绿色办公家具生产线改造项目可行性研究报告

第 1 页 共 33 页 绿色办公家具生产线改造项目 第一章 企业成长情况 一、企业发展历程 业发展有限公司成立于 2004 年，经过多年的经营，规模不断壮大，由于公司管理完善，产品紧跟时代发展步伐，质量可靠，从一个小型的生产厂，发展到目前已经初具规模，有现代化的标准厂房，高素质的专业管理，设计人员。作为专业生产高档办公家具的世纪企业，我们在1999先后通过 历经数年的市场经济风雨洗礼，经营规模、销售收入在 2009年 被遴选为 引进德国、意大利等国家的先进生产设备及技术。产品第 2 页 共 33 页 在向系列化、专业化方向发展，产品包括实木系列、屏风系列、胶板台系列、轮椅系列、沙发系列、及酒店套房系列等数百个品种，形成一个及生产、销售、产品开发与一体的经济实体。产品销售网络遍及全国各地，并远销东南亚、澳美及港澳等地，从而成为国内较具规模的一家专业办公家具配套厂。 具有承接各种大型办公写字楼家具配套的能力，并以快捷的运送、 专业的安装服务，为阁下创造品位超卓、优雅舒适的办公环境。迈进质管时期的新世纪，面对竞争激烈的家具市场，本公司将不断开拓创新，使产品精益求精，并一如既往的坚持“以信誉为宗旨，以质量为生存，以创新求发展”的方针，不断研制新产品，奉献给广大客户。 二、企业近年成长情况 进年来， 业发展有限公司步入了快速发展轨道。销售额连续三年增速 在 33%以 上，利润总额近三年平均增长25%以上 ,税收总额年增速 35%以上。 表 1. 企业近三年运营情况 （ 万 元 ） 三、企业经营范围 废旧物资回收；塑料包装； 国内贸易（涉及凭许可证、第 3 页 共 33 页 资质证或其他批准文件经营的项目除外）；家具生产（以上项目国家有专项规定的除外） 目前主要业务为家具生产，产品在向系列化、专业化方向发展，产品包括实木系列、屏风系列、胶板台系列、轮椅系列、沙发系列、及酒店套房系列等数百个品种，形成一个及生产、销售、产品开发与一体的经济实体。 第二章 项目的基本情况 一、项目名称 绿色办公家具生产线改造项目 二、项目简介 本项目总投资万元，为绿色办公家具生产线改造项目，项目改造现有平米厂房，引进全自动电脑优选锯 , 高周波拼板机等目前国内领先生产设备及工 艺，建立绿色办公家具生产线。项目建成后，可增加就业岗位个，实现年销售收入万元，预计新增税收万元。 三、主要研究开发内容 本项目产品生产工艺流程遵循绿色产品的生产方式，各流程做到严格把关，做到料尽其用。本项目主要研究内容为生产工艺的改进 ,在生产过程中 ,通过引进先进的工艺设备 ,如 : 第 4 页 共 33 页 全自动电脑优选锯 , 高周波拼板机等 ,减少生产中的原材料损耗及能源的消耗 ,提高资源的综合利用率。 1、配料； 2、白胚加工； 3、组装； 4、涂装； 5、包装。 1、配料 家具传统的配料方法通常由以下几道工序组成：选料、切长、压刨、 纵剖、平刨、拼板、套材、压刨、四面刨等。随着新型加工设备的出现，以上的流程已得到相应的简化 本公司配料引进近年新型设备全自动电脑优选锯及高周波拼板机 ,大大提高生产效率及家具工艺精度 . 在配料过程中 ,品质控制亦是相当重要的，配料的品质控制重点有：材料的质量（毛边、撕裂、凹陷、压痕、虫孔、腐朽、变形、节疤等）、含水率、尺寸、刀痕、拼板胶的配比及质量、拼板压力、加压时间、布胶的方法及用量、木纹的大小及方向、板材的握钉力及平整度。 2、白身加工（细作） 目前本公司家具的白身加工的生产工艺过程与中国传统家具（包括明 清家具）的生产工艺过程有些不同，生产中严格按图纸加工，保证加工精度在公差允许范围内。白身加工（细作）也就是产品各分件从毛料加工成图纸所要求的尺寸和形状的一个加工过程。其重点要注意的加工工序是打第 5 页 共 33 页 孔、铣型、截斜角、雕刻部件的加工，必需保证加工精度，这样才能保证组装工序的组装精度在允许的误差范围内。此环节的品质控制要点主要要保证以下三个方面：尺寸、形状、木材质量。 