陕西饮水机项目预算报告

1、陕西饮水机项目预算报告泓域咨询/规划设计/投资分析一、行业发展宏观环境分析随着消费水平的提高，生活质量的改善，消费者越来越追求更高品质的消费体验，直饮水机市场也日趋高端化。直饮水产品的高端化主要体现在两个方面，首先是产品核心技术的革新，功能的多样化以及智能化技术的应用;其次是整体消费价格水平的提升，3000元以上价格阶段的直饮水产品消费量在不断提升。目前直饮水机市场在技术方面主要分为反渗透技术、超滤、纳滤、微滤、活性炭等，其中反渗透净水技术过滤精度高，逐渐成为直饮水机市场主流，销售份额已达市场的80%以上。近几年，随着市场认知度不断提升，直饮水机在三线以下城镇及农村市场逐渐被认可。三级以下城镇

2、常住人口超过我国总人口的50%，这部分地区水处理条件差，消费者对饮水安全开始越来越重视，直饮水机未来将成为健康生活必备的电器产品。同时，人们整体生活水平的提升和消费能力的提高，也为直饮水机产品的消费莫定了基础。虽然净水产品的使用越来越多，但其普及率其实还处于较低的水平，行业尚处于发展阶段，很多技术服务和标准等问题有待解决。近几年，政府不断在直饮水设备的市场监督及规范方面加大工作力度，加速行业净化。随着直饮水机行业标准、体制的健全，一些无牌无证的直饮水机品牌无立足之地，市场发展更加健康有序。随着居民消费水平和健康饮水意识的逐渐提高，可以预见，直饮水机必将成为生活饮用水的主流趋势。二、预算编制说明

3、本预算报告是xxx投资公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。公司认真落实科学发展观，在国家产业政策、环境保护政策以及相关行业规范的指导下，在各级政府的强力领导和相关部门的大力支持下，将建设“资源节约型、环境友好型”企业，作为企业科学发展的永恒目标和责无旁贷的社会责任；公司始终坚持“源头消减、过程控制、资源综合利用和必要的未端

4、治理”的清洁生产方针；以淘汰落后及节能、降耗、清洁生产和资源的循环利用为重点；以强化能源基础管理、推进节能减排技术改造及淘汰落后装备、深化能源循环利用为措施，紧紧依靠技术创新、管理创新，突出节能技术、节能工艺的应用与开发，实现企业的可持续发展；以细化管理、对标挖潜、能源稽查、动态分析、指标考核为手段，全面推动全员能源管理及全员节能的管理思想；在项目承办单位全体职工中树立“人人要节能，人人会节能”的节能理念，达到了以精细管理促节能，以精细操作降能耗的目的；为切实加快相关行业的技术改造，提升产品科技含量等方面做了一定的工作，提高了能源利用效率，增强了企业的市场竞争力，从而有力地促进了项目承办单位的

5、高速、高效、健康发展。公司自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务体系，依托于强大的技术、人才、设施领先优势，专注于相关行业产品的研发和制造，不断追求产品的领先适用，采取以直销为主、代理为辅的营销模式，对质量管理倾注了强大的精力、人力和财力，聘请具有专项管理经验的高级工程师负责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服

6、务全方位人才培养；为确保做好售后服务，还在国内主要用户地区成立多个产品服务中心，以此辐射全国所有用户，深受各地用户好评。未来，公司计划依靠自身实力，通过引入资本、技术和人才等扩大生产规模，以“高效、智能、环保”作为产品发展方向，持续加强新产品研发力度，实现行业关键技术突破，进一步夯实公司技术实力，全面推动产品结构升级，优化公司利润来源，提高核心竞争能力，巩固和提升公司的行业地位。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限公司实现营业收入29428.72万元，同比增长9.97%（2668.65万元）。其中，主营业务收入为26601.48万元，占营业总收入的90.39%。2018年营收情况一览表序

7、号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入6180.038240.047651.477357.1829428.722主营业务收入5586.317448.416916.386650.3726601.482.1直饮水机(A)1843.482457.982282.412194.628778.492.2直饮水机(B)1284.851713.141590.771529.596118.342.3直饮水机(C)949.671266.231175.791130.564522.252.4直饮水机(D)670.36893.81829.97798.043192.182.5直饮水机(E)446.90595.

