西安工艺品项目预算报告

1、西安工艺品项目预算报告泓域咨询/规划设计/投资分析一、行业发展宏观环境分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民

2、间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业

3、快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司始终坚持“人本、诚信、

4、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企

5、业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。展望未来，公司将立足先进制造业，加强国内外技术交流合作，不断提升自主研发与生产工艺的核心技术能力，以客户服务、品质树品牌，以品牌推市场；致力成为产业的领跑者及值得信赖的合作伙伴。优良的品质是公司获得消费者信任、赢得市场竞争的基础，是公司业务可持续发展的保障。公司高度重视产品和服务的质量管理，设立了品管部，有专职质量控制管理人员，主要

6、负责制定公司质量管理目标以及组织公司内部质量管理相关的策划、实施、监督等工作。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限公司实现营业收入12240.87万元，同比增长8.88%（998.03万元）。其中，主营业务收入为10369.54万元，占营业总收入的84.71%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2570.583427.443182.633060.2212240.872主营业务收入2177.602903.472696.082592.3910369.542.1特色手工艺品(A)718.61958.15889.71855.493421.952.2特色

7、手工艺品(B)500.85667.80620.10596.252384.992.3特色手工艺品(C)370.19493.59458.33440.711762.822.4特色手工艺品(D)261.31348.42323.53311.091244.342.5特色手工艺品(E)174.21232.28215.69207.39829.562.6特色手工艺品(F)108.88145.17134.80129.62518.482.7特色手工艺品(.)43.5558.0753.9251.85207.393其他业务收入392.98523.97486.55467.831871.33根据初步统计测算，2018年公司

8、实现利润总额2426.90万元，较2017年同期相比增长467.94万元，增长率23.89%；实现净利润1820.18万元，较2017年同期相比增长231.94万元，增长率14.60%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元12240.87完成主营业务收入万元10369.54主营业务收入占比84.71%营业收入增长率（同比）8.88%营业收入增长量（同比）万元998.03利润总额万元2426.90利润总额增长率23.89%利润总额增长量万元467.94净利润万元1820.18净利润增长率14.60%净利润增长量万元231.94投资利润率27.64%投资回报率20.73%财务内部收益

9、率20.71%企业总资产万元19333.97流动资产总额占比万元36.27%流动资产总额万元7013.04资产负债率36.90%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳

10、务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元

11、,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。六

12、、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资10607.81(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3090.833284.20199.3210607.811.1工程费用万元3090.833284.2011125.301.1.1建筑工程费用万元3090.833090.8325

13、.09%1.1.2设备购置及安装费万元3284.203284.2026.66%1.2工程建设其他费用万元4232.784232.7834.36%1.2.1无形资产万元1720.771720.771.3预备费万元2512.012512.011.3.1基本预备费万元1435.431435.431.3.2涨价预备费万元1076.581076.582建设期利息万元3固定资产投资现值万元10607.8110607.81（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1709.51万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元11125.306535.248444.531

14、1125.3011125.3011125.301.1应收账款万元3337.591835.672503.193337.593337.593337.591.2存货万元5006.392753.513754.795006.395006.395006.391.2.1原辅材料万元1501.92826.051126.441501.921501.921501.921.2.2燃料动力万元75.1041.3056.3275.1075.1075.101.2.3在产品万元2302.941266.621727.202302.942302.942302.941.2.4产成品万元1126.44619.54844.83112

15、6.441126.441126.441.3现金万元2781.321529.732085.992781.322781.322781.322流动负债万元9415.795178.687061.849415.799415.799415.792.1应付账款万元9415.795178.687061.849415.799415.799415.793流动资金万元1709.51940.231282.131709.511709.511709.514铺底流动资金万元569.83313.41427.38569.83569.83569.83（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算12317.32万元，其中

16、：固定资产投资10607.81万元，占项目总投资的86.12%；流动资金1709.51万元，占项目总投资的13.88%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3090.83万元，占项目总投资的25.09%；设备购置费3284.20万元，占项目总投资的26.66%；其它投资4232.78万元，占项目总投资的34.36%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10607.81+1709.51=12317.32（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元12317.32116.12%116.12%100.00%