3、组 装 组装工序是保证现代家具产品质量的关键工序，由于部分产品的体积大、重量较重且整体组装，所以在组装过程中对使用工具、组装台、人员等的配备都与中 国传统家具有很大的区别。为保证组装的精度和操作的熟练程度，每一组装线都要进行合理安排，其基本过程是先装框架再装细节，装好后再对不合理的地方进行修整。 4、涂 装 公司现阶段主要采用美式涂装。美式涂装是适合欧美地区使用和流行的家具的油漆涂装，主要包括一般美式自然涂装、古老白涂装、双层式涂装、乡村式涂装。其涂装工艺主要包括以下内容：基材前处理（包括破坏处理）、素材调整、整体着色、填充剂、胶固底漆、吐纳、格丽斯着色剂、修色着色剂、二度底漆、面漆、抛光打蜡等工艺。 基于以上美式涂装工艺的要求，所使用的油漆线也必需与 之对应，目前采用的油漆线就是地盘式涂装。涂装全线第 6 页 共 33 页 的工艺流程如下：破坏处理（敲打、虫孔、沟槽、锉边等）、吹灰、等化处理、喷底色、封闭漆、干燥、打磨、擦色、拉明暗、干燥、第一道底漆、干燥、打磨、喷点、干刷、第二道底漆、打磨、干刷修色、干燥、第一道面漆、干燥、打磨、灰尘漆，修整、第二道面漆、干燥，下线。 5、包装 从油漆线下来的产品进行整体包装，主要是边角的保护，并按客户要求作好唛头。 四、产品方案和建设规模 目前国际上家具行业“绿色化”已成为一种趋势，在我国绿色产业还不为人们所重视的背景下，我国家具的绿色产业亟 待发展。家具行业的绿色技术，应当是在原材料引进、家具的新技术开发、产品生产、商品流通、资源利用等过程中使用低能耗、无污染的技术，使产品在生产、使用和回收的过程中不对环境千万污染、破坏。这不是一个单一的过程，而是融科研、生产、加工、管理和销售为一体的系统工程。 业发展有限公司主导产品是实木系列、屏风系列、胶板台系列、轮椅系列、沙发系列、及酒店套房系列等 , 实木系列、屏风系列、胶板台系列、轮椅系列、沙发系列、及酒店套房系列等。通过近 5年的探索发展，产品已初具影响力，供不应求。经股东会研究讨论，公司确定 了“深化改第 7 页 共 33 页 革求生存、严格管理逼成本、开拓市场争效益、扩张发展创辉煌”的方针。 2001 年公司继续增加投入，引进国内外先进生产设备 , 建设绿色办公家具生产线改造项目。公司为适应国家加入 积极运用高新技术，走技术创新之路，坚持把自己研究开发和引进、消化吸收国内外资金和先进技术相结合，通过技术创新、多方筹集资金，持续加大资金和技术投入，实现产品升级，改变现有产品结构。 靠科技进步不断开发新产品，提高企业市场竞争能力，走不断完善和不断发展之路。绿色办公家具生产 线改造项目，资金投入较大，技术含量高、附加值高，属于绿色环保高技术产业，符合家具行业发展方向和市场需求。项目的建成投产能够形成规模效应，可进一步提高家具产品的质量和档次，增强国际竞争力，提高出口效益，以拓展企业出口发展空间。 五、 技术水平及产品遵循的标准 引进国内外先进生产设备 , 引进先进的管理技术 ,应用电脑辅助设计 ,并实行电脑全程控制管理 ,产品技术工艺水平国内先进。应用“多品种、多批次、小批量、低成本”的现代化家具业经营管理模式，进一步缩短了家具企业对于市场环境刺激的响应时间，企业的快速反应机制也成为中小企业 发展的必然要求。公司已建立起从原辅料采购、生产到销第 8 页 共 33 页 售末端的完整而高效的供应链。绿色办公家具在生产中遵循以下标准： 木 材 木材本身对环境没有任何负面影响，但制材时可能采用灭菌处理，灭菌剂用后能放出有害气体。用干燥法也能避免细菌侵蚀。标准规定，标志产品不许使用经灭菌剂处理过的木制材料。 人造板 现在用薄木或塑料、金属等片材贴面或不贴面的人造板在家具材料中占有的比重日益增加。北欧建筑纤维板和人造板的环境标志标准，也被北欧生态标志计划所接受，该标准对甲醛释放量做了规划。 塑 料 塑料 在家具中常以构件的形式出现，如抽屉、拉手，铰链等。使用最多的是尼龙和 料， 用。塑料对环境的影响主要是由它的添加剂决定的。