南宁饮水机项目预算报告

1、南宁饮水机项目预算报告泓域咨询机构一、行业发展宏观环境分析随着水污染问题不断恶化，水质越来越差，人们开始关注饮用水安全问题。近年来随着商用直饮水机的问世。人们的饮水模式也从桶装水过渡到了直饮水，越来越多的人开始了解净水行业。商用直饮水机的出现，顺应了时代的发展与需求。大量的投资商纷纷进入直饮水机行业，但是由于直饮水机市场没有统一的标准规范，每个直饮水机厂家规范标准皆有不同，造成了商用直饮水机市场的混乱，随着互联网的告诉发展，商用直饮水机也快速发展起来，根据多年的从事直饮水机行业经验来看，未来商用直饮水机主要有三大发展趋势：第一未来直饮水机生产奖规模化，生产成本下降，价格也会降低，一些没有自主厂

2、房生产的企业将会被市场淘汰，产品的创新和设计也变得尤为重要。第二在以后直饮水行业，卖的不是单一的产品，更多的是一种服务，如何做好顾客售前、售中、售后的服务，是以后直饮水机商家在饮水行业中取得一席之地的标配，倡导系统化和主动化的服务理念，全面满足客户健康饮水机要求。第三品牌建设、技术革新也是直饮水企业长期稳定发展的重要要素之一，提高顾客的认知度就必须建立属于自己的品牌，成功的企业无论是在经营、生产、销售都会拥有一定的知名度，而知名度的打造就要树立直饮水机自有品牌，品牌建设的同时也要加快产品的技术革新，才能在激烈的市场竞争中脱颖而出，这也是未来直饮水机发展的趋势之一。第四随着直饮水设备市场的不断成

3、熟以及市场竞争不断加剧，企业要想分得市场份额，必须要根据市场形式制定新的策略，开拓细分市场。未来行业必定是得细分市场者得天下，产品也将更加细分和多元化，细分市场将成为企业新的角力场。第五越来越多的企业为了牟取暴力不惜牺牲环境作为代价。倡导节能环保，用以节约现有能源消耗量，节能环保、保护环境成为了社会和政府关注的问题，因此未来几年，节能环保产品将是未来主流产品。第六随着互联网和电子产品的发展和普及，智能化已经走进人们的生活。公共饮水设备行业的未来趋势也必定朝着智能化的方向进展。二、预算编制说明本预算报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编

4、制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。在本着“质量第一，信誉至上”的经营宗旨，高瞻远瞩的经营方针，不断创新，全面提升产品品牌特色及服务内涵，强化公司形象，立志成为全国知名的产品供应商。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。公司为以适应本土化需求为导向，高度

5、整合全球供应链。企业“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效

6、益和社会效益。公司坚守企业契约精神，专业为客户提供优质产品，致力成为行业领先企业，创造价值，履行社会责任。公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限公司实现营业收入22718.15万元，同比增长29.03%（5110.72万元）。其中，主营业务收入为18930.19万元，占营业总收入的83.33%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4770.816361.085906.72567

7、9.5422718.152主营业务收入3975.345300.454921.854732.5518930.192.1直饮水机(A)1311.861749.151624.211561.746246.962.2直饮水机(B)914.331219.101132.031088.494353.942.3直饮水机(C)675.81901.08836.71804.533218.132.4直饮水机(D)477.04636.05590.62567.912271.622.5直饮水机(E)318.03424.04393.75378.601514.422.6直饮水机(F)198.77265.02246.09236.6

8、3946.512.7直饮水机(.)79.51106.0198.4494.65378.603其他业务收入795.471060.63984.87946.993787.96根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额4998.65万元，较2017年同期相比增长861.15万元，增长率20.81%；实现净利润3748.99万元，较2017年同期相比增长426.52万元，增长率12.84%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元22718.15完成主营业务收入万元18930.19主营业务收入占比83.33%营业收入增长率（同比）29.03%营业收入增长量（同比）万元5110.72利润总额万元

