2009年阿都乡财政预决算报告

关于阿都乡 2008 年地方财政预算执行情 况和 2009 年地方财政预算（草案）的报 告 在阿都乡第九届人民代表大会第二次会议上 财政所所长 朱恩宪 （2009 年 1 月 18 日） 各位代表： 受阿都乡人民政府委托，现将阿都乡 2008 年地方财政预 算执行情况和 2009 年地方财政预算（草案）提请乡九届人大 二次会议审查，并请列席人员提出意见和建议。 一、2008 年地方财政预算执行情况 2008 年，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的关 心支持下，全乡财政部门紧紧围绕党委政府确定的发展目标， 开拓创新，迎难而上，自觉服从和服务于全乡经济社会发展 大局，积极发挥财政职能，大力组织财政收入，继续强化资 金监管，加快推进财政改革，狠抓部门自身建设，稳步推进 各项工作，圆满完成了乡九届人大一次会议确定的各项目标 2 任务，有力地促进了全乡经济社会发展。 （一）地方财政收入完成情况 2008 年，实现辖区内各级财政总收入 1736 万元。地方财 政一般预算收入实现 281 万元,为年初预算的 176.72%，比上 年增收 50 万元，增长 21.64%。 从收入结构上看，2008 年实现本级收入 281 万元，较年 初预算数 159 万元相比净增 122 万元, 增幅为 76.72 %。各 税目具体完成为： 1、营业税138万元，较上年111万元相比净增27万元，增 幅达19.56%; 2、个人所得税3万元,较上年相比持平； 、烤烟税140万元,较上年116万元相比净增24万元，增幅 达20.69%; （二）地方财政支出完成情况 2008 年，地方一般预算支出为 1649 万元，比上年 1404 万元相比增加 245 万元，增长 17.45%。预算支出具体完成情 况为： 一、一般公共服务支出 224 万元； 二、国防支出 6 万元； 三、公共安全支出 6 万元； 四、教育支出 808 万元； 3 五、科学技术支出 3 万元； 六、文化体育与传媒支出 6 万元； 七、社会保障和就业支出 107 万元； 八、医疗卫生支出 36 万元； 九、城乡社区事务支出 5 万元； 十、农林水事务支出 401 万元； 十一、其他支出 47 万元为住房公积金配补支出 全年总支出1649万元，其中：人员支出916万元，公用经 费支出230万元，专款支出391万元。对个人和家庭支出112万 元。 另外，上级财政通过专款直拨的形式，共下达我乡水利、 农业、卫生、扶贫、农业综合开发、粮食直补、综合补贴、教 育、退耕还林生活补助等专项资金 1390 万元,有力地支持了 全乡各项事业发展，促进了农民增收。 （三）财政收支平衡情况 一般预算收支平衡情况：一般预算收入 281 万元，上级补 助收入 1455 万元，上年累计结余 42 万元，收入总计 1778 万 元；一般预算支出 1649 万元，收支相抵，全年地方财政滚存 结余 129 万元。本年净结余 87 万元, 本年超收入完成 172 万 元. 二、2008 年财政工作情况 4 （一）抓增收，千方百计完成收入目标任务 一是抓好财政收入目标任务的落实。认真落实征收措施， 建立完善财税目标考核责任制，加强对收入进度的跟踪问效， 充分调动各部门依法抓征管、保增收的积极性。二是加强和 税务部门的沟通协调。建立税收入库分析机制，积极与税务 部门研究完成财政收入所面临的问题，充分发挥现代化征管 手段，提高税收征管水平。三是随时掌握纳税情况，并积极 向乡党委政府提出增收建议，减少税费流失。四是建立税收 执行情况定期报告制度，每月都向乡党委、政府报告税收入 库情况。五是积极向党委政府请示汇报，为党委政府决策提 供依据。六是加强票据管理，以票管费，严防乱收费现象发 生，有效减少收入流失。 （二）调结构，完善公共财政框架体系 一是提高公共保障水平，促进社会事业发展。