XX投资审计工作总结

XX 投资审计工作总结篇一：计划投资部 XX 年度审计工作总结及 XX 年审计工作思路计划投资部 XX 年度 工作总结及 XX 年工作思路 XX 年，计划投资部在嵩基绿谷园林市场开发有限公司 董事会的领导下，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕公司 工作安排和部署，认真履行工作职责，较好地完成了“招投 标、预决算”两大主题任务。自部门成立以来，已编制及组 织孵化园装饰工程、根雕奇石市场给排水、消防工程等招标 10 个项目，编制纵一路工程、S305 省道广告宣传牌工程等 预算 7 个项目，编制绿谷广场道路刷黑、三木公司易家湾管 网等零星工程决算 13 个项目，根雕奇石市场、苗木花卉交 易中心等楼号工程算量 15 个项目。现将近一年来的工作总 结如下： 一、 XX 年主要工作情况 近一年来，计划投资部以公司项目推进为导向，克服时 间紧、任务重、难度大等困难，统筹协调、科学安排、加班 加点，确保了各项工作的有序开展。 （一）围绕公司发展中心，抓好工程招标工作。招标工 作是建筑工程的开篇和起步，是否公平、公正、科学、择优 选好选对施工企业是关系到项目能否顺利推进的关键。计划 投资部根据施工图纸编制招标文件、工程量清单，组织招标、评标工作，根据工程的不同特点编制招标文件 10余份，为 筛选中标人提供了强有力的支持。 （二）公平公正以理服人，尽职尽责严把关口。由于公 司的大中型工程项目还处在在建，今年重点是对公司的一些 零星工程项目进行决算。即使是一些零星项目我们也不走过 场，不敷衍了事，注重施工图纸与现场实际竣工工程量的核 对，对工程量计算偏差较大、工程套价准确性差、工程图纸 范围与预算编制范围不符等致使高估了工程造价的施工企业的报价，严格进行了审减。总的来说，只要是计划投资部 审计决算的工程，工程投资成本都会略低于当地的建筑成 本，较好地维护了公司的利益。 (三）以项目推进为导向，强化算量核价工作。今年公司 的一期工程投资大、战线长，大大小小项目几十个，光图纸 一大堆，看一天图纸头晕眼花。计划投资科学安排、合理分 工，既保证了算量工作的有序推进，又确保年轻人在工作岗 位上能学到知识。同时对突击性的任务，计划投资部员工不 分昼夜，不计报酬，加班加点，毫无怨言。 （四）严格遵守规章制度，兢兢业业扎实工作。计划投资 部自成立以来，部门员工都能遵守公司制定的各项规章制 度，每天都是满负荷的工作，没有串岗、闲聊、打游戏等现 象，也没有不廉洁的现象发生。 二、工作中存在的问题 (一)招标工作中存在的问题 1、招标指标不够细化，招标过程过于粗放。如设计图 纸不够细化，工程量清单描述不够准确，招标文件过于含糊 笼统，逻辑不清，前后矛盾。结算时难于掌握，双方分歧较 大。 2、跟踪监管不力，部分工程存在转包、肢解发包等现象。 有些中标了的施工队，在收取一定费用后将工程转包给其他 施工队，甚至转包给没有资质的人，造成管理不善，质量低 劣，由于收取了转包费，增加了费用，基建队只有采取偷工 减料的办法来节减开支，造成工程质价不符等一列问题。 3、存在个人借建筑资质来投标的现象。一些非工程专业人员，借建筑资质证来投标，中标后， 由于他们不懂建筑， 也不懂管理，给建筑质量和施工管理带来很大威胁。 (二)在施工过程中存在的问题 1、变更工程设计，增加工程造价。有的施工企业改变中 标材料、增加材料单价;有的中标后以施工环境有问题要挟 变更，而有的管理人员随意签证，监理人员又不负责任，施 工队提出要求，碍于情面，同意变更，不考虑后果，增加工 程成本。 2、通过签证增加工程量或提高材料单价，增加工程造 价。一是在签证工程量时，没有认真测量，以施工队上报数 为准，随意签证，增加了工程量;二是在签证材料单价时， 没有认真寻价，由于不了解行情，签证价格高于市场价很多， 有的超出几倍；三是在签证时不注明材料品牌、规格，只签 证数量，造成施工队改变品牌和规格，偷工减料、以次充优， 降低工程质量。 3、不按设计施工，偷减工程工序。有些施工队不按设 计要求施工，偷减工序，造成质量低劣，而在计量工程造价 时，没做的工序也计算工程量，工程造价不减。由于事前监 督不够，有的隐蔽工程很难核价。 (三)在竣工决算时存在的问题 1、有意高套定额和费率，增加工程造价。有些施工队 在竣工结算时，有意高套定额和改变计取费用的程序和标准，多计工程造价。 2、有意多算工序，多计工程造价。