8、87553.31532.032128.122.6直饮水机(F)279.32372.42345.82332.521330.072.7直饮水机(.)111.73148.97138.33133.01532.033其他业务收入593.72791.63735.08706.812827.24根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额5992.40万元，较2017年同期相比增长1014.08万元，增长率20.37%；实现净利润4494.30万元，较2017年同期相比增长535.14万元，增长率13.52%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元29428.72完成主营业务收入万元26601.4

9、8主营业务收入占比90.39%营业收入增长率（同比）9.97%营业收入增长量（同比）万元2668.65利润总额万元5992.40利润总额增长率20.37%利润总额增长量万元1014.08净利润万元4494.30净利润增长率13.52%净利润增长量万元535.14投资利润率60.58%投资回报率45.44%财务内部收益率29.14%企业总资产万元33866.69流动资产总额占比万元32.86%流动资产总额万元11129.95资产负债率22.97%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势

10、、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析直饮水行业是其他水处理行业下面的一个子行业，主要是将原水通过过滤净化成可供人们直接饮用的水。目前市场上的直

11、饮水来源主要是桶（瓶）装水、家（商）用净水机、管道直饮水。家（商）用净水机是目前发展迅猛的一个产业，随着人们用水安全意识的提高，人们越来越注重生活品质，家（商）用净水机的销售额以每年超过20%的增长率在小家电中排名前列。家（商）用净水机的知名生产企业主要有美的、海尔、沁园、立升、安吉尔等，市场占有率排名靠前。管道分质供水在国内主要是指管道直饮水，是指通过在住宅小区或学校、写字楼、办公楼、酒店和医院内特设一个净水处理站，通过一些物理过滤、消毒杀菌等深度处理技术对自来水进行进一步处理，去除水中的有机物、重金属、细菌、病毒等有害物质，同时采用优质管材，单独另敷一套循环管网，将净化后的水送入用户家中，

12、供用户直接饮用。最近几年来，国家注重民生工程的建设，在一些学校、医院、公共场所逐渐安装了管道直饮水设备。直饮水行业一般可分为两个大的类别，一是终端直饮水，以家用净水器为代表；二是管道直饮水。终端直饮水行业起步门槛较低，入场企业较多，国家有关部门也未设定相关资质要求，目前终端直饮水行业中企业数量已经超过了3000家，市场处于完全竞争状态，市场份额较为分散。专业家用净水器制造商中规模较大的有沁园、安吉尔、立升等；传统家电企业以其渠道优势进入家用净水器领域，代表企业有美的、海尔、日出东方、九阳等；而外资企业在净水行业的代表有AO史密斯、怡口等。但这些企业的大多是以家用净水器为主要产品，该类产品品牌众

13、多，同质化较为严重。长期以来，我国城市自来水供水系统全部按照生活饮用水标准供给，而城市居民家庭用水仅占城市自来水总量的10%左右，居民直接饮用水约占家庭生活用水的10%，大约为城市总供水量的12%，加上洗浴等生活辅助用水也不过占5%。为了满足12%的饮用水水质要求，而将自来水厂的供水水质全部提高，既是对水资源的极大浪费，也是对人力、物力与能源的浪费。将饮用水与其它用途用水分开供应，实现“分质供水、优水优用”减少了对城市优质水源的浪费，使大量的一般用水的水质要求不过分地提高，可避免投入大量资金用于新水源的建设和远距离原水的输送，大大减少原水水质处理的费用。基于上述原因，打开水龙头就可以直接饮用的

14、管道分质直饮水行业就应引而生。自上世纪九十年代以来，直饮水行业从起步到现在，经历了桶（瓶）装水、净水机、管道直饮水等市场转换，规模从无到壮大的过程。目前直饮水市场上虽然桶装水开始走下坡路，但仍然占有较大的市场份额。随着老百姓用水安全意识的提高，能够提供杀菌、消毒、过滤作用的直饮水设备越来越受到青睐，因此市场规模在不断攀升。此外，国家目前大力推进民生改善工程，很多地区政府要求为在校学生提供安全健康的直饮水。在许多城市的公共场所，政府也计划安装直饮水设备，可供市民及游客即时饮用。由于地区经济发展不平衡和居民安全用水意识的差别，直饮水市场有着明显的地区差别。我国南方和东部沿海地区由于经济发展快，居民

15、消费能力强，直饮水设备普及率较中西部和北方省份高。南方的上海、广东、湖南、福建、江浙一带等发展得较为成熟。上海、北京、广州是我国经济发展最快的城市，此三地的自来水水质状况各有差异，由于人口与工业的密集，水源类别偏低，城市的大直饮要求也不时响起，但要以管道直饮水的模式进行城市大直饮改造，显然直接成本过高，而且引发的间接改造成本无法接受，部分新建高档社区管道直饮水的进驻为整个直饮水产品的市场教育起到了添砖加瓦的作用。在市场基础、消费体验、公众场所的传播以及大品牌的影响下，可穿透及消除消费大众的购买障碍，势必带动国内其他城市群消费区域的成熟。与直饮水行业相关的部委有国家发展与改革委员会、住房与城乡建

