2010年下半年银行从业资格《风险管理》考试真题

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求请选择相应选项,不选、错选均不得分。(共 90题。每题 05 分，共 45分)第 1题：使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有( )严格的程序。A违约风险模型和模型独立控制 B技术风险模型和模型独立预测 C系统风险模型和模型独立操作 D操作风险模型和模型独立验证 【正确答案】：D【参考解析】：使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序， 第 2题：法律风险与操作风险之间的关系是( )。A操作风险和法律风险产生的原因相同 B外部合规风险与法律风险是相同的 C法律风险与操作风险相互独立 D法律风险是操作风险的一种特殊类型 【正确答案】：D【参考解析】：按照巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的探作风险。 第 3题：按照巴塞尔新资本协议的规定，( )是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A法律风险 B市场风险 C操作风险 D合规风险 【正确答案】：A【参考解析】：按照巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。 第 4题：随机变量 x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为 l倍标准差范围内的概率为( )。A068 B095 C09973 D097【正确答案】：A【参考解析】：随机变量 X 服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为 1 倍标准差范围内的概率为 068，其观测值落在距均值的距离为 2 倍标准差范围内的概率为 095，其观测值落在距均值的距离为 3 倍标准差范围内的概率为 09973。 第 5题：经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。ARAROC=(收益一预期损失)/非预期损失 BRAROC=(收益一非预期损失)/预期损失 CRAROC=(非预期损失一预期损失)/收益 DRAR0C=(预期损失一非预期损失)/收益 【正确答案】：A【参考解析】：经风险调整的资本收益率是指经预期损失(Expected Loss，EL)和以经济资本 (Economic Capital)计量的非预期损失(Unexpected Loss，UL)调整后的收益率，其计算公式 RAROC=(收益一预期损失) 经济资本(或非预期损失)。 第 6题：从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以( )为参照基准。A风险价值 B经济增加值 C经济资本 D市场价值 【正确答案】：B【参考解析】：从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门) 的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。如果交易人员(或业务部门) 在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。 第 7题：下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿 C风险转移只能降低非系统性风险 D风险规避可分为保险规避和非保险规避 【正确答案】：B【参考解析】：风险可完全消除的表述是错误的。风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。 第 8题：有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是( )。A内部关联交易频繁 B连环担保十分普遍 C系统性风险较高 D风险监控难度较小 【正确答案】：D【参考解析】：集团法人客户的特征中风险识别和贷后监管难度较大。 第 9题：下列不属于企业集团横向多元化形式的是( )。A下游企业将产成品提供给销售公司销售 B集团内部两个企业之间大量资产的并购 C母公司从子公司套取现金 D母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司 【正确答案】：A【参考解析】：A 选项属于纵向一体化的内容，B、C 、D 项是横向多元化的内容。 第 10题：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中( )不是其最常用的组合限额设定维度。A行业等级 B产品等级 C担保 D授信额度 【正确答案】：D【参考解析】：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。 第 11题：可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是( )。A总收益互换 B信用违约互换 C信用联动票据 D信用价差衍生产品 【正确答案】：D【参考解析】：信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。 第 12题：下列有关信用衍生产品的说法，错误的是( )。A信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约 B信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的 C信用衍生产品的交割只采取现金方式 D信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险 【正确答案】：C【参考解析】：信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采取现金方式。 第 13题：一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是( )。A此情形属于市场风险的一种 B此情形是操作风险的表现 C此情形会造成交易成本下降 D此情形不会引发信用风险 【正确答案】：B【参考解析】：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。 第 14题：全面的风险管理模式强调信用风险、( )和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。A市场风险 B流动风险 C战略风险 D法律风险 【正确答案】：A【参考解析】：全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。 第 15题：风险报告的职责不包括( )。A保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识 B，使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立 C传递商业银行的风险偏好和风险容忍度 D告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责 【正确答案】：B【参考解析】：风险报告的职责之一是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立；A、C、D 项是风险报告的职责。 第 16题：可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。A单一客户风险限额 B组合风险限额 C集团客户风险限额 D以上都对 【正确答案】：B【参考解析】：组合风险限额是商业银行责产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。 第 17题：操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( )。A由内而外、自上而下和从已知到未知 B由表及里、自下而上和从已知到未知 C由内而外、自下而上和从已知到未知 D由表及里、自上而下和从已知到未知 【正确答案】：B【参考解析】：所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂， 层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。 第 18题：现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于( )。A经营活动的现金流 B投资活动的现金流 C融资活动的现金流 D销售活动的现金流 【正确答案】：B【参考解析】：企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。 第 19题：关于资本转换因子，下列说法错误的是( )。A资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险 B某组合风险越大，其资本转换因子越高 C同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高 D通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额 【正确答案】：C【参考解析】：根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。 第 20题：下列关于久期分析的说法，错误的是( )。A久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法 B如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 C如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 D对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确 【正确答案】：A【参考解析】：久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以 A 选项错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以 B、C 项正确；时于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，所以 D 选项正确。 