9、4998.65利润总额增长率20.81%利润总额增长量万元861.15净利润万元3748.99净利润增长率12.84%净利润增长量万元426.52投资利润率35.48%投资回报率26.61%财务内部收益率27.70%企业总资产万元33274.78流动资产总额占比万元30.07%流动资产总额万元10007.14资产负债率28.90%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优

10、惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析随着消费水平的提高，生活质量的改善，消费者越来越追求更高品质的消费体验，直饮水机市场也日趋高端化。直饮水产品的高端化主要体现在两个方面，首先是产品核心技术的革新，功能的多样化以及智能化技术的应用;其次是整体消费价格水平的提

11、升，3000元以上价格阶段的直饮水产品消费量在不断提升。目前直饮水机市场在技术方面主要分为反渗透技术、超滤、纳滤、微滤、活性炭等，其中反渗透净水技术过滤精度高，逐渐成为直饮水机市场主流，销售份额已达市场的80%以上。近几年，随着市场认知度不断提升，直饮水机在三线以下城镇及农村市场逐渐被认可。三级以下城镇常住人口超过我国总人口的50%，这部分地区水处理条件差，消费者对饮水安全开始越来越重视，直饮水机未来将成为健康生活必备的电器产品。同时，人们整体生活水平的提升和消费能力的提高，也为直饮水机产品的消费莫定了基础。虽然净水产品的使用越来越多，但其普及率其实还处于较低的水平，行业尚处于发展阶段，很多技

12、术服务和标准等问题有待解决。近几年，政府不断在直饮水设备的市场监督及规范方面加大工作力度，加速行业净化。随着直饮水机行业标准、体制的健全，一些无牌无证的直饮水机品牌无立足之地，市场发展更加健康有序。随着居民消费水平和健康饮水意识的逐渐提高，可以预见，直饮水机必将成为生活饮用水的主流趋势。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资17372.1

13、7(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6551.697211.02196.5417372.171.1工程费用万元6551.697211.0220587.981.1.1建筑工程费用万元6551.696551.6929.81%1.1.2设备购置及安装费万元7211.027211.0232.81%1.2工程建设其他费用万元3609.463609.4616.42%1.2.1无形资产万元1913.401913.401.3预备费万元1696.061696.061.3.1基本预备费万元873.72873.721.3.2涨价预备费万元82

14、2.34822.342建设期利息万元3固定资产投资现值万元17372.1717372.17（二）流动资金预算预计新增流动资金预算4607.19万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元20587.9813296.2317667.6720587.9820587.9820587.981.1应收账款万元6176.393397.024632.306176.396176.396176.391.2存货万元9264.595095.536948.449264.599264.599264.591.2.1原辅材料万元2779.381528.662084.532779

15、.382779.382779.381.2.2燃料动力万元138.9776.43104.23138.97138.97138.971.2.3在产品万元4261.712343.943196.284261.714261.714261.711.2.4产成品万元2084.531146.491563.402084.532084.532084.531.3现金万元5146.992830.853860.255146.995146.995146.992流动负债万元15980.798789.4311985.5915980.7915980.7915980.792.1应付账款万元15980.798789.4311985.

16、5915980.7915980.7915980.793流动资金万元4607.192533.953455.394607.194607.194607.194铺底流动资金万元1535.71844.651151.801535.711535.711535.71（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算21979.36万元，其中：固定资产投资17372.17万元，占项目总投资的79.04%；流动资金4607.19万元，占项目总投资的20.96%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6551.69万元，占项目总投资的29.81%；设备购置费7211.02万元，占项目总

17、投资的32.81%；其它投资3609.46万元，占项目总投资的16.42%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=17372.17+4607.19=21979.36（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元21979.36126.52%126.52%100.00%2项目建设投资万元17372.17100.00%100.00%79.04%2.1工程费用万元13762.7179.22%79.22%62.62%2.1.1建筑工程费万元6551.6937.71%37.71%29.81%2.1.2设备购置及安装费万元7211.0241.5