有的隐蔽工程根本 未做，工程部、监理公司未作记录，施工方有工程量，结算 时争议较大。 三、XX 年工作目标 XX 年的工作目标是：在公司董事会的领导下，继续深 入贯彻落实科学发展观，以项目推进为导向，紧紧围绕“招 投标、预决算”两大主题任务，科学布置，精心安排，强化 措施，扎实工作。具体目标为： （一）细化量化规范程序，严把招标投标关。招标投标 是为了节资增效，保证工程质量，提高经济效益。实行公开、 公平、公正的市场竞争机制，增加透明度，减少暗箱操作。 能细化的尽量细化，能量化的尽量量化，避免操作上随意性。 （二）重视现场抽检测量，确保计量准确到位。由于工 程决算要有严密性、准确性、适应性、实用性和规范性，因 此必须在施工过程中完善好材料检验批资料、一般项目和主 控项目资料、关键节点和隐蔽工程资料。决算时，要及时分 析重点和疑点，抽查重要项目的计算是否准确。 （三）严把变更工程关口、杜绝随意变更签单。一是从严 控制隐蔽工程变更。二是从严控制材料变更。要多了解市场 行情和材料价格信息，从严控制材料单位的签证，如需变更 材料，签证时应注明品牌、规格、出厂地等等。三是加强施 工现场的管控，对每个工序、用料质量和配比严格检验，严把质量关。在工程竣工结算时，把好审查关。 （四）建立合同签订制度，强化合同执行力度。合同签 订时要积思广益，充分发挥各部门的专长。合同签订后要强 化对合同执行力度的监督。 （五）加强业务培训学习，不断提升工作能力。具体安 排是：部门员工除参加公司正常培训外，每月可在襄阳参加 广联达公司培训 1 次，时间 1-2 天。每人每月要看建筑工程 识图、算量、计价书籍 1-2 本。每天都要吸收新的知识，每 月都要有新的提高。 四、几点工作体会 （一）领导的重视与支持是搞好“招投标、预决算”工 作的关键。领导的重视程度越高，工作就越有依靠，发挥的 作用也就越大。公司领导应对“招投标、预决算”工作倍加 关注，对员工的工资及待遇应适当提高，对重大问题的定性 与处理亲自过问，对报告认真批阅，及时提出了整改意见和 具体要求，为工作的顺利实施提供有力保证。 （二）顺利推进工作必须树立服务意识。计划投资部的 工作性质决定了其工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与 服务之中。整个工作归根到底是一种内部管理行为，它的目 标是为了加强内部管理，为企业服务。 “招投标、预决算” 两大职能都必须着眼于为经济发展服务，把服务意识融于公 篇二：XX 年工程审计个人年终总结XX 年工程审计个人年终总结 XX 年工程审计个人年终总结，审计不仅仅是公司财务审计，还包括工程审计，工程审计主要是涉及到建设单位，竣工验收阶段时的花费的管理，以下由管理资料网整理工程审计年终总结，整理一年以来招标工作中的情况汇报等。 XX 年工程审计个人年终总结 工程项目审计的范围，涵盖项目开工前，在建期间和竣工验收阶段的所有工作，不仅 涉及到建设单位的财务收支，更重要的是涉及到决策、规划、设计、概预算、招投标、施工管理、竣工验收等与建设项目有关的管理活动。它侧重于督促和帮助被审计单位堵塞管理漏洞，完善内部控制，提高管理效率。 当前，受拉动内需，扩大消费等因素影响，固定资产投资规模不断扩大，而现行的 投资管理体系还不够完善，项目管理的科学化、专业化水平还不高，建设过程中的决策、规范、设计、招标、材料采购、施工管理环环相扣，哪个环节出了问题都有可能导致巨大损失，影响建设项目的社会和经济效益。因此了解项目建设中存在的问题，并及时解决这些问题已迫在眉睫。我就审计工作中发现的一些问题和解决办法谈几点看法： 一、存在的问题 (一)招标工作中存在的问题 存在回避招标、围标等行为：在实际工作中，我们发现一些项目存在回避招标、围标招标等行为，回避招标就是将应纳入招标的建设项目分解成几个小项目或是几个标段来建设，使大项目化成零星工程来回避招标和审计监督。围标：就是一个工程招标时，参与竞标的人是一个施工队借多家建筑公司的资质证来参与竞标，由于竞标的虽是多家建筑公司，但真正操纵的是一个施工队，所以招标报价很高。 存在转包、分包、肢解发包等现象。有些中标了的施工队，在收取一定费用后将工 程转包给其他施工队，甚至转包给没有资质的人，造成管理不善，质量低劣，由于收取了转包费，增加了费用，基建队只有采取偷工减料的办法来节减开支，造成豆腐渣工程等一列问题。 