公司计划财务部xx年1—9月工作总结.docx

公司计划财务部 XX 年 19 月工作总结 按照公司制定的生产经营方针与发展策略，结合 XX 年 19 月的具体工作，计划财务部认真履行职责，充分调动 财务人员的工作积极性和责任心从优化运作资金，细化成 本管理这个角度出发为生产经营理好财服好务。三个季度 以来，财务部广开筹资渠道，积极筹措资金并不断提高资 金的使用效率，又以 2#高炉达产达标为重点，深化成本管 理，挖掘节能降耗，增产增效的潜力，比较圆满的完成了 12 年前三季度的各项工作。截止 9 月底，共生产生铁 万吨， 预计全年可生产生铁 40 万吨；销售生铁 万吨，预计全年 可销售生铁 万吨，同比增加 万吨，产销率 %。平均售价 元/吨，同比下降 元/吨，实现销售收入 万元，预计全年 可实现销售收入 万元，同比减收 万元，降低 %； 实现利 润 万元，同比减利 万元，利润率 %。现将一年来的工作 总结如下： 一、以资金筹措为重点 拓宽筹资渠道 保障经营资金 畅通 进入 XX 年，随着国家宏观经济政策的不断调整，连续 几次的银行准备金率的提高使金融行业的信贷规模也在不 断地挤压，再加上行业政策的限制，使公司在资金筹措方 面的压力很大。为保障经营资金顺畅，计划财务部在公司 领导的大力支持下从国家金融政策、行业政策中寻找信贷 有利因素，千方百计增加信贷资金。从今年 2 月份开始， 先后向金昌范围内的工行、建行、农行以及中行、城市信 用社，兰州方面的国家开发银行、交通银行、浦发银行、 兰州银行以及浙商银行等金融机构一方面积极准备大量的 资料进行企业授信评级，一方面深入各家银行疏通关系寻 求对策争取银行的信贷支持，在与银行方面多方协商与沟 通下，利用金融政策向中小企业信贷业务倾斜的机会积极 与工商银行、国家开发银行等开展合作，多渠道筹措资金。 通过做商品保理融资、为下游客户及分公司担保贷款、再 申请流动资金贷款等一系列措施，为公司从工行争取到融 资贷款 1000 万元，为下游企业取得担保贷款累计 3500 万 元，从国家开发银行取得再申请流动资金贷款 3000 万元， 这些筹资有效缓解了生产经营中资金上的压力。在资金的 使用上，坚持由公司统一筹划，实行先申报付款计划后审 批的制度，充分发挥付款中一支笔的作用，实现资金 预算管理的实效性、严肃性和规范性。继续开展挖潜节息 工作，生铁销售货款回收大量都是承兑汇票的情况，为降 低财务费用节约资金，继续采用回收贴息、背书转让、质 押重签等多种办法降低费用。到 XX 年 19 月 11 月年我公 司已回收承兑汇票达 万元，其中背书承兑汇票 万元，银 行贴现 万元，银行抵押 万元。截至 11 月底直接回收贴息 达 万元。在各相关采购部门的配合下货款支付采取直接背 书方式，仅此一项就减少贴现贴息上千万元。积极主动的 在开户银行采取多途径存款方式，灵活使用资金，加快周 转次数，减少资金的不合理占用。截至目前，已比上年节 约财务费用 36 万元，实现存款利息收入达 23 万元，预计 全年可达 30 万以资金学习提高思想觉悟 以学习强化业务 能力 督促和鼓励财务人员不断加强学习，把系统性的组织 学习与个人深入领会相结合，以法律法规和公司的规章制 度为重点，开展经常性的理论学习和业务交流，使大家从 思想上对党的方针政策，国内外经济形势、公司的发展方 略都有了理性的认识，提高了财务团队整体的思想素质。 一年来，财务部在部主任的带动下始终坚持学习工作两不 误的做法，克服工作中业务量大，任务重的实际困难，分 批次安排人员到金昌、兰州进行业务培训和经验交流使人 员在处理新业务能力上有了明显的提高。今年不但全部的 财务人员都通过了财政局的会计继续教育而且有百分之八 十的财务人员都拿到了多项初、中级技术资格证书。 二、吐故纳新 引进人才 搞好传帮带 为使企业财务队伍年轻化、知识化、专业化，提高企 业财务运作能力和技术水平，财务部在新旧交替环节上早 做文章。今年，通过部主任考察、选拔把企业中具有较高 学历和专业知识的年轻人吸收到财务队伍中来作为后备力 量进行培养。按照公司的要求以“拜师学艺”的形式结成 帮学对子，进行工作经验传授和业务技术交流。并且把这 种形式扩大到各基层单位的核算人员、库房保管人员中去， 从对人、財、物的管理要求到规范出入库台账的建立等方 面进行指导传授。随着这种指导性交流范围的不断扩大， 使得企业的财务管理工作更进一步深入到公司的车间、班 组，让大家能在实际工作中具有为企业当家理财的思想观 念和懂得事事算账的经济头脑。从而提高了整个企业对财 务管理的认知度。 三、深化成本运作模式 狠抓成本细化的管理工作 XX 年 19 月，2#高炉的达产达标已成为公司生产经营 的中心工作，围绕大高炉生产摸索出一套成熟的成本管理 办法是财务部开展工作的重点。为此，财务部针对以往只 按成本计划执行而无全程监督的做法，提倡财务人员每月 定时定间走基层，经常性的抽查和检查车间、班组的计划 执行情况，对大宗原燃料、辅材备件进出库存不断摸底， 帮助车间班组建立和完善机物料消耗台账，根据及时掌握 的情况和基层人员反馈的信息调整管理手段，完善财务的 监督制度。