16、设部、国家卫生和计划生育委员会等多个部门。有些部委在政策制定层面已经开始向直饮水产业倾斜，比如国家发改委的国家的“十二五”规划里面有扶持节水器具、节水型净水器等的相关内容。尤其是2012年7月1日开始，GB5749-2006生活饮用水卫生标准开始强制执行，让普通百姓对饮用水净化有了更深的认识，直饮水行业的普及率将有可能大幅度提高。在民间，由于行业的快速发展，净水行业的产业协会也是如雨后春笋一样出现，目前已有十多家涉及净水行业的协会。比如在2012年7月，由中国家电协会牵头，通过民政部注册，成立了中国家用电器协会饮水电器专业委员会，工作重点一方面协调传统饮水机产业，另外一方面是重点协调家用净水机

17、的发展。还有中国质量检验协会净水设备专业委员会、安徽省净水协会、浙江省净水设备协会、江苏省净水设备制造协会等。民间协会的成立，将有助于行业内企业自律，净化市场环境，推动行业发展。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx投资公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资11174.38(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元

18、5054.775630.35167.9611174.381.1工程费用万元5054.775630.3527624.841.1.1建筑工程费用万元5054.775054.7733.15%1.1.2设备购置及安装费万元5630.355630.3536.93%1.2工程建设其他费用万元489.26489.263.21%1.2.1无形资产万元203.98203.981.3预备费万元285.28285.281.3.1基本预备费万元134.33134.331.3.2涨价预备费万元150.95150.952建设期利息万元3固定资产投资现值万元11174.3811174.38（二）流动资金预算预计新增流动资金

19、预算4072.08万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元27624.8411374.7117555.7527624.8427624.8427624.841.1应收账款万元8287.453314.985801.228287.458287.458287.451.2存货万元12431.184972.478701.8212431.1812431.1812431.181.2.1原辅材料万元3729.351491.742610.553729.353729.353729.351.2.2燃料动力万元186.4774.59130.53186.47186.471

20、86.471.2.3在产品万元5718.342287.344002.845718.345718.345718.341.2.4产成品万元2797.021118.811957.912797.022797.022797.021.3现金万元6906.212762.484834.356906.216906.216906.212流动负债万元23552.769421.1016486.9323552.7623552.7623552.762.1应付账款万元23552.769421.1016486.9323552.7623552.7623552.763流动资金万元4072.081628.832850.464072

21、.084072.084072.084铺底流动资金万元1357.35542.94950.151357.351357.351357.35（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算15246.46万元，其中：固定资产投资11174.38万元，占项目总投资的73.29%；流动资金4072.08万元，占项目总投资的26.71%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5054.77万元，占项目总投资的33.15%；设备购置费5630.35万元，占项目总投资的36.93%；其它投资489.26万元，占项目总投资的3.21%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资

22、=11174.38+4072.08=15246.46（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元15246.46136.44%136.44%100.00%2项目建设投资万元11174.38100.00%100.00%73.29%2.1工程费用万元10685.1295.62%95.62%70.08%2.1.1建筑工程费万元5054.7745.24%45.24%33.15%2.1.2设备购置及安装费万元5630.3550.39%50.39%36.93%2.2工程建设其他费用万元203.981.83%1.83%1.34%2.2.1无形资产万元20

23、3.981.83%1.83%1.34%2.3预备费万元285.282.55%2.55%1.87%2.3.1基本预备费万元134.331.20%1.20%0.88%2.3.2涨价预备费万元150.951.35%1.35%0.99%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11174.38100.00%100.00%73.29%5建设期间费用万元6流动资金万元4072.0836.44%36.44%26.71%7铺底流动资金万元1357.3612.15%12.15%8.90%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入15428.80万元，总成本14291.18万元，利润总额140

24、22.46万元，净利润10516.84万元，增值税463.27万元，税金及附加233.09万元，所得税3505.61万元；第二年负荷70.00%,计划收入27000.40万元，总成本22233.20万元，利润总额24900.46万元，净利润18675.35万元，增值税810.73万元，税金及附加274.79万元，所得税6225.11万元；第三年生产负荷100%，计划收入38572.00万元，总成本30175.23万元，利润总额8396.77万元，净利润6297.58万元，增值税1158.18万元，税金及附加316.48万元，所得税2099.19万元。（一）营业收入估算该“陕西饮水机项目”经营期

