全面开放条件下银行监管问题的研究.docx

全面开放条件下银行监管问题的研究 摘要：随着入世过渡期的将近，“国民待遇”、“地 域限制”类似的词语以及曾经所有的限制条款将成为历史， 银行业面临全面的对外开放。面对新的金融环境，特别是 金融危机的强烈冲击以及银行业的战略调整，文章着重就 银行监管部门如何采取相应的措施应对自身所存在的问题 展开研究。 关键词：银行业；对外开放；银行监管 有 XX 年以来，中国银行业坚持深化改革与扩大开放齐 头并进，在提高中资银行竞争力的同时逐步扩大开放，在 大量引进外资银行的同时有效加快了改革进程；但随着中 国金融市场的日益开放和国际化，金融监管部门面临的考 验也愈加严峻。如 XX 年美国次贷危机的爆发，尽管从目前 看对中国银行造成的损失并不大，但在某种程度上却暴露 出中国商业银行在信息披露、风险控制、问责制度等诸多 方面存在的问题。中国银行业只有进一步加大对外投资的 监管力度，不断提高相应风险的控制水平，才能有效应对 国际金融市场的剧烈波动。 一、中国银行监管存在的问题 监管体制落后 从理论上说，一个有效的银行监管体系应该由 3 部分 构成：市场约束条件下的银行内部风险控制系统、政府监 管系统和社会监督体系。但目前这 3 个体系均存在问题： 监管职能向人民银行过度集中，全国合计近 4.3 万家银行 或准银行的金融机构全部由人民银行负责监管，并且基本 上由人民银行总行直接负责，造成人民银行总行监管工作 的严重超负荷，而外资银行的大量涌入，使得人民银行沉 重的监管工作无疑是雪上加霜。政府监管带有浓厚的地方 色彩，全局观差，随意性大，当银行监管触动地方利益时， 就横加干涉，反而会弱化人行监管作用，而目前在华外资 银行绝大多数未成立同业公会，即使少数地方有同业公会， 其主要作用也仅限于加强彼此间的联络与交流，缺乏行业 自律制度，对外资银行的外部审计等社会监督体系长期以 来也没有充分发挥其应有作用。 监管的法规建设滞后 中国对银行业的监管长期以来一直依赖自上而下的行 政管理，通常以计划行政命令并辅之以适当的经济处罚形 式表现出来，法律手段较少。中华人民共和国外资金融 机构管理条例过于笼统和简单，其实施细则也有一些不 甚合理的地方。尽管中国的银行业监管法规较多，但法规 建设仍较滞后，存在法律空白、短缺、模糊、不适应银行 业发展等问题。如商业银行法中规定商业银行不能对 企业参股投资，但事实上债转股作为银行重组不良贷款的 一种较有效方式在商业银行中已在运用；贷款通则中 规定贷款人经营外币贷款必须持有国家外汇管理局颁发的 经营外汇业务许可证，但目前人民银行已将经营人民 币业务和外币业务实行两证合一，除结售汇业务外的其他 外币业务由中国人民银行审批等。 监管缺乏创新，衍生工具监管不足 20 世纪 70 年代以来的大量金融业务和金融工具的创新， 特别是大量金融衍生产品的出现，对促进银行业竞争，增 强银行体系活力，改善银行业服务，规避市场风险，改善 资产与利润结构以及推进银行监管体制和方法的改革等都 起到了重要作用。但与此同时，由于竞争的加剧，银行机 构内部控制、银行监管的滞后，金融创新也给银行机构及 整个金融体系带来了很大的风险。XX 年中国银行由于其在 新加坡的期货公司从事巨额金融期货交易，投机失败造成 约 1 亿美元的亏损，同时暴露出中国和新加坡在对衍生金 融工具监管方面的缺陷。由于衍生交易技术非常复杂，来 自各方面的投资人往往缺少对风险的全面认识，加之部分 投资人以投机为目的，所以，衍生交易风险难以全面纳入 有效管理之中，并已成为国际性难题。 监管人员的专业配置和培训问题 银行业开放形势的发展对监管人员提出了更高的要求。 中国目前银行监管人员素质还不能适应外资银行进入中国， 对其实施严格监管这一客观现实的需要。外资银行业务范 围广，金融创新多，技术手段复杂，管理先进，而国内恰 恰缺乏懂得金融工程而且熟练掌握资产定价模型的技术和 管理都很全面的高级监管人才。