其添加剂包括一系列的稳定剂、软化剂、颜料和防火剂。标准禁止使用以下三类化学品为基础的添加剂：镉、铬、铅或汞等重金属或它们的化合物；氯化 /卤化烷烃，或溴化二苯醚等有机物；具有甲基、乙基、丙基、辛基等烷基族的酞。重金属和上述卤化有机物被归类为有害，或推断为有害，它们可溶解于脂肪，被带入食物链，并存储于脂肪组织中。 第 9 页 共 33 页 金 属 钢和铝常用来生产铰链、滑道和其他构件。其表面处 理有电镀或涂饰两种方法。电镀可导致镉、铬、镍或锌的化合物，它们以排放入水的形式造成较大的环境危害。脱脂等工艺可能使用有毒的氯化有机溶剂。当前，金属涂饰的无溶剂工艺或水性涂料使用日益增多，它们对环境少有危害。标准规定金属加工和表面处理不许使用卤化有机溶剂；除了如螺钉、铰链、饰件等小部件外，金属不应使用镉、铬、镍和它们的化合物进行电镀；金属涂料不应含有以铅、铬、镉、汞和它们的化合物为基础的颜料和添加剂；涂料中的有机溶剂量不能超过 5%。 玻 璃 玻璃本身对环境没有危害，但铅装玻璃在标准中是禁止使用的。 铅装玻璃是指玻璃嵌入铅制金属框架而成的构件。它的生产与生产废料对环境都有害。铅能积聚于植物、积聚于生物链中。胶粘剂与涂料标准规定，在胶粘剂和涂料中，凡含有被北欧任何国家标准、法规归类为对环境有害的化学成分，每种的量都不应超过 1%，而且它们的总量也不应超过2%。并规定化学品不应含有锡的有机化合物、卤化有机物或芳香族溶剂，也不应含有上述塑料材料中所列的酞、重金属及其化合物。 包装材料 第 10 页 共 33 页 标准规定不许使用含氯的塑料作包装材料。 对保护森林资源的要求 本标准提出两点原则要求，即：一、在原材料中 ，要求标明生产中所用木材的树种、原产地和采伐森林的类型；二、在生产中，要求对来自锯刨、成型、砂光、刮光等工序的木质废料与切屑进行再利用，作为新的原材料，或与其他物质构成组合材，或做能源，目的是减少对森林资源的榨取。 六、技术创新及技术改造情况 1、近年来技术创新及技术改造资金投入情况 公司管理层坚信，只有不断地改革创新，加大投入新产品的开发，才会使企业不断充满活力，创造出有竞争力的产品，才能使企业在激烈的竞争中立于不败之地。公司每年从销售收入中提取一部分用于新产品开发及技术创新，适时购置先进的生产与检测设备 ，进行各种技术工艺攻关和新产品的开发，不断扩大企业产品构架，应对日益激烈的市场竞争。 2、技术创新平台及技术人才队伍建设情况 在知识经济扑面而来的当今时代，创新能力已经成为企业竞争力中最核心、最关键的因素，这对于提高企业的核心竞争能力有非常重要作用的。为了促进企业技术创新，本项目完成后，将设立技术中心作为公司一个独立的部门负责产第 11 页 共 33 页 品的设计开发、工艺设计、新技术的消化吸收等工作。技术中心也是公司技术创新的主体，其主要任务就是做好产品开发和工艺技术改造工作。 3、本项目的技术创新及改造情况 在生产技术方面 ,坚持走 绿色生产的路线 , 通过引进先进的工艺设备 ,如 : 全自动电脑优选锯 , 高周波拼板机等 ,减少生产中的原材料损耗及能源的消耗 ,提高资源的综合利用率。 家具产品体积大、易受损 ,所以注重家具结构和装配方式的创新是家具设计、制造的重要内容。同时家具结构的创新也利于家具的部件化 ,从而实施现代化生产。近几年来随着技术创新 ,家具业大量采用新材料、新配件 ,使家具的结构朝着更简洁、更坚固、更符合现代生产和快速物流的方向转变。 在产品的款式方面，公司坚持产品系列化、多样化，在产品款式上为顺应市场需求，不断改进创新；在生产工艺方面， 广泛采用当代先进技术、装备和生产方式，坚持走绿色生产的道路。 第 12 页 共 33 页 第三章 相关技术领域国内外发展现状及趋势 一、项目提出的背景和和必要性 1、符合国家产业政策 项目建设符合国家 2001 年 5 月 1 日，国家质检总局和国家标准化管理委员会共同发布的新版木家具通用技术条件的规定。 