大力支持农业

29、产业化经营、农业小企业发展、农 业科技开发，推动农业结构调整。,2007 年累计发放农业产业化 龙头企业、加工企业和农业科技贷款 1051 亿元。共对 2262 户 小企业累计发放贷款83亿元。,四是大力支持农业农村基础设施 建设，改善农业生产条件。 2007 年对农村基础设施建设、农业综合开发、农村流通体系建设等领域总计投放贷款520.6亿元， 其中，基础设施贷款446亿元，支持项目593 个。,农发行的经营状况的改善,2005 年以来，农发行负债结构进一步优化，三年累计发行金融债券 6503 亿元，资金自给率达 64.8%，比 2004 年提高 49 个百分点，形成了以市场化为主的多元化筹

30、资新格局。资产质 量明显改善，三年累计核销呆账219 亿元，现金清收97亿元， 不良贷款余额下降709亿元，占比下降12.5个百分点。经营利润大幅增长。2005-2007年三年累计上交税金107亿元。,四 农村信用合作社(page 93),农村信用合作社是我国农村集体所有制的合作金融组织。农村信用合作社一般按乡、镇设立，信用社之间、信用社与各银行之间可以发生横向的业务联系，一般的县建有县联社。 从规范的合作金融标准来看，农村信用合作社应由农村居民自愿入股，其财产属于入股社员集体所有。在组织机构设置上应成立股东大会、董事会和监事会。信用社的盈余除按股金分红外，其余转为公共积累，充实信贷基金，由信

31、用社支配使用。但长期以来，我国农村信用合作社存在性质不清、地位不明等问题，农村信用合作社虽称为合作社，但它们仍主要按国有银行同样的规定进行管理。,国务院深化农村用社改革试点方案（国发200315号文件）,确定了本轮农村 信用社改革的目标是按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强 服务功能、国家适当扶持、地方政府负责”的总体要求，加快产权制度和管理体制改革，把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构。,改革的日程安排,2003年8月，农村信用社改革在浙江等8省（市）率先启动。2004年8月，改革试点范围扩大到北京等29 个省（区、市

32、）。2006年末，海南省改革试点正式启动。至此， 农村信用社改革在全国范围内开展（西藏无农村信用社）。目前， 农村信用社改革试点进展顺利，并取得重要的阶段性成果。,一是资产质量明显改善，盈利能力显著增强。,截至2007年末，按贷款四级分类口径统计，农村信用社（含农村合作银行、农村商业银行）不良贷款比例和资本充足率分别为9.3%和11.2%，与 改革之初相比，分别下降28个百分点和提高20个百分点。自2004年实现近十年来的首次盈利以来，近4年共计实现盈利1005亿元。,二是支农投放不断增加，支农力度明显加大。,近四年来，农 村信用社各项存款年均增长18.6%，各项贷款年均增长17.4%，均高于

33、同期金融机构各项存贷款增速。2007年末，农村信用社的各 项贷款3.2万亿元，占全国金融机构贷款的比例为12%，比改革之初提高了1.4个百分点。其中，农业贷款1.5万亿元，占其各项贷 款的比例为46%，比改革之初提高了6个百分点。,三是产权制度开始起步，法人治理架构初步建立。,农村信用社在明晰产权关系、完善法人治理结构方面进行了积极探索。 截 至 2007 年末，全国已组建农村商业银行 17 家，农村合作银行 113 家，以县（市）为单位的统一法人社 1825 家。部分农村信用社按照现代金融企业制度的要求，逐步完善“三会”议事规则， 初步形成了决策、执行、监督相互制衡的法人治理体系。,农村商业

34、银行和农村合作银行,商业银行和主要农村金融机构监管框架对比（截至2008年6月末）,2007年末农村金融机构实际贷款利率浮动区间分布（与基准利率之比）,合作金融机构行政许可办法(自2006年2月1日起施行),为规范中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)及其派出机构实施合作金融机构行政许可行为，明确行政许可事项、条件、适用操作流程和期限，保护申请人合法权益，根据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国行政许可法和中华人民共和国商业银行法等法律、行政法规及国务院有关决定，制定本办法。 办法所称合作金融机构包括：农村信用合作社、县(市、区)农村信用合作社联合社、县(市、区)农村信用合作联社

35、、地(市)农村信用合作社联合社、省(自治区、直辖市)农村信用社联合社(以下简称省(区、市)农村信用社联合社)、农村合作银行和农村商业银行。,重要条款,农村信用合作设立 设立一般性条件 有符合银监会规定的章程 以发起方式设立且发起人不少于500人 注册资本最低限额为100万元人民币，且为实缴资本 有符合任职资格条件的理事和高级管理人员 主任和副主任的人数不少于2名 80%以上的规定条件的从业人员 有健全的组织机构和管理制度 营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施,重要条款,设立审慎性条件 有健全的风险管理体系，能有效控制关联交易风险 有科学有效的人力资源管理制度，有较高素质的专业人才 具备