18、1%41.51%32.81%2.2工程建设其他费用万元1913.4011.01%11.01%8.71%2.2.1无形资产万元1913.4011.01%11.01%8.71%2.3预备费万元1696.069.76%9.76%7.72%2.3.1基本预备费万元873.725.03%5.03%3.98%2.3.2涨价预备费万元822.344.73%4.73%3.74%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元17372.17100.00%100.00%79.04%5建设期间费用万元6流动资金万元4607.1926.52%26.52%20.96%7铺底流动资金万元1535.738.84%8.84%6.99

19、%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入17041.20万元，总成本14685.31万元，利润总额5802.05万元，净利润4351.54万元，增值税537.87万元，税金及附加300.37万元，所得税1450.51万元；第二年负荷75.00%,计划收入23238.00万元，总成本18778.01万元，利润总额8768.54万元，净利润6576.40万元，增值税733.46万元，税金及附加323.84万元，所得税2192.14万元；第三年生产负荷100%，计划收入30984.00万元，总成本23893.89万元，利润总额7090.11万元，净利润5317.58万元，

20、增值税977.95万元，税金及附加353.18万元，所得税1772.53万元。（一）营业收入估算该“南宁饮水机项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑直饮水机行业设备相对价格变化，假设当年直饮水机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入30984.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=977.95万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17041.2023238.0030984.0030984.0030984.001.1直饮水机万元17041.2023238.0030984.0030984

21、.0030984.002现价增加值万元5453.187436.169914.889914.889914.883增值税万元537.87733.46977.95977.95977.953.1销项税额万元4957.444957.444957.444957.444957.443.2进项税额万元2188.722984.623979.493979.493979.494城市维护建设税万元37.6551.3468.4668.4668.465教育费附加万元16.1422.0029.3429.3429.346地方教育费附加万元10.7614.6719.5619.5619.569土地使用税万元235.82235.8

22、2235.82235.82235.8210税金及附加万元300.37323.84353.18353.18353.18（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用23893.89万元，其中：可变成本20463.52万元，固定成本3430.37万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6551.696551.69当期折旧额5241.35262.07262.07262.07262.07262.07净值1310.346289.626027.55

23、5765.495503.425241.352机器设备原值7211.027211.02当期折旧额5768.82384.59384.59384.59384.59384.59净值6826.436441.846057.265672.675288.083建筑物及设备原值13762.71当期折旧额11010.17646.66646.66646.66646.66646.66建筑物及设备净值2752.5413116.0512469.3911822.7311176.0710529.414无形资产原值1913.401913.40当期摊销额1913.4047.8447.8447.8447.8447.84净值1865

24、.571817.731769.891722.061674.225合计：折旧及摊销12923.57694.50694.50694.50694.50694.50总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元15623.948593.1711717.9515623.9415623.9415623.942外购燃料动力费万元1210.06665.53907.541210.061210.061210.063工资及福利费万元2735.872735.872735.872735.872735.872735.874修理费万元77.6042.6858.2077.6077.

25、6077.605其它成本费用万元3551.921953.562663.943551.923551.923551.925.1其他制造费用万元1450.60797.831087.951450.601450.601450.605.2其他管理费用万元548.92301.91411.69548.92548.92548.925.3其他销售费用万元1538.92846.411154.191538.921538.921538.926经营成本万元23199.3912759.6617399.5423199.3923199.3923199.397折旧费万元646.66646.66646.66646.66646.66

26、646.668摊销费万元47.8447.8447.8447.8447.8447.849利息支出万元-10总成本费用万元23893.8914685.3118778.0123893.8923893.8923893.8910.1可变成本万元20463.5211254.9415347.6420463.5220463.5220463.5210.2固定成本万元3430.373430.373430.373430.373430.373430.3711盈亏平衡点54.46%54.46%达产年应纳税金及附加353.18万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7

27、090.11（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7090.1125.00%=1772.53（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7090.11（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7090.1125.00%=1772.53（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7090.11万元，缴纳企业所得税1772.53万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7090.11-1772.53=5317.58（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下

