公司审批权限管理制度

公司审批权限管理制度篇一：审批权限管理制度XX 股份有限公司 审批权限管理制度 为便于公司各业务人员办理合同和款项支付审批手续，现对各类业务合同和款项支付的审批权限，作如下规定。 一、 关联交易 （一）公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的，由董事会批准；交易金额不超过 30 万元的，由总经理办公会审批。 （二）公司与关联法人发生的交易金额在 300 万元及以上，由董事会批准；交易金额低于 300 万元的，由总经理办公会审批。 （三）公司与关联方发生的交易金额在 3000 万元及以上的，由股东大会批准。 （四）需经董事会、股东大会批准的关联交易合同，由董事长签署，总经理办公会批准的关联交易合同，由总经理签署。 二、 对外担保 （一）公司对外担保事项，均须董事会审议批准。 （二）以下对外担保事项，经董事会审议通过后，还须报股东大会批准。 1、公司及控股子公司对外担保总额，超过最近一期经审计的公司净资产的 50%以后提供的任何担保。 2、 连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%，或超过最近一期经审计总资产的 30%。 3、 为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保。4、单笔担保金额超过最近一期经审计的净资产 10%的担保。 5、 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 （三）公司的对外担保合同，由董事长签署。 三、对外投资 （一）在一个财务年度内，累计投资金额不超过 2500万元的，由董事长负责批准；超过 2500 万元，低于最近一期经审计确认净资产 50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产 50%的，由股东大会审议批准。 （二）单个项目投资额低于 2500 万元的，由董事长负责批准；超过 2500 万元，低于最近一期经审计确认净资产 50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产 50%的，由股东大会审议批准。 （三）公司进行证券投资、委托理财和衍生产品投资的审批权限如下。 1、单笔投资额不超过 1000 万元的，由董事会审议批准；超过 1000 万元的，由股东大会审议批准。 2、累计投资不超过 XX 万元的，由董事会审议批准；超过 XX 万元的，由股东大会审议批准。 3、对外投资、委托理财合同，由董事长签署；证券投资和衍生产品投资的资金划拨，由董事长审批、财务总监联签。 四、购买、出售、置换资产（包括房屋、设备等固定资产，土地 使用权、商标、专利权等无形资产及其他财产权利） 。（一）成交金额不超过 1000 万的，由总经理审批。 （二）成交金额超过 1000 万，不超过 2500 万的，由董事长审批。 （三）成交金额超过 2500 万的，由董事会审批。 （四）成交金额超过最近一期经审计的合并报表总资产的 30%，由股东大会审批。 （五）购买设备及其随机配件，成交金额不超过 50万的，由经营副总审批。 （六）由经营副总、总经理审批的事项的有关合同，分别由经营副总和总经理签署，其余的合同由董事长签署。五、银行授信或融资 （一）同一银行授信额度不超过一亿元，由总经理审批；一亿元以上 3 亿元以下，由董事长审批；超过 3 亿元的，由董事会审批。 （二）单笔银行融资金额（包括签发承兑汇票、银行保函、信用证） ，不超过 3000 万元的，由总经理审批；3000 万元以上的，由董事长审批；超过一亿元的，由董事会审批；单笔借款金额超过公司最近一期经审计的净资产30%的，由股东大会审批。 （三）银行授信或融资合同由公司法人代表或法人代表授权的合适人员签署。 六、非经营性重大合同 （一）委托经营、承包、租赁等合同涉及的金额或同一对象连续 12 个月累计额占公司最近一期经审计的合并报表总资产的 5%以下， 由董事长审批；占公司最近一期经审计的合并报表总资产的 30%以下的，由董事会审批；占公司最近一期经审计的合并报表总资产的 30%以上的，由股东大会审批。（二） 对外赞助、捐赠等相关金额（或连续 12 个月累计额）的绝对金额在 100 万以下的，由董事长审批；占公司最近一期经审计的合并报表净利润的 10%以下且绝对金额在 500 万以下的，由董事会审批；占公司最近一期经审计的合并报表净利润的 10%以上或绝对金额超过 500 万的，由股东大会批准。 （三） 委托经营、承包、租赁事项的合同，由董事长签署。对外赞助、捐赠的款项支付，由董事长审批，财务总监联签。 七、 产品销售合同 （一）销售部根据产品市场行情，结合主要原材料采购价格变化情况及趋势，提出月度调价方案，报董事长批准后执行。 （二）新客户设定信用期、信用额度，老客户信用期、信用额度的变更，报总经理批准。 （三）销售业务的合同金额不超过 100 万的，由销售部经理审批；100 万以上，不超过 1500 万的，由经营副总审批；超过 1500 万，不超过 3000 万的，由总经理审批；超过 3000 万的由董事长审批。 八、采购合同 （一）全年采购额 500 万以上的主要原材料采购合同由总经理审批，采购额超过 1000 万以上的，由董事长审批，主要原材料的品种由财务部根据上年采购额提出方案。 （二）全年采购额不超过 500 万的其他原材料的采购合同由经营副总审批。（三）工程物资、备品备件采购合同：单笔采购金额超过 50 万元的，由总经理审批；不超过 50 万的，由经营副总审批。 （四）车辆采购合同，由董事长审批。 （五）委外物资加工合同，由经营副总审批。 九、工程合同 合同金额在 10 万元以下的，由工程部部长审核，工程副总审批；10 万元以上的由总经理审批；超过 1000 万元的，由董事长审批。 十、设备修理合同。 设备修理合同金额不超过 1 万元的，由设动部部长审核，生产副总审批；超过 1 万元，不超过 10 万元的，由总经理审批；超过 10 万元的，由董事长审批。 十一、采购付款（原材料、工程物资、备品备件、设备等）审批权限及流程。 （一）有合同，货到票也到。 采购员填写付款申请-采购部经理审核-资材会计初审（依据合同）-财务负责人复审-出纳付款。（二）支付质保金时，由设备动力部经理和车间主任签字。 （三）有合同，需按合同规定预付采购款。 采购员填写付款申请-采购部经理、经营副总审核-资材会计初审（依据合同）-财务负责人、财务总监复审-出纳付款。 篇二：公司要求的审批权限细节 一、 费用审批权限、费用报销制度（经办人-部门领导-财务审核-总经理） 二、 如何调整资金、提高资金使用率 三、 备用金借用制度（经办人-部门领导-总经理-报销） 四、 公司印章管理制度、支票的管理制度（会计档案、凭证、文件分类、 ） 五、 办公用品日常用品采购制度 六、 差旅费、招待费管理制度 七、 工资的制作、发放（迟到、早退、请假制度）内部人员每月 8 号发放、工人 5、15 号发放 八、 每月报表编制（按日做，5 个工作日出报表、办公用品库存表） 九、 工程款收取工作，工程完工结算工作（1、工地收款明细表、2 工地进度情况表 3 工程对外报价） 篇三：公司审批制度唐山市双赢实业集团有限公司 审批制度 为了进一步加强审批管理，明确审批责任，完善审批职权，提高工作效率，特制定本规定。 一、审批范围（事项）：投资、合同、制度、对外付款、支付工资、费用报销、物资采购支领、员工管理（招聘、入职、转正、调动、辞退）等。 二、审批权限 1、集团公司总经理对集团公司日常经营事务全权审批。 2、集团公司经营副总负责：审核签字或审批职责范围内的制度、对外付款、费用报销、员工管理（招聘、入职、转正、调动、辞退、考勤）等；审核签字各种投资、集团管控合同；审批物资采购计划等。 3、集团公司行政副总负责：审核签字或审批职责范围内的制度、合同、对外付款、费用报销等；审核签字或审批支付工资、办公设备及办公用品采购计划、员工管理（招聘、入职、转正、调动、辞退、考勤）等。 4、集团公司总工程师负责：审核签字或审批职责范围内的制度、对外付款、费用报销、合同、员工管理（招聘、入职、转正、调动、辞退、考勤）等；审核签字或审批各种投资、集团管控合同等。 5、集团公司财务副总负责：审核签字或审批职责范围内的制度、员工管理（招聘、入职、转正、调动、辞退、考勤）等；审核签字或审批各种投资、集团管控合同、对外付款；支付工资、各种费用报销等； 三、审批程序： 1、制度审批：部门拟定制度部门负责人审核签字主管副总审核签字总经理审批行政办行文；2、设备采购：单位写申请单位负责人审核签字集团总工程师审核签字集团经营副总审核签字集团总经理审批集团采购部采购； 3、物资采购：单位写申请单位负责人审核签字集团采购部编制计划 集团经营副总审批集团采购部采购； 4、办公用品（含印刷品）采购：单位报申请单位负责人审核签字集团行政办编制计划 集团行政副总审核签字集团经营副总审批集团采购部采购； 5、基建工程投资：单位写申请单位负责人审核签字集团总工程师审核签字 集团经营副总审核签字集团总经理审批； 6、付款审批 采购付款：采购部写申请 采购部部长审核签字单位负责人审核签字集团财务副总审核签字集团经营副总审核签字集团总经理审批集团财务付款； 其他付款审批执行集团公司财务下发的相关规定；7、下属公司工资审批：下属公司核算造表下属公司总经理审核签字集团审计部审核签字集团财务副总审核签字集团总经理审批下属公司财务发放； 8、集团工资审批：集团人力资源部核算造表集团人力资源部部长审核签字集团审计部审核签字集团财务副总审核签字集团总经理审批集团财务发放； 9、物资发放审批：单位开领料单单位主管负责人审 批 库房发料；10、集团管控合同审批：承办公司总经理审核签字集团企管部（总工办）审核签字集团财务副总审核签字集团总工程师审核签字