36、有效的资本约束和补充机制 没有地方人民政府财政资金入股 银监会规定的其他审慎性条件,重要条款,投资入股比例 单个自然人股东持股不得超过资本总额的2% 职工持股合计不得超过资本总额的25。 单个法人及其关联企业持股合计不得超过资本总额的10 单个境内金融机构持股不得超过资本总额的20 单个境外金融机构持股不得超过资本总额的20%，多个持股合计不得超过资本总额的25%,重要条款,自然人入股条件 有完全民事行为能力 有良好的社会声誉和诚信记录 入股资金为自有资金且来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股 为拟设立农村信用合作社所在地的居民或在所在地有固定住所且居住满3年以上的非所在地居民

37、 银监会规定的其他审慎性条件,重要条款,境内企业法人入股条件 在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录 财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利 有较强的经营管理能力和资金实力 年终分配后，净资产达到全部资产的30以上（合并会计报表口径） 权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50（含本次投资金额，合并会计报表口径）,重要条款,境内企业法人入股条件 入股资金为自有资金且来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股 注册地在拟设立农村信用合作社辖区内 注意：1、对非法人机构各类经济组织处理 2、中资商业银行区别 3、新公司法的影响 4、对持股5社员（股

38、东）审慎性条件把握,重要条款,银监会规定的其他审慎条件 公司治理结构与机制存在明显缺陷 关联企业较多，股权关系复杂且不透明，关联交易频繁且异常 核心主业不突出且其经营范围涉及行业过多 现金流量波动受经济景气影响较大 资产负债率、财务杠杆率高于行业平均水平 其他对银行产生重大不利影响的情况,重要条款,境内金融机构入股条件 银行资本充足率不低于8%，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10% 权益性投资余额不得超过其净资产的50%（含本次投资金额，合并会计报表口径） 最近2个会计年度连续盈利 公司治理良好，内部控制健全有效,重要条款,主要审慎监管指标符合监管要求 银监会规定的其他审慎性条

39、件 省（区、市）农村信用社联合社、地（市）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作社联合社不得向农村信用合作社入股,重要条款,境外金融机构入股条件 最近1年年末总资产原则上不少于10亿美元 银监会认可的国际评级机构最近2年对其给出的长期信用评级为良好 最近2个会计年度连续盈利 银行资本充足率应达到其注册地银行业资本充足率平均水平且不低于8，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10%,重要条款,内部控制制度健全 注册地金融机构监督管理制度完善 所在国（地区）经济状况良好 银监会规定的其他审慎性条件 注意：1、境外金融机构包括香港、澳门和台湾地区的金融机构 2、中资商业银行盈利3年

40、 3、资本充足率要求 4、外资金融机构投资入股原则,重要条款,银监会认可的其他发起人 各类经济组织（目前仅限于此） 财政部门 信托基金 协会 国外投资公司（新加坡淡马锡）,重要条款,筹建阶段 成立筹建工作小组，作为筹建申请人 操作流程：一级审查和两级审查 许可期限：4个月或4个月20天 筹建期：6个月内 筹建延期：提前1个月申请，延期3个月 许可期：20日内 逾期处理：决定机关办理筹建许可注销手续，收回许可批准文件 注意：批准或不批准，核准与不核准,重要条款,开业阶段 操作流程：一级审查和两级审查 许可期限：2个月或2个月20天 领可证：10日内送达 正式开业：6个月内 开业延期：提前1个月申

41、请，延期3个月 许可期：20日 逾期处理：办理开业许可注销手续，收回开业核准文件和金融许可证，并予以公告,重要条款,县（市、区）农村信用合作社联合社设立 以发起方式设立且辖区内农村信用合作社不少于8家 农村信用合作社入股条件 注册地位于拟设立县（市、区）农村信用合作社联合社辖区内 权益性投资余额不得超过其净资产的50%（含本次投资金额） 银监会规定的其他审慎性条件,重要条款,县（市、区）农村信用合作社联合社职工可以集中资金入股 有完全民事行为能力； 入股资金为自有资金且来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股； 银监会规定的其他审慎性条件 省（区、市）农村信用社联合社、地（市）农村