28、经济指标。（1）达产年投资利润率=32.26%。（2）达产年投资利税率=38.31%。（3）达产年投资回报率=24.19%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入30984.00万元，总成本费用23893.89万元，税金及附加353.18万元，利润总额7090.11万元，企业所得税1772.53万元，税后净利润5317.58万元，年纳税总额3103.66万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元30984.0017041.2023238.0030984.0030984.0030984.002税金及附加万元353.18300.3732

29、3.84353.18353.18353.183总成本费用万元23893.8914685.3118778.0123893.8923893.8923893.895增值税万元977.95537.87733.46977.95977.95977.956利润总额万元7090.115802.058768.547090.117090.117090.118应纳税所得额万元7090.115802.058768.547090.117090.117090.119企业所得税万元1772.531450.512192.141772.531772.531772.5310税后净利润万元5317.584351.546576.40

30、5317.585317.585317.5811可供分配的利润万元5317.584351.546576.405317.585317.585317.5812法定盈余公积金万元531.76435.15657.64531.76531.76531.7613可供投资者分配利润万元4785.823916.395918.764785.824785.824785.8214应付普通股股利万元4785.823916.395918.764785.824785.824785.8215各投资方利润分配万元4785.823916.395918.764785.824785.824785.8215.1项目承办方股利分配万元47

31、85.823916.395918.764785.824785.824785.8216息税前利润万元7090.115802.058768.547090.117090.117090.1117息税折旧摊销前利润万元7784.616496.559463.047784.617784.617784.6118销售净利润率%17.16%25.54%28.30%17.16%17.16%17.16%19全部投资利润率%32.26%26.40%39.89%32.26%32.26%32.26%20全部投资利税率%38.31%38.31%38.31%38.31%21全部投资回报率%24.19%19.80%29.92%2

32、4.19%24.19%24.19%22总投资收益率%24.19%19.80%29.92%24.19%24.19%24.19%23资本金净利润率%24.19%19.80%29.92%24.19%24.19%24.19%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示

33、分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。（二）社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，

34、融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最

35、有效的策略。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。直饮水行业是其他水处理行业下面的一个子行业，主要是将原水通过过滤净化成可供人们直接饮用的水。目前市场上的直饮水来源主要是桶（瓶）装水、家（商）用净水机、管道直饮水。家（商）用净水机是目前发展迅猛的一个产业，随着人们用水安全意识的提高，人们越来越注重生活品质，家（商）用净水机的销售额以每年超过20%的增长率在小家电中排名前列。家（商

36、）用净水机的知名生产企业主要有美的、海尔、沁园、立升、安吉尔等，市场占有率排名靠前。管道分质供水在国内主要是指管道直饮水，是指通过在住宅小区或学校、写字楼、办公楼、酒店和医院内特设一个净水处理站，通过一些物理过滤、消毒杀菌等深度处理技术对自来水进行进一步处理，去除水中的有机物、重金属、细菌、病毒等有害物质，同时采用优质管材，单独另敷一套循环管网，将净化后的水送入用户家中，供用户直接饮用。最近几年来，国家注重民生工程的建设，在一些学校、医院、公共场所逐渐安装了管道直饮水设备。直饮水行业一般可分为两个大的类别，一是终端直饮水，以家用净水器为代表；二是管道直饮水。终端直饮水行业起步门槛较低，入场企业

37、较多，国家有关部门也未设定相关资质要求，目前终端直饮水行业中企业数量已经超过了3000家，市场处于完全竞争状态，市场份额较为分散。专业家用净水器制造商中规模较大的有沁园、安吉尔、立升等；传统家电企业以其渠道优势进入家用净水器领域，代表企业有美的、海尔、日出东方、九阳等；而外资企业在净水行业的代表有AO史密斯、怡口等。但这些企业的大多是以家用净水器为主要产品，该类产品品牌众多，同质化较为严重。长期以来，我国城市自来水供水系统全部按照生活饮用水标准供给，而城市居民家庭用水仅占城市自来水总量的10%左右，居民直接饮用水约占家庭生活用水的10%，大约为城市总供水量的12%，加上洗浴等生活辅助用水也不过