2、适应国内国际市场的需要 随着家具行业近些年的高速发展，中国国内家具市场的竞争，已经进入一种超竞争的状态。所以要充分认识到：我们已往的成功，我们已往行之有效的策略和手段，在这种新的营销状态中，不一定能够管用，应该有一份清醒与理智。 其实除 了家具，不管各个行业，现在有个共同的趋势：同质化越来越明显，产品的差异化程度和差异化的时间越来越有限：不同的家具工厂却同风格，同款式，同颜色，有些厂家甚至形象包装犹如双胞胎；以前你开发一个新产品，或者有一个新的技术，企业的新产品在市场上能经营好几年，现在你有一个新产品，只要这个产品卖起来了，短短的几个月，竞争对手立马就跟进来了，而紧接着就是一轮又一轮的价格第 13 页 共 33 页 战；像这样的品牌工厂我们可以想到多家，“山寨家具”时代也越演越烈。 由于终端的集约、渠道的集中、品牌的集中、营销各要素的涨价，我们企业的运作费用提高，材 料费涨了、广告费涨了，通路费涨了，人工费涨了，物流费涨了，商场租金涨了所有这些运作费用都涨了。门槛也越来越高，我们运作区域市场的盈亏平衡点，关键值越来越高，风险越来越大。但是郁闷的是，风险高了收益不一定高，很多家具公司及专卖店发现市场打下来之后，看起来很热闹，到年底一算帐，结果没钱可挣。未来 3 到 5 年，在家具产业逐步转移及国家宏观经济的大背景下，中国家具行业将迎来第二个高速发展期。这个时期主要不是在量的扩张，而是在质的提高。家具行业在未来五年还将面临着新的挑战，木材和其他家具原材料资源供应紧张，能源和交通运输 价格的提高，环保要求的加强，技术人员和管理人员的缺乏将是行业发展的制约因素。因此，应用高新技术改造传统产业，转变增长方式，关键在于提高产品和营销创新的质量。 3、依靠科技进步，大力发展经济的需要 面对入世后的态势，企业要生存、要发展，必须加强技术创新，以质取胜，开发新技术、新产品。今后若再想靠低第 14 页 共 33 页 低价扩大出口将引起某些国家的反倾销起诉，我国家具出口必须提高产品质量，这就意味首要加速技术改造，走绿色产业的道路。发展绿色主业有助于扩大对外贸易。进入 20 世纪 90 年代后，工业发达国家相继立法，对进入本国、本地区市场的 家具环保认证及有害物质检测认证制度等学一方面使国际家具市场需求发生了变化；另一方面是欧美国家出于竞争的需要，用产品的高技术含量作为屏障，用国际贸易非关税壁垒限制我国家具出口，因此，积极发展绿色产业，一方面有利于消除绿色壁垒，提高我国产品在国际市场的竞争力，抢占广阔的国际市场；另一方面有利于满足国内市场的消费，提高环保水平。大力开发国民经济急需的各种新型材料和多种用途的家具，从而使我国家具工业在家具高新技术的国际竞争中取得主动权。 4、出资人合作经营 ,项目建设的时机日趋成熟 年的经营，规模不断壮大，由于公司管理完善，产品紧跟时代发展步伐，质量可靠，从一个小型的生产厂，发展到目前已经初具规模，有现代化的标准厂房，高素质的专业管理，设计人员。作为专业生产高档办公家具的世纪企业，我们再 1999先后通过 际质量标准认证， 境质量认证。本公司引进德国、意大利等国家的先进生产设备及技术。产第 15 页 共 33 页 品在向系列化、专业化方向发展，产品包括实木系列、屏风系列、胶板台系列、轮椅系列、沙发系列、及酒店套房系列等数百个品种，形成一个及生产、销售、产品开发与一体的经济实 体。产品销售网络遍及全国各地，并远销东南亚、澳美及港澳等地，从而成为国内较具规模的一家专业办公家具配套厂。 二、本项目国内外发展现状 1、国内外现状 家具与环境 家具与生态环境的关系极为密切。体现在：家具数量众多。尤其在居住环境中，家具不但无处不在，而且琳琅满目，有时可多达占据居室面积的近半；木质家具是家具的主流，占总数的 60%。其主要原材料 源于对生态环境有极为重要影响的森林。此外，北欧是家具生产大国集中的地区，北欧家具环境标志标准的制订实施，在国际上有重要的意义。因此，北欧在议 案通过后的第五年，即1994 年 6 月 20 日，就制订颁布了关于木质家具的环境标志标准，名称为木质家具和家具设置的生态标志。