存在个人借建筑资质来投标的现象，一些非工程专业人员，借建筑资质证来投标，中标后， 由于他们不懂建筑，也不懂管理，给建筑质量和施工管理带来很大威胁。 (二)在施工过程中存在的问题。一些施工单位中标后，以种种理由增加工程造价，常见的有： 变更工程设计，增加工程造价。如：一些投标人在中标后，以种种借口增加工程造价。在实际工作中，常用方式有：改变中标材料、增加材料单价;土方工程中以挖方土质太硬为由变更成石方计价;房屋建筑工程中以土质太软或是土质疏松为由变更基础，即：加深基础或改为满堂基础;道路工程中以增加路基清淤工程量或以挖方土质太硬为由变更成石方计价等方式来变更设计、增加工程造价。而有些单位基建管理人员随意 签证，监理人员和设计人员又不负责任，施工队提出要求，碍于情面，同意变更设计，从不考虑后果，这些隐蔽工程变更。势必给建设单位造成巨大损失，同时也给审计工作带来一定的难度。 NextPage 通过签证增加工程量或提高材料单价，增加工程造价。有些建设单位在签证工程量时，没有认真测量，以施工队上报数为准，随意签证，增加了工程量;二是在签证材料单价时，没有认真寻价，由于不了解行情，签证价格高于市场价很多，有的超出几倍，或是在签证时不注明材料品牌、规格，只签证单价，造成施工队改变品牌和规格，偷工减料、以次充优，降低工程质量。 偷减工程工序。有些施工队不按设计要求施工，偷减工序，造成质量低劣，而在计量工程造价时，没做的工序也计算工程量，工程造价不减。 (三)在竣工决算时存在的问题 有意高套定额和费率，增加工程造价。有些施工队在竣工结算时，有意高套定额和 改变计取费用的程序和标准，多计工程造价。 有意多算工序，多计工程造价。 二、存在问题的解决对策 一、首先抓好工程竣工的决算审计，其次抓好费用支出审计和决算编制审计 (一)重视现场测量和察看 到现场抽查核对工程量，审计投资成本的真实性。工程决算审计中，一般是先通过建设或施工单位提供的工程决算书，工程量计算表，竣工图集设计变更现场签证等资料进行初步审查，分析重点和疑点，工程量计算是核减工程造价的重要环节。由于工程审计有严密性、准确性、适应性、实用性和规范性，因此在工程审计时，要选择适用的国家定额和工程量计算规则以及规范性文件，抽查重要项目的计算是否准确，在进行实地测量，核对工程量。 (二)重点审查变更调整项目，即审查变更造价 A. 根据建设单位提供完整的变更资料集工程量计算书来确定变更事项即造价的 篇三：XX 年审计人员年终总结XX 年审计人员年终总结 我于 XX 年 2 月调至县教体局从事教育内审工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在教体局近一年的工作情况小结如下： 一、加强学习，培养提高自身综合素质,完成有一名学校会计向专职教育内审人员的角色转变。为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥内审审计工作的重要职能，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和三个代表重要思想，落实科学发展观。进一步坚定信念，自觉抑制不正之风,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的教育内审计人员。 二、强化技能，努力提高工作能力和水平。在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此我认真学习了审计署关于内部审计工作的规定 、 内部审计基本准则 、 教育系统内部审计工作规定以及我局关于学校财务工作及教育经费管理等方面的文件，认真领会精神实质，努力掌握审计业知识和理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率 三、履行职责，圆满完成各项工作任务。在此从事审计工作以来，共完成了 19 所学校的基本收支财务内审，14 位校长离任经济责任审计。累计审计资金 206(来自: 小龙文 档网:XX 投资审计工作总结)73 万元，查处纠正违纪违规资金，为学校挽回经济损失万元，提交审计报告 33 篇，领导审签并印发 28 篇，提出审计建议或意见 60 余条，得到局领导及同事的肯定。除了教育系统内审项目外，还圆满地完成了领导交办的临时性工作，先后完成了实施国库集中支付及教育财务集中核算后的报账员培训、包片学校的各类检查、财务预决算的指导服务等工作。认