第 21题：巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排( )。A存款准备金 B经济资本 C监管资本 D风险资本 【正确答案】：B【参考解析】：巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。 第 22题：商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是( )。A限额是指对某一客户(单一法人或集团法人 )所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露 B在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债 C限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖 D商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑 【正确答案】：B【参考解析】：在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。 第 23题：国际收支逆差与国际储备之比超过限度( )时，说明风险较大。A75% B80% C100% D150% 【正确答案】：A【参考解析】：国际收支逆差与国际储备之比超过 75时。说明风险较大。 第 24题：下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。A长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务 B经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本 C在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为 20% D长期次级债务不能计人附属资本 【正确答案】：C【参考解析】：长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监套认可，商业银行发行的普通的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入附属资本。 第 25题：( )通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A名义价值 B市场价值 C公允价值 D市值重估价值 【正确答案】：A【参考解析】：名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 第 26题：下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。A商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 C商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 D商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法 【正确答案】：C【参考解析】：商业银行应尽可能按照市场价格计值。 第 27题：( )被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。A申请评分 B风险评分 C行为评分 D破产评分 【正确答案】：C【参考解析】：行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。 第 28题：( )是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。ACredit MetriCs 模型 DCredit Risk+模型 CCredit Portfolio Vien 模型 DCredit Monitor 模型 【正确答案】：B【参考解析】：Credit Ri5k+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。第 29题：如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为( )。A平价期权 B价内期权 C价外期权 D买方期权 【正确答案】：A【参考解析】：如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。 第 30题：银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账户的说法中，错误的是( )。A计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险 B银行应对该账户的头寸进行准确估值 C该账户中的项目通常按市场价格计价 D银行的存贷款业务归人交易账户 【正确答案】：D【参考解析】：与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。 第 31题：在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。A名义价值 B市场价值 C公允价值 D市值重估价值 【正确答案】：A【参考解析】：在这四种价值中，B、C、D 项时市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。 第 32题：一般认为，影响国家主权评级的因素不包括( )。A实际汇率变量 B该国通货膨胀率水平 C违约史指标 D人口增长率 【正确答案】：D【参考解析】：影响国家主权评级的因素包括人均收入、GDP 增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差变量，金融部门潜在问题资产占 GDP 的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与 GDP 之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量。 第 33题：以下关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不恰当的是( )。A在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值 B市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值 C与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括 D在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值 【正确答案】：B【参考解析】：市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。 第 34题：影响期权价值的主要因素不包括( )。A标的资产的市场价格和期权的执行价格 B期权的到期期权 C外汇汇率的波动 D即期市场价格的变化 【正确答案】：D【参考解析】：影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。 第 35题：人力资源配置不当的风险是( )。A非流程风险 B流程环节风险 C控制派生风险 D以上都不是 【正确答案】：A【参考解析】：非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。 第 36题：自我评估法的主要目标是( )。A鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制 B鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化 C鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围 D鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理 【正确答案】：D【参考解析】：对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。 第 37题：利用 5年期政府债券的空头头寸为 l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该 10年期政府债券多头头寸的经济价值会( )。A上升 B下降 C不变 D难以判断 【正确答案】：B【参考解析】：利用 5 年期政府债券的空头头寸为 l0 年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行对冲，但是该 10 年期政府债券多头的经济价值还是会下降。 第 38题：方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算 VaR值时，能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是( )。A方差 协方差法和历史模拟法 B历史模拟法和蒙特卡洛模拟法 C方差一协方差和蒙特卡洛模拟法 D方差协方差、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法 【正确答案】：B【参考解析】：历史模拟法克服了方差 协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾” 现象；蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非现行、大幅度波动及“肥尾” 问题。 第 39题：用 VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。A2 B3 C4 D5【正确答案】：B【参考解析】：用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于 3。 第 40题：A、B 两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券 A的票面利率为 5%，债券 B的票面利率为 6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则( )。