北欧的第一个绿色家具标准木制家具和家具设置生态标志，颁布于 1994 年，并一直沿用至今仍然有效。这个标准，不仅对家具原材料中可能出现的对环境有害的化学成分加以限制，同时对保护森林生态资源也提出了初步要求。 第 16 页 共 33 页 近年来，环保一直都是装修领域中的热门话题之一，今年下半年，这个词依旧会是家居市场上的一大主角。据了解，现在的家居市场消费者在购买产品时对环保的要求变得更高：不仅会详细了解产品的甲醛含 量，而且还会优先选择那些得到十环认证的产品。“健康生活”是家居市场消费趋势永恒主题。随着人们消费水平的不断提高，对于那些环保系数高的产品，大家不仅有意愿购买，也同时具备了购买的经济实力。 2、发展趋势 “绿色环保” 未来家具将与绿色环保密不可分，将来家具一定要解决好粘接、涂饰过程中所存在的游离甲醛及对人体有害的挥发化学物质的污染问题。今后社会逐步趋向老龄化、多样化，而且伴随住房水平的提高，越来越多的独生子女都能拥有自己的房间。因此，未来家具的市场在与绿色环保的结合过程中，要考虑到这部分特殊人群的健康需要，要专门为老年人、儿童以及残疾人、独身者设计他们满意的家具。 “专业化” 随着我国家具行业的快速增长，市场竞争的白热化，行业重新洗牌，必将淘汰一大批“假冒伪劣”、缺乏市场竞争力的家具企业，导致家具行业生产、市场的专业化是一个必然趋势。企业现有的“大而全、小而全”的初第 17 页 共 33 页 级工业生产方式，将越来越明显地阻碍家具行业的继续发展，专业化分工合作的现代工业生产方式则渐渐体现其优越性，专业化分工的结果是使企业根据自己的技术条件，确定自己的行业地位与角色。形成少数的主角，多数的配角：一部分家具企业将专门从事新产品设计、开发 工作，一部分家具企业将专门从事半成品的加工、配套工作（如加工毛胚、框架、部件、喷漆、电镀等等），一部分家具企业将专门从事家具产品的最终装配成品，一部分家具企业将专门从事区域总代理、总经销以及市场推广工作，一部分家具企业将专门从事市场的连锁零售工作。 “现代化” 随着我国家具的工业化批量生产，国家将加大对家具工业生产区域规划的合理布局，环境保护的规范要求，加上消费者对产品质量越来越高的要求，家具企业的现状将发生深刻的变化。现代化的厂房、现代化的设备、现代化的管理将陆续出现，一些工厂的工人将在环境幽雅、 空气相当净化、污染减至最低的车间里工作。因此，家具企业要建立一个中长期的发展规划，寻找适合企业发展的突破口和目标，形成一种长期的、可持续发展的能量，重视不断地研究市场，针对市场的变化而应变，不要漫无目的地广泛地开拓市场。可喜的是，目前国内已有一些有识之士已开始从传统的追求对大市场的占有率，转向对目标市场绝对优势的占有率。 第 18 页 共 33 页 “国际化” 随着世界家具需求的国际化，家具生产、销售的国际化也随之出现。目前，许多经济发达国家以及家具发达国家由于劳动力、资源、产业调整，已逐渐将家具生产基地向中国，而越来越多国家 的家具进口商更注重向中国进口适销对路、异国情调、舒适美观的家具产品。对此，我们应当把握时机，迅速提升一批家具工业品牌、销售品牌，尤其是大力树立一批国际品牌，加快中国家具生产、销售的国际化进程。现代的国际市场竞争，要求企业摆脱传统的单纯依靠产品开发，转向综合性、立体式全面发展，从注意经销商转向重视消费者，围绕品牌树立为中心，大力培育国际竞争优势。 “电脑化” 随着我国电脑普及和网络时代的到来，家具行业将如虎添翼加快发展。家具生产、销售企业将从电脑辅助设计产品开始，到电脑采购原材料和零部件，电脑进行生产 过程管理，电脑进行质量监控管理，电脑企业管理，电脑仓储、供货管理，网上、宣传、推销、采购、结算等电子商务等等。在家具生产、销售企业各个环节逐步应用、不断完善。 第四章 市场应用前景 我国经济持续稳定发展，基本建设进入一个蓬勃向上的时期，内需空前扩大，也为家具行业带来新的机遇。