17、2项目建设投资万元10607.81100.00%100.00%86.12%2.1工程费用万元6375.0360.10%60.10%51.76%2.1.1建筑工程费万元3090.8329.14%29.14%25.09%2.1.2设备购置及安装费万元3284.2030.96%30.96%26.66%2.2工程建设其他费用万元1720.7716.22%16.22%13.97%2.2.1无形资产万元1720.7716.22%16.22%13.97%2.3预备费万元2512.0123.68%23.68%20.39%2.3.1基本预备费万元1435.4313.53%13.53%11.65%2.3.2涨价预

18、备费万元1076.5810.15%10.15%8.74%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元10607.81100.00%100.00%86.12%5建设期间费用万元6流动资金万元1709.5116.12%16.12%13.88%7铺底流动资金万元569.845.37%5.37%4.63%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入8327.00万元，总成本7485.02万元，利润总额5984.36万元，净利润4488.27万元，增值税234.77万元，税金及附加170.16万元，所得税1496.09万元；第二年负荷75.00%,计划收入11355.00万元，总成本95

19、11.78万元，利润总额8344.81万元，净利润6258.61万元，增值税320.14万元，税金及附加180.41万元，所得税2086.20万元；第三年生产负荷100%，计划收入15140.00万元，总成本12045.23万元，利润总额3094.77万元，净利润2321.08万元，增值税426.86万元，税金及附加193.21万元，所得税773.69万元。（一）营业收入估算该“西安工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入15140.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴

20、增值税=销项税额-进项税额=426.86万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8327.0011355.0015140.0015140.0015140.001.1特色手工艺品万元8327.0011355.0015140.0015140.0015140.002现价增加值万元2664.643633.604844.804844.804844.803增值税万元234.77320.14426.86426.86426.863.1销项税额万元2422.402422.402422.402422.402422.403.2进项税额万元1097.551496.

21、651995.541995.541995.544城市维护建设税万元16.4322.4129.8829.8829.885教育费附加万元7.049.6012.8112.8112.816地方教育费附加万元4.706.408.548.548.549土地使用税万元141.99141.99141.99141.99141.9910税金及附加万元170.16180.41193.21193.21193.21（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用12045.23万元，其中：可变成本10133.81万元，固定成本1911.42万元，具体测

22、算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3090.833090.83当期折旧额2472.66123.63123.63123.63123.63123.63净值618.172967.202843.562719.932596.302472.662机器设备原值3284.203284.20当期折旧额2627.36175.16175.16175.16175.16175.16净值3109.042933.892758.732583.572408.413建筑物及设备原值6375.03当期折旧额5100.02298.79298.7929

23、8.79298.79298.79建筑物及设备净值1275.016076.245777.455478.665179.874881.084无形资产原值1720.771720.77当期摊销额1720.7743.0243.0243.0243.0243.02净值1677.751634.731591.711548.691505.675合计：折旧及摊销6820.79341.81341.81341.81341.81341.81总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元7491.724120.455618.797491.727491.727491.722外购燃料动

24、力费万元539.80296.89404.85539.80539.80539.803工资及福利费万元1569.611569.611569.611569.611569.611569.614修理费万元35.8519.7226.8935.8535.8535.855其它成本费用万元2066.441136.541549.832066.442066.442066.445.1其他制造费用万元870.97479.03653.23870.97870.97870.975.2其他管理费用万元255.87140.73191.90255.87255.87255.875.3其他销售费用万元694.88382.18521.1

25、6694.88694.88694.886经营成本万元11703.426436.888777.5711703.4211703.4211703.427折旧费万元298.79298.79298.79298.79298.79298.798摊销费万元43.0243.0243.0243.0243.0243.029利息支出万元-10总成本费用万元12045.237485.029511.7812045.2312045.2312045.2310.1可变成本万元10133.815573.607600.3610133.8110133.8110133.8110.2固定成本万元1911.421911.421911.42