为细化各单位成本管理，财务人员挤出时间深 入车间了解工艺流程，核实成本消耗过高的原因并进行现 场分析，根据零库存的管理理念及时核定库存量，核定费 用计划，月底到现场对各库存物资进行实际盘点进行账账 核对、账实核对确保库存的真实性。经过一年的不懈努力， 减少了库房物品积压，基本杜绝了出入库领料单与库存实 物不符的情况，这不但保障了辅材备件的及时供应而且降 低了采购成本，从而充分发挥了财务监督职能，细化了经 营核算，加强了成本管理，提高了经营效益。本年度车间 辅助材料、备件可控成本消耗比较理想，对于 2#高炉的成 本控制也有了较为完善的模式。尤其对矿山安全建设投资 支出，环境治理费用支出等项目在财务账务处理中进行细 化分类入账，公司今年在建的工程项目仍然较多，财务部 在严格审查各项费用开支的同时严格按照审定的计划进行 付款，划分生产性和非生产性支出，布置做好资本支出与 经营支出的核算工作。 四、配合国家政策 继续做好公司淘汰落后产能工作 XX 年 19 月，财务部在 XX 年申报淘汰落后产能工作 的良好基础上，继续与公司装备能源部、生产技术部等部 门相互配合，为公司积极配合国家淘汰落后产能政策出谋 划策，从提供企业资产数据资料到上报淘汰项目均认真落 实，给公司领导在此项目上的决策提供了大量准确而详实 的资料。在对金昌鼎晨水泥有限责任公司淘汰关停工作中， 财务部从 3 月份开始抽出专人对此公司的财务账目进行清 理，盘点资产、库存实物，清理外债账目。及时申请到位 国家下拨资金 700 多万元用以安置人员就业和拆除设施费 用，圆满完成了后期的外债清欠工作，收回欠款 34 万元， 有力的配合了市政府淘汰落后产能政策的实施。 五.紧紧抓住税收优惠政策 为企业减税增利 自 XX 年以来，我部就及时抓住这个机遇，积极进行报 批工作，XX 年我们继续报送了书面申请及相关材料。平时 进一步增强节税及合理避税意识，增强学习力度，保持横 向联系步伐，用足税收优惠政策。一方面确保了年度内不 发生偷税、漏税现象;另一方面对矿山资源税的避税，矿山 资源补偿费的节费现象进行了落实。不断学习新税法，新 政策，及时掌握税法政策变化。在本年度，财务部就及时 抓住 2#高炉技改工程中，所用固定资产增值税可抵扣政策， 共为企业抵扣增值税额 1178 万元。 六.加强节能减排力度，使公司节能减排工作走向深入。 XX 年 19 月，计划财务部继续有计划、有步骤的对公 司的部分高能耗，高排放的设施实施节能减排技术改造。 财务在企业资金相对紧张的情况下调整资金使用策略自筹 出资金 万元，进行 84 平米机烧结平烧系统的除尘改造以 及为原料新建节能环保高效的堆存料场。从 2 月份开始， 财务部又针对装备能源部等单位的设备技术改造、大修计 划进行资金筹备及时安排紧、急备品备件的资金到位，购 置节能节水、安全生产专用设备，为技术改造工作保驾护 航。并依据财政部、国家税务总局关于执行环境保护专 用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得 税优惠目录和安全生产专用设备所得税优惠目录有关问题 的通知的要求，组织人员配合税务部门加班加点的进行 归类整理和及时申报，取得了较好的成绩。年初已申报抵 减企业所得税 36 万元， 目前已将下半年节能节水专用设 备金额 4520.9 万元进行申报。可为企业抵减税额 452.09 万元。 十.工作措施： 1、进一步加强资金管理工作 坚持企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管 理为中心的方针。做好资金管理工作，保证资金的安全完 整，合理调配使用资金，尤其是合理使用银行承兑汇票， 做好银行承兑汇票的背书转让、抵押签新、贴现反贴现工 作，推迟前期票据支付的到期日时间差，争取不贴息或少 贴息减少贴息时间，降低贴息费用，确保二号炉建成投产 及生产经营建设的正常运转。 2、加强成本管理，进一步推行标准成本管理工作。 成本管理是经营管理的基础，我科将进一步加强标准 成本管理，和相关部门重新对车间各单位成本、费用消耗 进行会诊，进行分析确诊，重新核定成本费用。 加大考核力度，每月不定期到车间、班组进行检查、 考核，督促检查标准成本管理的落实情况，规范各车间经 济活动分析，对备件材料消耗认真进行分析，进一步落实 “成本及经济活动分析管理办法”的实施。 3、做好库存物资的管理 加强库存物资的管理，对各种库存材料要经常性的巡 回检查 ，核实消耗及库存量的真实性，在年底前要对全厂 库存备件、材料、大宗原燃料进行全面盘点，及时掌握库 存资金及材料的实际价值，确认减值报废等资产损失情况。 把库存物资当现金一样管理。 4、积极催促地方各级相关税务部门，及时进行减免税 审批审计工作，及所得税优惠