同时，第 19 页 共 33 页 加入 吸引大量海外资金流入，为众多的中小型家具企业带来合资、合作的机会，借助外力来提升家具企业的营销策划、品质管理、产品包装和企业生产规范化管理的水平。另外，我国以发展中国家的待遇加入 促进传统轻纺建材工业的发展， 这样，会进一步降低原材料采购成本，从而降低家具生产成本，增强企业市场竞争力。加入 于家具关税的减低，将促进家具进出口的增长，提供家具出口机会。加入世界贸易组织，会促进家具企业对信息数据库的建立、新产品的开发、知识产权的保护、高新技术的运用和新材料的运用等。 2002 年在加入 ，对中国家具行业已经产生有利影响。家具出口的持续增长就是很好的例证。 我国已成为世界上家具生产大国，同时也是一个重要的家具消费大国。我国有 13 亿人口，一个巨大的潜在的消费市场已为世人瞩目。目前中国人均家具消费水平尚低，据1998 年的统计，我国年人均消费家具仅为 元，而德国和意大利年人均则在 300美元以上。随着我国人民生活水平的不断提高，家具消费肯定会提高，中国人均家具消费水平如果达到泰国、菲律宾等中等发展国家的消费水平，即在年人均 20美元左右，其消费总额也在 2000亿人民币以上。因此，可以预计家具行业的家具产量增长还有很大潜力。 进入 21 世纪，我国政府提出加快城市化和小城镇化建设步伐。党的十七大提出，全面繁荣农村经济，加快城镇化进第 20 页 共 33 页 程，以便进一步拉动消费市场，扩大消费领域。国家的这一举措，必将进一步促进我国的住宅建设，因 而会使与住宅相关的行业得到发展。国务院根据社会需求和发展的需要，提出了住宅产业化，这一举措将带动与住宅配套几万种产品的标准化、系列化和产业化。由于住宅产业化的发展，住宅作为一种商品进入市场，为各类家具和配套产品提供了发展空间。 因此项目市场前景看好。 改革开放以来，我国人民生活水平大幅度提高，家具消费已完成了由必需性、实用性、适用性的转变。进入新世纪后，特别是成为 们在家具消费观念上将会有一个全新的转变与突破，由以往的功能性的追求发展为个性化、时尚化的享受与欣赏，家具已不仅仅是纯粹的使用工具 ，人们还赋予它追求时尚、张扬个性、享受人生、欣赏世界的内涵。未来的年轻人组合的新式家庭，不仅是家具消费的主力军，而且他们的观念将改变市场的发展趋势，向设计新奇，体现个性，或典雅，或俏丽，只要不入俗套，即使在坚固、耐磨损方面打些折扣，也是不足惜的。求新、求变将是未来家具消费的主流，因此家具的更新速度亦会逐步加快，更新周期由目前的数十年变为 4 年至 5年。 第 21 页 共 33 页 第五章 投资估算及筹措方案 一、项目总投资概算 本项目预期总投资概算为万元 (估算见表 5其中前期已投入资金万元，主要用于生产场地条件的改造，预计项目新 增投资万元，其中新增设备投资万元（表 5，新增流动资金万元。 表 5项目总投资估算 序号 费用名称 投资额 占总投资百分比 估算说明 合计 其中已投 1 建设投资 设投资静态部分 筑工程费 备及工器具购置费 装工程费 程建设其它费用 本预备费 设投资动态部分 价预备费 设 期利息 2 流动资金 3 项目总投资（ 1+2） 表 5 新增主要设备投资估算表（单位：万元 , 含安装费用） 第 22 页 共 33 页 序号 名称 型号 产地 单价 数量（台 /套） 金额 1 三排钻 列 广东 18 1 18 2 高周波拼板机 山东 16 2 32 3 全自动电脑优选锯 广东 12 2 24 4 台镙 广东 12 4 48 5 空压机 广东 16 6 96 6 沙光机 广东 8 12 96 7 带锯 广东 2 3 6 8 喷漆房 广东 26 1 26 合计 31 346 二、主要设备选型原则 主要设备选型的原则是技术先进、可靠和经济合理。具体包括： （ 1）主要设备选型的原则应与选择的项目建设规模、产品方案和工艺技术方案相适应，满足项目的要求，可获得最大效益。 （ 2）适应产品品种和质量的要求。 （ 3）提高连续化、大型化程序，降低劳动强度，提高劳动生产率。 （ 4）降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。 （ 5）强调设备的可靠性、成熟性，保证生产和质量稳定。不允许将不成熟或未经生产考验的设备用于建设方案设计。 （ 6）符合政府 或专门机构发布的技术标准要求。 （ 7）在满足机械功能和生产过程的条件下，力求经济合理（含用料、制造、操作和维护保养），尽可能立足于国内市场。 （ 8）主要设备及辅助设备之间应相互配套。 第 23 页 共 33 页 三、新增资金筹措及来源 预本项目中试阶段需要新增资金万元，全部依靠企业自筹，企业将通过利润再投入的方式筹得 企业发展状况良好 ,已进入快速发展的轨道 ,连续三年销售额增长 30%以上 ,因此 ,企业自筹资金有保障 企业将通过股东再注资的方式筹得项目建设资金，同时，依据市工信委及市财政局下发的 关 于做好 2001年 文件精神，积极申报专项资金支持，力求更快更好地完成项目建设。 第六章 企业的经营管理水平 本公司坚持以人为本的方针 ,以诚信、守法、和谐、共赢为经营理念，以质量与品牌为经营战略。努力营造一个能征善战的团队和艰苦奋斗、乐于奉献的集体。公司坚持走科技的道路，应用现代化、信息化的管理模式，不断推陈出新，提高企业综合竞争能力。在经营管理上，企业始终坚持科学管理，合理配置资源的原则，公司组织结构明晰，责权明确。 一、组织机构 1、管理部门 该公司管理部门设办 公室、生产科、供销科、设备科、人事科、劳资科、行政科，在公司总经理、副总经理的领导下，分工协作，共同完成企业的动作。 第 24 页 共 33 页 2、技术中心 在知识经济扑面而来的当今时代，创新能力已经成为企业竞争力中最核心、最关键的因素，这对于提高企业的核心竞争能力有非常重要作用的。为了促进企业技术创新，本项目完成后，将设立技术中心作为公司一个独立的部门负责产品的设计开发、工艺设计、新技术的消化吸收、试制等工作。技术中心也是公司技术创新的主体，其主要任务就是做好产品开发和工艺技术工作。 3、计算机网络中心 组建计算机网络中心负责管理 系统开发、网站设计及日常的维护工作，建立公司电子商务平台。 4、生产部门 按照工艺专业化的要求，本项目设立测量分割车间、生产制造车间、整合组装车间。 5、其它部门 原、辅料库等由该公司供销部门管理。 二、人力资源配置 1、生产作业班次 全年工作日 300天，单班生产，每班工作时间 8小时。 第 25 页 共 33 页 2、劳动定员数量 本项目劳动定员 120 人。其中：管理人员 5 人，技术人员15人，销售人员 3 人，其他员工 97 人。 3、职工工资福利 管理人员： 3 万元 /年，技术人员 3 万元 /年，销售人员 3万元 /年，普通工人工资包含在加工费中，不再另 行计算。 4、员工来源 一是社会招聘大、中专毕业生，二是同行业中招聘下岗职工，三是同行业中聘用技术人才。 5、员工培训计划 本项目引进了许多的国内外先进的家具加工设备，是该公司目前没有使用和接触过的，为了使设备的性能充分发挥出来，必须加以严格的培训。培训的内容主要如下： 培训对象：主要是技术人员和生产操作人员。 培训目标：通过培训达到明确岗位职责，熟悉各项规范和要求。 培训内容：公司内部规章制度，岗位责任制，安全操作规程、工艺技术要求，质量标准，设备使用与维修等。 培训地点：公司厂房内及专门 培训教室，未使用过的设备由设备销售商进行技术培训。 