26、1911.421911.421911.4211盈亏平衡点40.52%40.52%达产年应纳税金及附加193.21万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3094.77（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3094.7725.00%=773.69（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3094.77（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3094.7725.00%=773.69（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额309

27、4.77万元，缴纳企业所得税773.69万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3094.77-773.69=2321.08（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=25.13%。（2）达产年投资利税率=30.16%。（3）达产年投资回报率=18.84%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入15140.00万元，总成本费用12045.23万元，税金及附加193.21万元，利润总额3094.77万元，企业所得税773.69万元，税后净利润2321.08万元，年纳税总额1393.76万元。利润及利润分配表序号项

28、目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15140.008327.0011355.0015140.0015140.0015140.002税金及附加万元193.21170.16180.41193.21193.21193.213总成本费用万元12045.237485.029511.7812045.2312045.2312045.235增值税万元426.86234.77320.14426.86426.86426.866利润总额万元3094.775984.368344.813094.773094.773094.778应纳税所得额万元3094.775984.368344.813094.

29、773094.773094.779企业所得税万元773.691496.092086.20773.69773.69773.6910税后净利润万元2321.084488.276258.612321.082321.082321.0811可供分配的利润万元2321.084488.276258.612321.082321.082321.0812法定盈余公积金万元232.11448.83625.86232.11232.11232.1113可供投资者分配利润万元2088.974039.445632.752088.972088.972088.9714应付普通股股利万元2088.974039.445632.75

30、2088.972088.972088.9715各投资方利润分配万元2088.974039.445632.752088.972088.972088.9715.1项目承办方股利分配万元2088.974039.445632.752088.972088.972088.9716息税前利润万元3094.775984.368344.813094.773094.773094.7717息税折旧摊销前利润万元3436.586326.178686.623436.583436.583436.5818销售净利润率%15.33%53.90%55.12%15.33%15.33%15.33%19全部投资利润率%25.13%4

31、8.58%67.75%25.13%25.13%25.13%20全部投资利税率%30.16%30.16%30.16%30.16%21全部投资回报率%18.84%36.44%50.81%18.84%18.84%18.84%22总投资收益率%18.84%36.44%50.81%18.84%18.84%18.84%23资本金净利润率%18.84%36.44%50.81%18.84%18.84%18.84%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，

32、提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。undefined项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相

33、关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。（二）社会风险分析在

34、项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益

35、意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品

36、牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很

37、小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业

38、。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开

39、展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样

40、的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。（四）资金风险分析（五）技术风险分析技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术

41、潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。（七）管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、

42、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。（八）其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建

43、筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价

44、值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。项目实施后，可以增加国家和当地的财政收入，提高区域经济实力；根据谨慎财务测算，为当地政府和国家的可持续发展做出一定贡献。2、社会影响效果投资项目的建设有利于强化地区景观建设，提

45、升当地品位，提高地区知名度，对改善项目建设地的投资环境，建设和谐社会具有重要的推动作用。项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍。3、项目适应性分析项目产品正处于高速发展期，市场前景广阔；投资项目产品主要是项目产品的研发、生产和销售，有利于提升项目建设地项目产品整体制造水平，加快实现当地相关产业工业目标的实现，投资项目的建设符合项目建设地经济和社会发展的规划政策。项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构

46、的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持。4、社会风险对策分析积极倡导健康文明的精神生活和工作之余的休闲娱乐；严禁酗酒、打架斗殴和扰乱正常治安秩序的行为发生。投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的

47、生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效

48、措施及时处理妥当，会一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。5、社会风险评价经社会风险评价，项目承办单位承办的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。项目的实施有利于项目承办单位的项目产品在中国市场上甚至在世界市场上综合竞争力和项目产品出口创汇能力；有利于带动当地相关产业链的发展；投资项目位于项目建设地，为打造多元化的国家级开发区提供发展元素，有利于项目建

49、设区的建设和综合发展。通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米35497.7453.22亩1.1容积率1.011.2建筑系数51.00%1.3投资强度万元/亩199.321.4基底面积平方米18103.851.5总建筑面积平方米35852