38、占5%。为了满足12%的饮用水水质要求，而将自来水厂的供水水质全部提高，既是对水资源的极大浪费，也是对人力、物力与能源的浪费。将饮用水与其它用途用水分开供应，实现“分质供水、优水优用”减少了对城市优质水源的浪费，使大量的一般用水的水质要求不过分地提高，可避免投入大量资金用于新水源的建设和远距离原水的输送，大大减少原水水质处理的费用。基于上述原因，打开水龙头就可以直接饮用的管道分质直饮水行业就应引而生。自上世纪九十年代以来，直饮水行业从起步到现在，经历了桶（瓶）装水、净水机、管道直饮水等市场转换，规模从无到壮大的过程。目前直饮水市场上虽然桶装水开始走下坡路，但仍然占有较大的市场份额。随着老百姓用

39、水安全意识的提高，能够提供杀菌、消毒、过滤作用的直饮水设备越来越受到青睐，因此市场规模在不断攀升。此外，国家目前大力推进民生改善工程，很多地区政府要求为在校学生提供安全健康的直饮水。在许多城市的公共场所，政府也计划安装直饮水设备，可供市民及游客即时饮用。由于地区经济发展不平衡和居民安全用水意识的差别，直饮水市场有着明显的地区差别。我国南方和东部沿海地区由于经济发展快，居民消费能力强，直饮水设备普及率较中西部和北方省份高。南方的上海、广东、湖南、福建、江浙一带等发展得较为成熟。上海、北京、广州是我国经济发展最快的城市，此三地的自来水水质状况各有差异，由于人口与工业的密集，水源类别偏低，城市的大直

40、饮要求也不时响起，但要以管道直饮水的模式进行城市大直饮改造，显然直接成本过高，而且引发的间接改造成本无法接受，部分新建高档社区管道直饮水的进驻为整个直饮水产品的市场教育起到了添砖加瓦的作用。在市场基础、消费体验、公众场所的传播以及大品牌的影响下，可穿透及消除消费大众的购买障碍，势必带动国内其他城市群消费区域的成熟。与直饮水行业相关的部委有国家发展与改革委员会、住房与城乡建设部、国家卫生和计划生育委员会等多个部门。有些部委在政策制定层面已经开始向直饮水产业倾斜，比如国家发改委的国家的“十二五”规划里面有扶持节水器具、节水型净水器等的相关内容。尤其是2012年7月1日开始，GB5749-2006生

41、活饮用水卫生标准开始强制执行，让普通百姓对饮用水净化有了更深的认识，直饮水行业的普及率将有可能大幅度提高。在民间，由于行业的快速发展，净水行业的产业协会也是如雨后春笋一样出现，目前已有十多家涉及净水行业的协会。比如在2012年7月，由中国家电协会牵头，通过民政部注册，成立了中国家用电器协会饮水电器专业委员会，工作重点一方面协调传统饮水机产业，另外一方面是重点协调家用净水机的发展。还有中国质量检验协会净水设备专业委员会、安徽省净水协会、浙江省净水设备协会、江苏省净水设备制造协会等。民间协会的成立，将有助于行业内企业自律，净化市场环境，推动行业发展。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，

42、应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的

43、风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。（七）管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。（八）其它风险分析（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相

44、关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。项目投资方：项目承办单位可以直接在项目建设中获得利润，使企业得到较大的发展。2、社会影响效果项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的积极作用；由于项目设计充分考虑节电、节水、节材和物流等节能因素，采用先进、适用、节能的工艺装备，项目节能效果良好，公用配套设施可以满足项目建设要求；项目的实施不会对当地居民在道路、交通、供电、供气、给排水等基础设施造成较大影响，对当地社会服务容量