A债券 A 的久期大于债券 B 的久期 B债券 A 的久期小于债券 B 的久期 C债券 A 的久期等于债券 B 的久期 D无法确定债券 A 和 B 的久期大小 【正确答案】：C【参考解析】：债券 A、B 选项在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等。 第 41题：下列不属于经营绩效类指标的是( )。A总资产净回报率 B资本充足率 C股本净回报率 D成本收入比 【正确答案】：B【参考解析】：经营绩效类指标主要有收益作为指标要素。8 选项是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。第 42题：外汇结构性风险来源于( )。A代理外汇买卖 B自营外汇买卖 C即期外汇买卖 D银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配 【正确答案】：D【参考解析】：外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。 第 43题：某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 90，日元空头 40，英镑空头 60，瑞士法郎多头 40，加拿大元空头 l0，澳元空头 20，美元多头 160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是( )。A160 B1 50 C120 D230【正确答案】：A【参考解析】：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和为 420；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差为 160；短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为 290，空头为 l 30，因此短边法计算的总敞口头寸为 290。 第 44题：根据国际会计准则第 39号对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。A持有到期的投资 B持有待售类资产 C贷款 D应收款 【正确答案】：B【参考解析】：国际套计准则第 39 号将金融资产划分为：以公允价值计量变动计入损益的金融资产、持有待售、持有到期的投资、贷款和应收款。前两类资产按公允价值计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。 第 45题：某商业银行 2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为 46亿元，库存现金为 8亿元，人民币各项存款期末余额为 21 38亿元，则该银行人民币超额准备金率为( )。A253% B216% C215% D178%【正确答案】：A【参考解析】：人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款 +库存现金)人民币各项存款期末余额100=(46+8)21 38100253。 第 46题：假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。A买入期限较短的金融产品 B买入期限较长的金融产品 C买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 D卖出期限较长的金融产品 【正确答案】：B【参考解析】：假设目前收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。 第 47题：由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的( )危机。A操作风险 B市场风险 C流动性风险 D信用风险 【正确答案】：C【参考解析】：绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险。 第 48题：( )是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。A累计总敞口头寸法 B短边法 C净敞口头寸法 D以上都不对 【正确答案】：B【参考解析】：短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。 第 49题：( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A缺口分析 B久期分析 C外汇敞口分析 D风险价值方法 【正确答案】：B【参考解析】：久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。 第 50题：在计算操作风险经济资本配置的标准法中， 值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列( )产品线的 因子等于 l8%。A零售商业银行业务 B资产管理 C支付和结算 D零售经纪 【正确答案】：C【参考解析】：巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的 因子等于 l8。 第 51题：高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过( )来给出。A内部操作风险计量系统 B外部操作风险控制系统 C外部操作风险计量系统 D内部操作风险识别系统 【正确答案】：A【参考解析】：高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。 第 52题：下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是( )。A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标 C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算 【正确答案】：B【参考解析】：核心债比例属于商业银行流动性监管核。指标。 第 53题：下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。A流动性比例一流动性负债余额/流动性资产余额l00% B人民币超额准备金率一在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额100% C核心负债比率一核心负债期末余额/核心期末余额l00% D流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/N 期流动性资产100% 【正确答案】：D【参考解析】：流动性比例一流动性资产余额流动性负债余额100，所以 A选项错误；人民币超额准备金率一(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)人民币各项存款期末余额l00，所以 8 选项错误；核心负债比率一核心负债期末余额总负债期末余额l00 所以 C 选项错误。流动性缺口率；(流动性缺口 +未使用不可撤销承诺) 到期流动性资产100。 第 54题：监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列( )方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。A及时性假设 B相关性假设 C准确性假设 D全部性假设 【正确答案】：B【参考解析】：监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。 第 55题：巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( )的内部损失数据。A至少 5 年 B至少 3 年 C至多 5 年 D至多 3 年 【正确答案】：A【参考解析】：巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少 5 年的内部损失数据。 第 56题：公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实”，是( )部门的责任。A风险管理部门 B监事会 C高级管理层 D业务管理部门 【正确答案】：C【参考解析】：高级管理层自责具体执行经董事会批准的操作风险管理系统，即将该系统转化为具体的政策、程序和步骤，以便于业务部门的贯彻落实和对照检查。 第 57题：我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。因此，当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。A技术创新 B合规问题 C管理问题 D风险监管 【正确答案】：B【参考解析】：违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中所占比例超过 80，这说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题。 第 58题：下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。A当市场利率上升时，银行资产价值下降 B当市场利率上升时，银行负债价值上升 C资产的久期越长，资产的利率风险越大 D负债的久期越长，负债的利率风险越大 【正确答案】：B【参考解析】：当市场利率上升时，银行负债价值下降。 第 59题：市场风险内部模型法的局限性不包括( )。A不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C只能计量交易业务中的市场风险 D可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示 【正确答案】：D【参考解析】：A、B、C 选项都是市场风险内部模型的局限性；D 选项是市场风险内部模型的优点。 第 60题：银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对( )数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的( )和影响程度作出评估。A内部操作风险损失，发生频率 B风险管理风险损失，发生环节 C内部控制风险损失，发生环节 D合规管理风险损失，发生时间 【正确答案】：A【参考解析】：银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。 