第 26 页 共 33 页 第七章 开发项目经济可行性综合评价 一、生产成本估算 1、成本组成 (一 )原材料成本 . (二 )电费水费 . (三 )人工费 . (四 )设备折旧费用 . (五 )增加辅料费用 . (六 )设计费用 . (七 )其他费用 2、核算方法 (一 )材料方面： 木材： 第一步：计算木材的实际耗用数量 计算公式： 上月在产品数量 +本月出库木材数量 本月在产品数量 =本月实际耗用数量 将仓库本月各种木材的实际出库数量加上下料厂各种木材上月在产品数量减去下料厂 本月各种木材在产品数量得出本月各种木材的实际消耗数量； 第 27 页 共 33 页 第二步：计算产品净材积 用 种型号产品的净材积，按照不同木材分别累计，得出一个本月产品所使用各种木材的累计净材积； 第三步：计算各种木材实际利用率 用各种木材本月实际消耗数量除以本月产品所耗用各种木材的累计净材积，得出本月各种木材实际的利用率； 第四步：用本月产品所用各种木材的净材积乘以本月各种木材实际的利用率，得出本月各种产品所使用的实际木材数量，再乘以本月所使用木材的单价，最终得出本月各种产品的实际木材成本。 五金、包装材料： 第一步：计算实际耗用数量 用本月仓库实际出库的五金、包装材料数量加上车间上月五金、包装材料的在产品成本减去本月车间五金、包装材料的在产品成本，得出本月五金、包装材料的实际耗用数量； 第二步：计算标准系数合计数 将 装材料标准系数累计得出本月各种产品的五金、包装材料的标准系数合计数； 第三步：计算实际耗用率 用本月五金、包装材料的实际耗用数量除以本月各种产品的五金、包装材料的标准系数合计数，得出本月五金、包装材料的实第 28 页 共 33 页 际耗用率； 第 四步：计算五金、包材的实际成本 用本月五金、包装材料的实际耗用率乘以本月各种产品的标准系数和生产数量，最终得出本月各种产品所耗用的五金、包装材料的实际成本。 油漆： 由于在 要技术部、车间的油漆班长技术人员、生管部等相关部门结合实际，确定出各种产品所耗用油漆的标准系数，再用计算五金、包装材料的方法计算得出本月所生产各种产品油漆的实际成本。 (二 )人员工资： 成本管理小组有各种产品每个部件的单位成本，直接用本月生产的各种产品部件之和累计数加上零工、 维修工本月工资单的合计数计算得出本月的工资成本。 (三 )制造费用： 用本月发生的制造费用总金额除以本月各种产品的零部件之和得出制造费用分配率，再乘以各种产品的部件数量得出各种产品的实际制造费用 采用这样的成本核算方法计算得出的各种产品的成本，与其他成本计算方法相比更加精确，更加接近真实成本，更加符合行业特点，更能准确的反映公司产品的利润率。 成立成本管理小组；总经理任组长，财务监督，设计生产执行委第 29 页 共 33 页 员。 （四）固定资产折旧采用分类平均年限法，设备折旧按 10 年计算，房屋及建筑物折旧年限按 30 年计取。无形资产摊销 年限为年，递延资产摊销年限为年。都以直线法计算，残值为零； （五）产品增值税税率为 17%，水增值税按 13%计算，电增值税为 17%，城乡维护建设税按增值税的 7%计，教育费附加按增值税的 3%计，所得税税率暂按 25%，产品出口退税税率为 13% 二、产品销售预期 产品销售预期 备注：达产第一年为 2011年，按成熟期生产负荷的 40%计算。 三、利润预测及投资回收期 项目 利润预测如下 : (单位 :万元 ) 序号 年份 经济效益计算分析期（年） 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 生产负荷 （ %） 1 产品销售 收入 达产的年份 生产负荷 总销售收入 利润总额 净利润 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第 30 页 共 33 页 2 销售税金 及附加 3 总成本费 用 4 经营费用 5 管理费用 6 财务费用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 利润总额 8 所得税 9 净利润 由初步经济效 益测算，市场成熟期年销售收入万元，正常年净利润为万元 , 正常年税收总额万元。税后投资回收期年（含建设期 1年）。 第八章 社会效益分析 一、对项目所在地居民收入的影响 本项目新增就业岗位 120个。项目建设一是能够提高当地劳动力资源的合理分配，增加就业岗位，解决部分下岗职工的再就业；二是能够增加当地第三产业的服务量和服务范围，增加居民的收入，