42、信用合作社联合社不得向县（市、区）农村信用合作社联合社入股,重要条款,投资入股比例 单个农村信用合作社持股不得低于5万股，投资入股比例不得超过20% 单个职工自然人投资入股比例不得超过2% 职工自然人合计投资入股比例不得超过25% 操作流程 一级受理和二级受理,重要条款,县（市、区）农村信用合作联社设立 设立条件 以发起方式设立且发起人不少于1000人 注册资本1000万元人民币以上 银监局根据拟设县（市、区）农村信用合作联社所在地实际情况，可对前款第三项注册资本进行适当调整，但不得低于500万元人民币,重要条款,新设合并方式设立条件： 农村信用合作社和县（市、区）农村信用合作社联合社全部自愿

43、参与 县（市、区）农村信用合作社联合社具有较强的管理能力 农村信用合作社和县（市、区）农村信用合作社联合社按合并财务报表测算，账面资能抵债 核心资本充足率不低于2%，且在设立后能够不断提高,重要条款,发起人 同农村信用合作社的发起人 省（区、市）农村信用社联合社、地（市）农村信用合作社联合社不得向县（市、区）农村信用合作联社入股 投资入股比例 单个自然人投资入股比例不得超过5，职工自然人合计投资入股比例不得超过25% 其他发起人入股比例同农村信用合作社 操作流程 一级受理和二级受理,重要条款,省（自治区、直辖市）农村信用社联合社设立 设立条件 以发起方式设立 注册资本最低限额500万元人民币且

44、实缴资本 有符合要求的住所、消防设施和与业务有关的其他设施 注意：不要求金融安全防范设施,重要条款,发起人 县（市、区）农村信用合作社联合社县（市、区）农村信用合作联社、地（市）农村信用合作社联合社和农村合作银行 农村商业银行在自愿的前提下可以作为省（区、市）农村信用社联合社发起人 投资入股比例 单个投资者入股比例不得超过10%，入股金额不得超过其自身实收资本的30%,重要条款,发起人条件 注册地位于拟设立省（区、市）农村信用社联合社辖区内 权益性投资余额不得超过其净资产的50%（含本次投资金额，合并会计报表口径） 银监会规定的其他审慎性条件 操作流程 二级受理,重要条款,农村合作银行设立 设

45、立条件 以发起方式设立且发起人不少于1000人 注册资本最低限额为2000万元人民币 在农村信用合作社联合社和农村信用合作社或农村信用合作联社基础上改制设立 设立前农村信用合作社联合社按合并财务报表测算不良贷款比率（五级分类）低于15%或农村信用合作联社不良贷款比率（五级分类）低于15%,重要条款,设立条件 核心资本充足率不低于4%，资本充足率不低于8% 投资股占股本总额的比例不低于60% 所有者权益大于等于股本 有股东代表大会确定的符合当地实际 情况的支农贷款发放比例和规模,重要条款,发起人 省（区、市）农村信用社联合社、地（市）农村信用合作社联合社不得向农村合作银行入股 投资入股比例 发起

46、人投资入股比例同县（市、区）农村信用合作联社 操作流程 二级受理,重要条款,农村商业银行设立 设立条件 有符合中华人民共和国公司法、中华人民共和国商业银行法及银监会规定的章程 注册资本最低限额为5000万元人民币 在农村信用合作社联合社和农村信用合作社或农村信用合作联社或农村合作银行基础上改制设立,重要条款,设立条件 设立前农村信用合作社联合社按合并财务报表测算总资产10亿元以上，不良贷款比率（五级分类）低于15%，或农村信用合作联社或农村合作银行总资产10亿元以上，不良贷款比率（五级分类）低于15% 核心资本充足率不低于4%，资本充足率不低于8%； 有股东大会确定的符合当地实际情况的支农贷款

47、发放比例和规模,重要条款,发起人 省（区、市）农村信用社联合社、地（市）农村信用合作社联合社不得向农村商业银行入股 投资入股比例 发起人投资入股比例同县（市、区）农村信用合作联社 操作流程 二级受理,重要条款,分社设立 设立对象及申请人 农村信用合作社 县（市、区）农村信用合作社联合社 县（市、区）农村信用合作联社 操作流程 一级受理 许可期限 二个月,重要条款,设立条件 当地社区对金融服务有需求 内部控制制度健全有效，最近2年无违法、严重违规行为和重大案件发生 资产质量较好 应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金，拨付各分支机构营运资金额的总和不得超过资本金总额的60%,重要条款,营运