第 61题：现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。A(现金头寸+应收存款) 总资产 B现金头寸 总资产 C现金头寸 总负债 D(现金头寸+应收存款) 总负债 【正确答案】：A【参考解析】：应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比可以反映资产流动性的状况。 第 62题：操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。下列( )属于控制派生风险。A人力资源配置不当 B欺诈 C操作失误 D增加人工授权控制产生的内部欺诈 【正确答案】：D【参考解析】：控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素，如增加人授权控制所派生的内部欺诈等风险。 第 63题：商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为( )，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。A管理资本 B信用风险 C市场风险 D流动风险 【正确答案】：B【参考解析】：商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为信用风险，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。 第 64题：下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是( )。A风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡 B高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强 C商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益 D商业银行是仅仅经营货币的金融机构 【正确答案】：D【参考解析】：风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东汇报的重要手段。这是一种重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。 第 65题：Credit Monitor 对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。A保险学的精算理论 BMerton 模型 C经济计量学理论 D资产组合理论 【正确答案】：B【参考解析】：Credit Monitor 模型是在 Merton 模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型。 第 66题：资产组合的信用风险通常应( )单个资产信用风险的加总。A大于 B小于 C等于 D无关 【正确答案】：B【参考解析】：资产组合的信用风险通常应小于单个资产信用风险的加总。 第 67题：一旦商业银行采用了( )，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。A标准法 B基本指标法 C高级计量法 D流程分析法 【正确答案】：C【参考解析】：一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。 第 68题：下列关于外部审计的说法，不正确的是( )。A外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用 B外部审计已经成为银行监管的重要补充 C加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本 D外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用 【正确答案】：C【参考解析】：银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，也越来越复杂， 加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本。 第 69题：( )是用来考查商业银行风险状况的统计数据和指标。A风险诱因 B关键风险指标 C风险报告 D风险控制 【正确答案】：B【参考解析】：关键风险指标是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。 第 70题：( )作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。A风险管理部门 B高级管理部门 C业务管理部门 D内部审计部门 【正确答案】：C【参考解析】：业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。 第 71题：当来源金额( )使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。A小于 B等于 C大于 D无所谓 【正确答案】：C【参考解析】：当来源金额大于使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。 第 72题：商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了( )。A久期缺口 B现金缺口 C融资缺口 D信贷缺口 【正确答案】：C【参考解析】：商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口。第 73题：20 世纪 70年代，商业银行的风险管理模式进入了( )阶段。A资产风险管理模式 B负债风险管理模式 C资产负债风险管理模式 D全面风险管理模式 【正确答案】：C【参考解析】：20 世纪 70 年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。 第 74题：商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于( )活动的反馈循环。A战略方案选择和公司治理 B战略实施和战略风险管理 C风险监测和运营绩效 D风险识别和整体战略 【正确答案】：B【参考解析】：在以风险为导向的战略规划中，战略规划调整依赖于战略实施和战略风险管理活动的反馈循环。 第 75题：商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等 7类。下列 ( )属于商业银行面临的项目风险。A我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈 B银行的信息系统安全性存在风险 C银行缺乏独特的品牌形象 D银行产品开发失败 【正确答案】：D【参考解析】：A 选项属于产业风险；B 选项属于技术风险； C 选项属于品牌风险。 第 76题：下列( )不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。A明确商业银行的战略愿景和价值理念 B深入理解不同利益持有者对自身的期望值 C建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警 D实现银行利润的最大化 【正确答案】：D【参考解析】：A、B、c 项都是商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，D 选项错误。 第 77题：商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是( )。A解决表面问题，不须深究 B错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓 C正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理 D容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视 【正确答案】：C【参考解析】：商业银行在运营和发展过程中。产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评有助于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作目的仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获。 第 78题：商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列( )是不正确的假设。A准确预测未来风险事件 B预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失 C如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会 D风险是无法避免的 【正确答案】：D【参考解析】：商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：一是准确预测未来风险事件的可能性是存在的；二是预防工作有助于避免或减少风险事件的未来损失；三是如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。 第 79题：下列关于财务比率的表述，正确的是( )。A盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 D效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力 【正确答案】：A【参考解析】：杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。 流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。 第 80题：甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请( )。A合理，可以用利润来偿还贷款 B合理，可以给银行带来利息收入 C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降 【正确答案】：C【参考解析】：最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，因