东莞工艺品项目预算报告

1、东莞工艺品项目预算报告MACRO 泓域咨询一、行业发展宏观环境分析我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草

2、等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。二、预算编制说明本预算报告是xxx实业发展公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。通

3、过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。 本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信

4、誉”的质量方针，努力生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。公司坚持以市场需求为导向、以科技创新为中心，在品牌建设方面不断努力。先后获得国家级高新技术企业等资质荣。为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。公司将继续坚持以客户需求为导向，以产品开发与服务创新为根本，以持续研发投

5、入为保障，以规范管理为基础，继续在细分领域内稳步发展，做大做强，不断推出符合客户需求的产品和服务，保持企业行业领先地位和较快速发展势头。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入22341.95万元，同比增长30.77%（5257.47万元）。其中，主营业务收入为20620.29万元，占营业总收入的92.29%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4691.816255.755808.915585.4922341.952主营业务收入4330.265773.685361.285155.0720620.292.1特色手工艺品(A)142

6、8.991905.311769.221701.176804.702.2特色手工艺品(B)995.961327.951233.091185.674742.672.3特色手工艺品(C)736.14981.53911.42876.363505.452.4特色手工艺品(D)519.63692.84643.35618.612474.432.5特色手工艺品(E)346.42461.89428.90412.411649.622.6特色手工艺品(F)216.51288.68268.06257.751031.012.7特色手工艺品(.)86.61115.47107.23103.10412.413其他业务收入36

7、1.55482.06447.63430.411721.66根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额6139.04万元，较2017年同期相比增长1038.54万元，增长率20.36%；实现净利润4604.28万元，较2017年同期相比增长1007.01万元，增长率27.99%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元22341.95完成主营业务收入万元20620.29主营业务收入占比92.29%营业收入增长率（同比）30.77%营业收入增长量（同比）万元5257.47利润总额万元6139.04利润总额增长率20.36%利润总额增长量万元1038.54净利润万元4604.28净利润增

8、长率27.99%净利润增长量万元1007.01投资利润率61.04%投资回报率45.78%财务内部收益率22.22%企业总资产万元32005.07流动资产总额占比万元27.49%流动资产总额万元8798.34资产负债率25.60%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存

9、在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平

10、也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模

11、普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、

12、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx实业发展公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12780.94(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6115.073546.61181.2912780.941.1工程费用万元6115.073546.6126634.781.1.1建筑工程费用万元6115.076115.0734.53%1.1.2设备购置及安装费万元3546.613546.6120.03%1.2工程建设其他费

13、用万元3119.263119.2617.61%1.2.1无形资产万元1712.091712.091.3预备费万元1407.171407.171.3.1基本预备费万元623.63623.631.3.2涨价预备费万元783.54783.542建设期利息万元3固定资产投资现值万元12780.9412780.94（二）流动资金预算预计新增流动资金预算4928.57万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元26634.7820158.0624845.7026634.7826634.7826634.781.1应收账款万元7990.434794.265992.

14、837990.437990.437990.431.2存货万元11985.657191.398989.2411985.6511985.6511985.651.2.1原辅材料万元3595.692157.422696.773595.693595.693595.691.2.2燃料动力万元179.78107.87134.84179.78179.78179.781.2.3在产品万元5513.403308.044135.055513.405513.405513.401.2.4产成品万元2696.771618.062022.582696.772696.772696.771.3现金万元6658.693995.2

15、24994.026658.696658.696658.692流动负债万元21706.2113023.7316279.6621706.2121706.2121706.212.1应付账款万元21706.2113023.7316279.6621706.2121706.2121706.213流动资金万元4928.572957.143696.434928.574928.574928.574铺底流动资金万元1642.84985.711232.141642.841642.841642.84（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算17709.51万元，其中：固定资产投资12780.94万元，占项

16、目总投资的72.17%；流动资金4928.57万元，占项目总投资的27.83%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6115.07万元，占项目总投资的34.53%；设备购置费3546.61万元，占项目总投资的20.03%；其它投资3119.26万元，占项目总投资的17.61%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12780.94+4928.57=17709.51（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元17709.51138.56%138.56%100.00%2项目建设投资万元12780.94100