25、内不考虑通货膨胀因素，只考虑直饮水机行业设备相对价格变化，假设当年直饮水机设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入38572.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1158.18万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15428.8027000.4038572.0038572.0038572.001.1直饮水机万元15428.8027000.4038572.0038572.0038572.002现价增加值万元4937.228640.1312343.0412343.0412343.043增值

26、税万元463.27810.731158.181158.181158.183.1销项税额万元6171.526171.526171.526171.526171.523.2进项税额万元2005.343509.345013.345013.345013.344城市维护建设税万元32.4356.7581.0781.0781.075教育费附加万元13.9024.3234.7534.7534.756地方教育费附加万元9.2716.2123.1623.1623.169土地使用税万元177.50177.50177.50177.50177.5010税金及附加万元233.09274.79316.48316.48316

27、.48（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用30175.23万元，其中：可变成本26473.42万元，固定成本3701.81万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5054.775054.77当期折旧额4043.82202.19202.19202.19202.19202.19净值1010.954852.584650.394448.204246.014043.822机器设备原值5630.355630.35当期折旧额4504.283

28、00.29300.29300.29300.29300.29净值5330.065029.784729.494429.214128.923建筑物及设备原值10685.12当期折旧额8548.10502.48502.48502.48502.48502.48建筑物及设备净值2137.0210182.649680.169177.688675.208172.724无形资产原值203.98203.98当期摊销额203.985.105.105.105.105.10净值198.88193.78188.68183.58178.485合计：折旧及摊销8752.08507.58507.58507.58507.5850

29、7.58总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元19541.577816.6313679.1019541.5719541.5719541.572外购燃料动力费万元1500.72600.291050.501500.721500.721500.723工资及福利费万元3194.233194.233194.233194.233194.233194.234修理费万元60.3024.1242.2160.3060.3060.305其它成本费用万元5370.832148.333759.585370.835370.835370.835.1其他制造费用万元2307

30、.47922.991615.232307.472307.472307.475.2其他管理费用万元622.87249.15436.01622.87622.87622.875.3其他销售费用万元1837.98735.191286.591837.981837.981837.986经营成本万元29667.6511867.0620767.3529667.6529667.6529667.657折旧费万元502.48502.48502.48502.48502.48502.488摊销费万元5.105.105.105.105.105.109利息支出万元-10总成本费用万元30175.2314291.182223

31、3.2030175.2330175.2330175.2310.1可变成本万元26473.4210589.3718531.3926473.4226473.4226473.4210.2固定成本万元3701.813701.813701.813701.813701.813701.8111盈亏平衡点51.13%51.13%达产年应纳税金及附加316.48万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8396.77（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=8396.7725.00%=2099.19（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（P

32、FO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8396.77（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8396.7725.00%=2099.19（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额8396.77万元，缴纳企业所得税2099.19万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=8396.77-2099.19=6297.58（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=55.07%。（2）达产年投资利税率=64.75%。（3）达产年投资回报率=41.31%。5、根据经济测算，本期工程项目投产

33、后，达产年实现营业收入38572.00万元，总成本费用30175.23万元，税金及附加316.48万元，利润总额8396.77万元，企业所得税2099.19万元，税后净利润6297.58万元，年纳税总额3573.85万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元38572.0015428.8027000.4038572.0038572.0038572.002税金及附加万元316.48233.09274.79316.48316.48316.483总成本费用万元30175.2314291.1822233.2030175.2330175.2330175.235

34、增值税万元1158.18463.27810.731158.181158.181158.186利润总额万元8396.7714022.4624900.468396.778396.778396.778应纳税所得额万元8396.7714022.4624900.468396.778396.778396.779企业所得税万元2099.193505.616225.112099.192099.192099.1910税后净利润万元6297.5810516.8418675.356297.586297.586297.5811可供分配的利润万元6297.5810516.8418675.356297.586297.58

35、6297.5812法定盈余公积金万元629.761051.681867.53629.76629.76629.7613可供投资者分配利润万元5667.829465.1616807.825667.825667.825667.8214应付普通股股利万元5667.829465.1616807.825667.825667.825667.8215各投资方利润分配万元5667.829465.1616807.825667.825667.825667.8215.1项目承办方股利分配万元5667.829465.1616807.825667.825667.825667.8216息税前利润万元8396.7714022