45、和城市化进程不构成影响；投资项目建设内容不涉及民族习俗、禁忌，所以项目的建设和运营不会引起民族矛盾、宗教纠纷，不会影响当地社会安定，而且还可以促进社会稳定。项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的积极作用；由于项目设计充分考虑节电、节水、节材和物流等节能因素，采用先进、适用、节能的工艺装备，项目节能效果良好，公用配套设施可以满足项目建设要求；项目的实施不会对当地居民在道路、交通、供电、供气、给排水等基础设施造成较大影响，对当地社会服务容量和城市化进程不构成影响；投资项目建设内容不涉及民族习俗、禁忌，所以项目的建设和运营不会引起民族矛

46、盾、宗教纠纷，不会影响当地社会安定，而且还可以促进社会稳定。3、项目适应性分析4、社会风险对策分析工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。夜间施工时保证作业场所和相关通道有足够的照明；施工现场相关部位的安全警示标志一定醒目，临边、孔洞、人员进出口等部位安全防护设施一定要完善；施工现场出入口处建立值班检查制度有专人负责；禁止闲杂人员进入施工现场。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一

47、定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。5、社会风险评价投资项目符合国家的产业发展政策，符合当地相关“十三五”规划确定的战略目标，对当地社会的经济发展和社会进步具有较明显的推动和示范作用，社会效益显著。目前直饮水行业的发展已经摆脱了依靠单点突围的模式，在行业发展初期，一家企业靠开发几

48、款产品，或者在产品外观的改观等手法，是可以在直饮水行业内立足的，如果认真做市场，企业完全有生存的机会和发展的机会。但目前这个阶段，一个企业仅依托单一的一款产品或者一个好的技术，就可以生存下去的可能性越来越小。从另外一个角度，直饮水行业创业的成本也会越来越高，进入的门槛也越来越高，试图再靠几十万的资金规模进入这个行业，想获得一个发展，已经很难了。同时，有行业内企业通过中央媒体和各区域性电视机构的发力以推动品牌广告工作，优势企业的发力除了能够为自身赢得较好发展外，也为行业的培育和发展起到一定的推动作用。直饮水行业是随着国家的发展、人民生活水平的提高、用水安全意识的觉醒而发展起来的。民众用水安全意识

49、的觉醒，将会促进家用、商用及管道分质供水设备的使用。我国仍是发展中国家，与发达国家经济水平仍有不小差距，尤其是中西部地区差距更大。但随着经济的快速发展，相应的安全饮水需要也会快速增加，这也意味着整体行业仍将有较大增长空间。另外，国务院要求提高民生工程和人民幸福指数的政策指导，也将促使地方政府在公共设施方面增加投资，在公共场所安装直饮水设备。根据国务院发展研究中心市场经济研究所调查：未来5年中国净化水处理设备市场容量年增长率将达到50%，预计到2019年全国家用净化水处理设备市场普及率将达到20%30%，约3亿人左右使用净水设备，年平均增长率为30%。直饮水处理企业近年来，不断学习外资企业的先进

50、技术，加大自主研发力度，创新产品特性，力争在行业内处于领先水平，产品的性能已经较行业发展初期得到了很大的提升。未来直饮水设备产品在外观设计、制造工艺、功能特性等方面，与国外产品的差距将不断缩小，同时产品的性能与价格的梯度将逐步充实，不同类型的产品将面向不同的消费群体。由于管道直饮水设备较之于家用净水机在技术、材料、工艺、工程等方面有很大的差别，一些主营家用净水器设备的企业靠简单的模仿已无法在直饮水工程竞标中中标。随着直饮水处理设备国家标准陆续出台，行业中技术先进、经验丰富、品牌声誉好的企业将具备从资本市场获得支持的能力，从而脱颖而出，在较大工程竞标中胜出，抢占市场份额；而技术落后、研发能力低、融资不畅的企业则将在激烈的竞争中退出市场。未来直饮水处理行业将会出现较大变化，产生全国性大型企业、地区龙头企业，市场格