48、资金不低于30万元人民币 农村信用合作社、县（市、区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联社资本充足率不低于2% 80%以上的从业人员有1年以上金融工作的经历 有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施 银监会规定的其他审慎性条件,重要条款,县（市、区）农村信用合作联社信用社设立 设立条件 县（市、区）农村信用合作联社资本充足率不低于4% 营运资金不低于100万元人民币 有符合任职资格条件的高级管理人员 主任和副主任的人数不少于2名 银监局根据拟设所在地实际情况，可对前款第六项营运资金最低限额进行适当调整，但不得低于50万元人民币,重要条款,设立对象及申请人 县（市、

49、区）农村信用合作社联合社 操作流程 一级受理,重要条款,省（区、市）农村信用社联合社办事处设立 设立条件 符合高效低成本的原则 有符合任职资格条件的高级管理人员 主任和副主任的人数不少于2名 80%以上的从业人员有1年以上金融工作的经历或有金融及相关专业中专以上的学历 有符合要求的办公场所 银监会规定的其他审慎性条件,重要条款,设立对象及申请人 省（区、市）农村信用社联合社 操作流程 一级受理 许可期限 三个月 设立期限 三个月 注意：一次性审批，无金融许可证,重要条款,农村合作银行、农村商业银行支行设立 设立条件 营运资金不低于100万元人民币 农村合作银行、农村商业银行资产质量良好，不良贷

50、款比例15%以下 农村合作银行、农村商业银行资本充足率不低于8% 有符合任职资格条件的高级管理人员 行长和副行长的人数不少于2名,第三章 农村金融业务,农村信用社信贷管理基本制度 农村信用社公司业务 银监会新规:三个办法 一个指引 小额信用贷款,第一讲 农村信用社信贷管理基本制度,第一章 总 则 第二章 基本规定 第三章 信贷对象与基本条件 第四章 信贷业务种类 第五章 贷款金额、期限与利率 第六章 客户评级授信管理 第七章 信贷业务操作流程,第八章信贷资产风险分类与不良信贷资产管理 第九章 信贷人员与信贷档案管理 第十章其他规定 第十一章 违约及处理 第十二章 附 则,第一章 总 则,第一条

51、 制度制定的依据 第二条 制度的地位 第三条 贷款人与借款人定义 第四条 信贷业务的原则 第五条 社员优先、三农优先原则 第六条 任何单位和个人不得强令农村信用社发放贷款。,第一条 制度制定的依据,为加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国合同法、中华人民共和国担保法、中华人民共和国物权法、贷款通则以及四川省农村信用社联合社章程等有关规定，结合四川省农村信用社实际，制定本制度。,第二条 制度的地位,本制度是全省农村信用社(含农村合作银行，下同)办理各项信贷业务必须遵循的基本制度，是制定各类信贷业务制度的基本依据。,第三条 贷款人与

52、借款人定义,贷款人系指经中国银行业监督管理委员会及其分支机构批准的四川省内有权经营信贷业务的各级农村信用社。 借款人系指在上述贷款人处获得贷款的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。,第四条 信贷业务的原则,全省农村信用社信贷业务经营必须坚持安全性、效益性、流动性相统一的原则，坚持审慎合规经营的原则和区别对待、择优扶持的原则。,第五条 社员优先、三农优先原则,坚持为农民、农业、农村和县域经济发展的服务宗旨 在同等条件下，要体现本社社员（股东）贷款优先、“三农”贷款优先的原则。,第二章 基本规定,第七条 信贷管理组织体系 第八条 审贷分离 第九条 信贷审查专员制度 第十条 尽职管理制

53、度,第七条 信贷管理组织体系,（一）四川省农村信用社联合社（以下简称省联社）、市州办事处（联社）建立风险管理委员会（以下简称险管会），负责监督管理信贷业务。 监督管理以风险提示为主。风险提示不改变法人机构的信贷决策权利和责任。,第七条 信贷管理组织体系,（二）县级联社建立信贷审批委员会（以下简称贷审会），负责独立经营决策和管理信贷业务。 县级联社理事长对贷审会决策通过的信贷业务，可行使“一票否决”权利。,第七条 信贷管理组织体系,（三）县级联社分支机构建立信贷审批小组（以下简称贷审小组），负责在授权范围内经营管理信贷业务。,第七条 信贷管理组织体系,（四）信贷岗位 农村信用社应设立受理岗、调查

54、岗、审查岗、审批岗、放款岗、贷后检查岗、风险管理岗、资产保全岗、尽职调查岗、档案管理岗等信贷岗位。,第八条 审贷分离,实行审贷分离制度。 在办理信贷业务过程中，将受理、调查、审查、审批、发放、贷后管理等环节的工作职责进行分解，由不同部门（岗位）承担，实现相互制约和相互支持。,审贷分离,（一）客户部门主要负责信贷业务的受理（营销）、调查评价、项目评估、信用等级初评、授信额度测算、放款和贷后管理等工作。 有条件的县级联社可分设公司类客户部门和个人客户部门。,审贷分离,（二）信贷管理部门主要负责信贷业务审查、信用评级审查、授信额度审查、风险管理、资产保全、法律事务、信贷检查等工作。,第九条 信贷审查