17、.00%100.00%72.17%2.1工程费用万元9661.6875.59%75.59%54.56%2.1.1建筑工程费万元6115.0747.85%47.85%34.53%2.1.2设备购置及安装费万元3546.6127.75%27.75%20.03%2.2工程建设其他费用万元1712.0913.40%13.40%9.67%2.2.1无形资产万元1712.0913.40%13.40%9.67%2.3预备费万元1407.1711.01%11.01%7.95%2.3.1基本预备费万元623.634.88%4.88%3.52%2.3.2涨价预备费万元783.546.13%6.13%4.42%3建

18、设期利息万元4固定资产投资现值万元12780.94100.00%100.00%72.17%5建设期间费用万元6流动资金万元4928.5738.56%38.56%27.83%7铺底流动资金万元1642.8612.85%12.85%9.28%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷60.00%,计划收入25747.20万元，总成本21451.04万元，利润总额8544.62万元，净利润6408.47万元，增值税813.22万元，税金及附加285.68万元，所得税2136.16万元；第二年负荷75.00%,计划收入32184.00万元，总成本25813.99万元，利润总额11684.14万元，净

19、利润8763.11万元，增值税1016.53万元，税金及附加310.08万元，所得税2921.03万元；第三年生产负荷100%，计划收入42912.00万元，总成本33085.56万元，利润总额9826.44万元，净利润7369.83万元，增值税1355.37万元，税金及附加350.74万元，所得税2456.61万元。（一）营业收入估算该“东莞工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入42912.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1355.3

20、7万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元25747.2032184.0042912.0042912.0042912.001.1特色手工艺品万元25747.2032184.0042912.0042912.0042912.002现价增加值万元8239.1010298.8813731.8413731.8413731.843增值税万元813.221016.531355.371355.371355.373.1销项税额万元6865.926865.926865.926865.926865.923.2进项税额万元3306.334132.915510.55

21、5510.555510.554城市维护建设税万元56.9371.1694.8894.8894.885教育费附加万元24.4030.5040.6640.6640.666地方教育费附加万元16.2620.3327.1127.1127.119土地使用税万元188.09188.09188.09188.09188.0910税金及附加万元285.68310.08350.74350.74350.74（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用33085.56万元，其中：可变成本29086.29万元，固定成本3999.27万元，具体测算数

22、据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6115.076115.07当期折旧额4892.06244.60244.60244.60244.60244.60净值1223.015870.475625.865381.265136.664892.062机器设备原值3546.613546.61当期折旧额2837.29189.15189.15189.15189.15189.15净值3357.463168.302979.152790.002600.853建筑物及设备原值9661.68当期折旧额7729.34433.76433.76433

23、.76433.76433.76建筑物及设备净值1932.349227.928794.168360.407926.647492.884无形资产原值1712.091712.09当期摊销额1712.0942.8042.8042.8042.8042.80净值1669.291626.491583.681540.881498.085合计：折旧及摊销9441.43476.56476.56476.56476.56476.56总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元21447.9312868.7616085.9521447.9321447.9321447.932

24、外购燃料动力费万元1883.301129.981412.471883.301883.301883.303工资及福利费万元3522.713522.713522.713522.713522.713522.714修理费万元52.0531.2339.0452.0552.0552.055其它成本费用万元5703.013421.814277.265703.015703.015703.015.1其他制造费用万元1817.961090.781363.471817.961817.961817.965.2其他管理费用万元921.09552.65690.82921.09921.09921.095.3其他销售费用万元

25、2183.701310.221637.772183.702183.702183.706经营成本万元32609.0019565.4024456.7532609.0032609.0032609.007折旧费万元433.76433.76433.76433.76433.76433.768摊销费万元42.8042.8042.8042.8042.8042.809利息支出万元-10总成本费用万元33085.5621451.0425813.9933085.5633085.5633085.5610.1可变成本万元29086.2917451.7721814.7229086.2929086.2929086.2910

26、.2固定成本万元3999.273999.273999.273999.273999.273999.2711盈亏平衡点55.49%55.49%达产年应纳税金及附加350.74万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9826.44（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=9826.4425.00%=2456.61（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9826.44（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9826.4425.00%

27、=2456.61（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额9826.44万元，缴纳企业所得税2456.61万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=9826.44-2456.61=7369.83（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=55.49%。（2）达产年投资利税率=65.12%。（3）达产年投资回报率=41.62%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入42912.00万元，总成本费用33085.56万元，税金及附加350.74万元，利润总额9826.44万元，企业所得税2456.61万元，税后净利润73

28、69.83万元，年纳税总额4162.72万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元42912.0025747.2032184.0042912.0042912.0042912.002税金及附加万元350.74285.68310.08350.74350.74350.743总成本费用万元33085.5621451.0425813.9933085.5633085.5633085.565增值税万元1355.37813.221016.531355.371355.371355.376利润总额万元9826.448544.6211684.149826.449826.4

29、49826.448应纳税所得额万元9826.448544.6211684.149826.449826.449826.449企业所得税万元2456.612136.162921.032456.612456.612456.6110税后净利润万元7369.836408.478763.117369.837369.837369.8311可供分配的利润万元7369.836408.478763.117369.837369.837369.8312法定盈余公积金万元736.98640.85876.31736.98736.98736.9813可供投资者分配利润万元6632.855767.627886.806632.