中国在监管人员专业化培 养方面也比较落后，没有建立实用有效的监管人员培训机 制。 二、改善中国银行监管的措施 改进监管手段，突出监管重点 中国金融监管部门必须借鉴一些发达国家的风险监管 做法，比如在考核资本充足性、资产流动性、资产质量、 准备金政策、内部控制、国际借贷的标准和原则、监控市 场风险、利率风险、金融衍生产品交易风险的模型技术等 方面。同时，为及早、有效地对金融风险进行识别和预警， 还必须进一步完善金融信息报告与披露制度，增强银行经 营及财务状况的透明度。在此基础上，银行监管当局要建 立一套科学的风险识别和预警方法体系，包括指标体系和 评估体系等，及早向金融机构发出风险预警信号，及早采 取防范和控制措施。一是要尽快实现稽核监督规范化、制 度化和现代化，运用计算机对外资金融机构的业务活动进 行现场稽核，建立一套先进的现场稽核处理系统，实现稽 核信息的快速、准确传递，用现代化手段对现场稽核数据 进行整理分析。二是应抓紧建立集资料收集、整理、分析、 反馈为一体，反应灵敏、处理及时的非现场监控和风险预 警系统。制定以外资金融机构的安全性、流动性和效益性 为中心的风险监督体系。三是要建立健全金融违法违规举 报制度和银行监管的信息披露制度。对少数严重违法违规 的外资银行可通过电视、报纸等新闻媒介曝光，充分发挥 监管的惩戒、警示和教育作用。 完善监管法规体系，提高监管人员素质 针对中国银行监管法律体系不健全，已出台的法律又 过于原则化等问题，有必要进一步完善中国的银行监管制 度。建议制订银行监管法，从总体上规范银行监管， 主要规定监管机构、监管原则、监管内容或对象、监管手 段、法律责任；同时，建议制订银行业协会条例，加 强对银行业的行业管理；特别应该提出的是，应尽快出台 外资银行法以及外资金融机构监管条例，以保证 外资银行经营的合法、合规，减少银行体系的震荡，对快 速流动的国际资本实施管制，以避免对中国国内金融机构 和金融市场的冲击。银行监管人员能否正确掌握运用银行 监管职权，直接影响到其职能作用的发挥。发达国家一般 要求从事银行监管的业务人员具有审计工作经验或商业银 行工作经验，必须经过系统的专业培训方能从事银行监管 工作。其监管人员大多数是高薪从会计师事务所或著名的 商业银行聘请过来的专门人才。中国银行监管人员缺乏金 融业务经验，对各项监管指标的内在联系无法确认，只能 逐一对照，无法作综合分析。检查不出实质性问题，只能 听凭被监管者解释。因此，充实中国的央行监管队伍是当 务之急。一是要从现有的商业银行和金融机构中，从会计 师事务所或其他中介机构中，从有关的高等院校中选拔一 批经验丰富，既懂外语又懂计算机，熟悉各种监管技术手 段的人才到央行监管队伍中来；二是加强现有监管人员素 质的提高和技能的培训，定期地进行有关知识、技能和经 验的轮训和提高，争取在较短时间内达到监管目的要求。 放松管制，构建更为有效的监管体系 银行在竞争的压力下，会积极的寻求新的业务切入点 和需求主体，进行业务的整合，如混业业务；同时也会对 机构资源进行整合，如分拆、并购。过于严格的管制已成 为银行业向前发展的桎梏，放松管制将是大势所趋，监管 当局应着重研究有关放松管制时机的选择、方式的选取以 及顺序的先后。银行体系包括其业务、机构的复杂性，以 及经营环境的复杂性，使监管当局单纯的依靠外部监管显 得力不从心。事实上，外因要靠内因才起作用，银行本身 的内控制度是银行监管得以有效实施的基础；而开放竞争 的市场环境给银行施加的市场约束，是监管当局能够加以 利用的重要资源。 传统的银行监管往往忽视或低估监管的成本。银行监 管的成本不仅包括监管机构运行的成本以及金融机构为满 足各种合理或不合理的监管要求所产生的成本，还包括可 能对整个经济体系的运行带来效率的损失。在开放竞争的 金融环境下，过多的管制很有可能会抑制竞争和静态效率 的提高，同时还更有可能抑制创新和动态效率的提高。因 此监管当局应在安全与效率之间进行权衡，并注重其政策 与银行经营目标的