36、.4624900.468396.778396.778396.7717息税折旧摊销前利润万元8904.3514530.0425408.048904.358904.358904.3518销售净利润率%16.33%68.16%69.17%16.33%16.33%16.33%19全部投资利润率%55.07%91.97%163.32%55.07%55.07%55.07%20全部投资利税率%64.75%64.75%64.75%64.75%21全部投资回报率%41.31%68.98%122.49%41.31%41.31%41.31%22总投资收益率%41.31%68.98%122.49%41.31%41.3

37、1%41.31%23资本金净利润率%41.31%68.98%122.49%41.31%41.31%41.31%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货

38、币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政

39、策调控措施。项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。（二）社会风险分析根据项目实施地的工程

40、地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场

41、竞争加剧的可能。产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。从当前中国经济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情

42、况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。目前直饮水行业的发展已经摆脱了依靠单点突围的模式，在行业发展初期，一家企业靠开发几款产品，或者在产品外观的改观等手法，是可以在直饮水行业内立足的，如果认真做市场，企业完全有生存的机会和发展的机会。但目前这个阶段，一个企业仅依托单一的一款产品或者一个好的技术，就可以生存下去的可能性越来越小。从另外一个角度，直饮水行业创业的成本也会越来越高，进入的门槛也越来越高，试图再靠几十万的资金规模进入这个行业，想获得一个发展，已经很难了。同时，有行业内企业

43、通过中央媒体和各区域性电视机构的发力以推动品牌广告工作，优势企业的发力除了能够为自身赢得较好发展外，也为行业的培育和发展起到一定的推动作用。直饮水行业是随着国家的发展、人民生活水平的提高、用水安全意识的觉醒而发展起来的。民众用水安全意识的觉醒，将会促进家用、商用及管道分质供水设备的使用。我国仍是发展中国家，与发达国家经济水平仍有不小差距，尤其是中西部地区差距更大。但随着经济的快速发展，相应的安全饮水需要也会快速增加，这也意味着整体行业仍将有较大增长空间。另外，国务院要求提高民生工程和人民幸福指数的政策指导，也将促使地方政府在公共设施方面增加投资，在公共场所安装直饮水设备。根据国务院发展研究中心

44、市场经济研究所调查：未来5年中国净化水处理设备市场容量年增长率将达到50%，预计到2019年全国家用净化水处理设备市场普及率将达到20%30%，约3亿人左右使用净水设备，年平均增长率为30%。直饮水处理企业近年来，不断学习外资企业的先进技术，加大自主研发力度，创新产品特性，力争在行业内处于领先水平，产品的性能已经较行业发展初期得到了很大的提升。未来直饮水设备产品在外观设计、制造工艺、功能特性等方面，与国外产品的差距将不断缩小，同时产品的性能与价格的梯度将逐步充实，不同类型的产品将面向不同的消费群体。由于管道直饮水设备较之于家用净水机在技术、材料、工艺、工程等方面有很大的差别，一些主营家用净水器

45、设备的企业靠简单的模仿已无法在直饮水工程竞标中中标。随着直饮水处理设备国家标准陆续出台，行业中技术先进、经验丰富、品牌声誉好的企业将具备从资本市场获得支持的能力，从而脱颖而出，在较大工程竞标中胜出，抢占市场份额；而技术落后、研发能力低、融资不畅的企业则将在激烈的竞争中退出市场。未来直饮水处理行业将会出现较大变化，产生全国性大型企业、地区龙头企业，市场格局将由数家大型直饮水处理企业主导，同时呈现国内企业与国外企业齐头并进的态势。（四）资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务

46、投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。（五）技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发

47、展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。（六）财务风险分析（七）管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的

48、磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响

49、评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带

50、动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位

51、是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。项目投资方：项目承办单位可以直接在项目建设中获得利润，使企业得到较大的发展。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。2、社会影响效果投资项目的建设有利于强化地区景观建设，提升当地品位，提高地区知名度，对改善项目建设地的投资环境，建设和谐社会具有重要的推动作用。投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效

52、益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。项目的建设适应当地经济建设、社会发展的要求；投资项目实施符合国家及地方的产业发展政策和发展规划，对促进项目产品制造行业及相关行业的发展具有积极作用，项目的建设具有良好的社会效益、环境效益和经济效益。3、项目适应性分析投资项目的建设是将先进的施工技术、高效率的施工组织和新型的材料引进到本地段，这将促使建设区域的建筑业更快地走向现代化、高效率、高质量和高标准，这将更利于项目建设地经济的发展；同时，投资项目所处地段城市面貌有待改善，项目的建设有利于该地区城市面貌的提升，以配合项目建设地的建设发展。项目承办单位应在项目研究期间与各部门密切结合、及时沟通，采取相应措施，完善