55、专员制度,实行信贷审查专员制度 信贷审查专员负责对拟提交贷审会决策的各项信贷业务进行独立审查，有效识别和充分揭示风险，提出是否同意支持的意见和防范控制风险的措施。信贷审查专员由省联社统一管理。,第十条 尽职管理制度,实行尽职管理制度。 在信贷业务经营管理过程中，各岗位信贷人员应认真履行职责，实行尽职免责、失职问责制度。,第三章 信贷对象与基本条件,第十一条 信贷对象 第十二条 自然人、个体工商户信贷业务基本条件 第十三条 企（事）业法人、其他经济组织信贷业务基本条件 第十四条 农村信用社不予受理的信贷对象,第十一条 信贷对象,（一）在农村信用社服务辖区内有固定住所或固定生产经营场所的自然人；

56、（二）在农村信用社服务辖区内有固定经营场所的个体工商户； （三）经工商行政管理部门(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织。,第十二条 自然人、个体工商户信贷业务基本条件,（一）年满18周岁，原则上不超过60岁，具有完全民事行为能力和有效的身份证件； （二）有正当的职业和合法的经济收入，具有按期偿还贷款本息的能力 （三）从事经营活动合规合法，自愿接受农村信用社的信贷监督与检查； （四）不符合信用贷款条件的，应提供符合规定的担保;（五）无不良信用记录； 六）农村信用社规定的其他条件。,第十三条 企（事）业法人、其他经济组织信贷业务基本条件,（一）符合国家产业政策、信贷政策、环保政策和

57、发展规划的要求，所从事的生产经营活动合规、合法； （二）持有工商行政管理机关或主管机关颁发并经年检合格的营业执照或事业法人证书，特殊行业还须持有有权机关核发的从业许可证，并在税务机关办理了税务登记证； （三）持有人民银行核准发放并经年检合格的贷款卡以及质量监督部门颁发并经年检合格的组织机构代码证；,企（事）业法人、其他经济组织信贷业务基本条件,（四）在农村信用社开立基本存款账户或一般存款账户； （五）有符合规定比例的资本金和资产负债率； （六）实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章程，且具有董事(股东)会授权或决议；,企（事）业法人、其他经济组织信贷业务基本条件,（七）有良好的信用记录，具

58、有按期还本付息的能力，原结欠贷款本息已清偿或落实了贷款人认可的还款计划； （八）对不符合信用贷款条件的，应按规定提供担保；申请票据贴现必须持有真实、合法、有效的有关商品交易、劳务供应合同，以及能够证明票据项下的交易确已履行的凭证； （九）农村信用社规定的其他条件。,第十四条 农村信用社不予受理的信贷对象,（一）不具备贷款主体资格和基本条件的； （二）连续三年亏损，或连续三年经营活动现金净流量为负的； （三）向农村信用社提供虚假或隐瞒重要事实的财务报表的；,（四）违反国家规定骗取、套取贷款、用借贷等行为牟取非法利益的 （五）违反国家外汇管理规定使用外汇贷款的； （六）违反国家规定用信贷资金从事股

59、本权益性投资、或从事股票、期货、金融衍生产品等投资的；,（七）生产、经营或投资国家明文禁止或严重有损于社会公益和道德的产品或项目的 （八）项目建设或生产经营未取得土地、环保、规划、安检等有权部门批准的；,（九）在进行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿、落实原有债务或未按有关规定对其清偿债务提供足额担保的 （十）在征信系统内有不良信用记录或对金融机构有恶意拖欠贷款行为的，被列入黑名单的 （十一）有其它严重违法或危害农村信用社信贷资金安全行为的。,第四章信贷业务种类,表内和表外信贷业务分类 按性质和用途分类 按对象分类 按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款 按贷款方式分类：信用和担保贷款 按组织形式分类 按资金来源划分,第十五条 表内和表外信贷业务分类,信贷业务按会计核算的归属分为表内和表外信贷业务 表内信贷业务包括贷款、商业汇票贴现等； 表外信贷业务包括承兑、保证、信用证等。,第十六条 按性质和用途分类,信贷业务按性质和用途分为固定资产贷款（基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款）、流动资金贷款（农业、工商业、服务业、建筑业等）、循环额度贷款、个人消费贷款、个人生产经营