30、856632.856632.8514应付普通股股利万元6632.855767.627886.806632.856632.856632.8515各投资方利润分配万元6632.855767.627886.806632.856632.856632.8515.1项目承办方股利分配万元6632.855767.627886.806632.856632.856632.8516息税前利润万元9826.448544.6211684.149826.449826.449826.4417息税折旧摊销前利润万元10303.009021.1812160.7010303.0010303.0010303.0018销售净利润率

31、%17.17%24.89%27.23%17.17%17.17%17.17%19全部投资利润率%55.49%48.25%65.98%55.49%55.49%55.49%20全部投资利税率%65.12%65.12%65.12%65.12%21全部投资回报率%41.62%36.19%49.48%41.62%41.62%41.62%22总投资收益率%41.62%36.19%49.48%41.62%41.62%41.62%23资本金净利润率%41.62%36.19%49.48%41.62%41.62%41.62%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本

32、、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项

33、经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。（二）社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。（三）市场风险分析从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良

34、好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植

35、根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品

36、企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。（四）资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术

37、工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。（六）财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。

38、项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。（七）管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的

39、不稳定性等管理风险。项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。（八）其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关

40、税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。2、社会影

41、响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。undefined3、项目适应性分析投资项目的建成将改

42、善项目区域交通条件，使得区域内外物流运输通道沟通顺畅，有利于项目建设地的招商引资，对周边及当地经济稳步增长有极大的拉动作用；运营期间，交通运输业者、沿线区域商业经营者、旅游从业者及沿途群众将从中受益；因此，与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营持支持态度并会积极参与。项目承办单位在征地过程中，就未来的可以预见到的因素与当地政府和被征地居民充分协商一致，得到政府支持，使居民从经济上得到了合理的补偿和照顾，投资项目可以顺利实施，因此，社会风险性很小。4、社会风险对策分析变压器及配电箱必须有明显标志和相应的安全防护；接线开关盒、配电箱力求统一购买或制作，内部必须加装与使用条件相匹配的漏电保护器

43、；用电机具电源线应避免随意乱放乱拖，谨防触漏电事故发生；各配电箱、接线盒应悬挂，并有防雨措施，不应随地设置；非持证电工不得进行接线和用电装置、机具的修理。制定环境保护管理规定，保护和改善施工现场的生活环境和生态环境，防止由于建筑施工造成作业污染，保障建筑工地上施工人员的身体健康，努力做好建筑施工现场的环境保护工作。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。目前，还没有有效消除自然灾害隐患的科学办法，作为项目承办单位具体做到的就是为防

44、患自然灾害提供必要的建设设施，例如，建设高质量的防震、防台风、防洪水冲击和防浸泡的厂房，再就是加快防洪设施的建设，多建设滞留洪水的设施，减少洪水集中式冲击带来的危害。总之，项目承办单位应该提高风险意识实施风险控制，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度。5、社会风险评价通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。投资项目建成投产后，为项目建设地人民政府提供了较高的财政收入。传统手

45、工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工

46、艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你

47、做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统

48、工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。附表：附表1

49、：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米47023.5070.50亩1.1容积率1.641.2建筑系数64.22%1.3投资强度万元/亩181.291.4基底面积平方米30198.491.5总建筑面积平方米77118.541.6绿化面积平方米4671.78绿化率6.06%2总投资万元17709.512.1固定资产投资万元12780.942.1.1土建工程投资万元6115.072.1.1.1土建工程投资占比万元34.53%2.1.2设备投资万元3546.612.1.2.1设备投资占比20.03%2.1.3其它投资万元3119.262.1.3.1其它投资占比17.61%2.1.4固定资产投资占比72.17%2.2流动资金万元4928.572.2.1流动资金占比27.83%3收入万元42912.004总成本万元33085.565利润总额万元9826.446净利润万元7369.837所得税万元1.648增值税万元135