支持教育 事业发展,完成教育支出 808 万元，完成义务教育保障经费补 助支出 183 万元，贫困家庭寄宿生生活补助 205 万元，危房 改造支出 35 万元；全乡 6370 名中小学生享受到公共财政的 阳光。支持卫生事业发展,完成医疗卫生支出 36 万元。加大 社会保障资金投入力度,完成社会保障和就业支出 186 万元, 其中农村低保支出 182 万元，城镇居民低保支出 4 万元；加 5 强冰冻灾害救灾资金管理，确保上级下达我乡的 9 万元救灾 资金及时拨付到灾民手中。 二是加大财政投入，大力改善农村生产生活条件。完成 支农支出 401 万元，其中专项支出 262 万元，投入专项资金 210 万元，启动大佐、谷兴、施都三村新农村建设工程；投入 100 万元专项扶贫资金，对 5 个村进行专项扶贫；计划投入 500 万元专项资金，推动大佐农村综合扶贫开发建设。 三是认真落实各项支农惠农政策。通过“一折通” 发放各 项惠农专项资金 289 万元，其中对种粮农民补贴 35 万元，农 资综合补贴 254 万元，退耕还林补贴 278 万元，能繁母猪补 贴 24 万元。发放生猪调出大县补助 17 万元扶持 2 个养殖小 区和 1 个扩繁场建设，支持生猪生产，充分调动了生猪养殖 户的积极性。积极推进农村民居抗震安全工程建设，及时将 上级补助的 77 万元专项建设资金拨付到农村民居抗震安全 工程建设户手中，让 127 户加固户、100 户重建农户住上抗 震房。推进集体林权制度改革，管好用好上级投入的 6 万元 林改专项资金。各项惠农政策的落实和惠农资金的发放，涉 及全乡 9200 户农户 3.8 余万农民，使全乡农民人均增收 182 元，户均增收 751 元。 四是加大农业产业结构调整力度。安排畜牧产业发展资 6 金 6.4 万元，支持以生猪养殖为主的畜牧产业发展。进一步 推进农业产业结构调整。 五是启动村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工 作。按照宣威市村级事业建设一事一议财政奖补实施意见 的部署，制定了阿都乡村级事业建设一事一议财政奖补资 金管理办法，并把项目的实施与新农村建设、整村推进、乡 村道路建设、人畜饮水、村容村貌整治等结合起来，力争用 5 年时间，使全乡所有自然村村容村貌有较大改观。 （三）强监管，着力提高财政资金使用效益 一是开展了清查预算单位“小金库” 和规 范非税收入管理 工作，建立健全了治理预算单位“小金 库” 和规范非税收入管 理的制度。二是开展了财务大检查活动，针对被检查单位存 在的问题，提出整改措施，并对整改结果进行跟踪问责。三 是开展专项资金检查活动。对冰冻灾害救灾资金、支农专项 资金、扶贫专项资金、社保资金、种粮农民补贴、综合补贴、 以工代赈资金等进行了专项检查。 （四）巧理财，积极支持地方经济社会发展 积极发挥财政投入导向作用，搭建融资平台，多渠道筹 措资金，支持重点项目建设。 各位代表，2008 年财政收支任务圆满完成，但财政运行 7 和预算执行中面临的困难和问题仍然不少：一是财政总体实 力比较薄弱，人均收支在全市仍处于较低水平，财政保障水 平不高，吃饭与发展的双重压力较为沉重；二是随着经济社 会的发展，各方面对财政资金需求较大，收入增长所增加的 财力不能满足支出增长需求，收支矛盾十分突出；三是财政 支出中刚性支出比例较大，结构调整比较困难，财税管理工 作与服务全局、促进科学发展的要求尚有一定的距离。我们 将高度重视这些问题，通过严格财政管理、深化财政改革、 创新工作机制等措施逐步加以解决。 三、2009 年财政预算草案 根据对 2009 年经济形势的分析和预测，结合党委、政府 的工作重点，我乡 2009 年财政预算安排的指导思想是：全面 贯彻党的十七大、十七届三中全会和中央经济工作会议精神， 深入落实科学发展观，进一步支持经济发展方式转变；调整 和优化财政支出结构，在保工资发放、机构运转、社会稳定 的前提下，着力解决民生问题；继续深化财政各项改革，充分 发挥财政职能作用，提升财政管理水平,促进全乡经济社会又 好又快发展。 按照上述指导思想，充分预测我乡经济发展及财政收支 增减变化情况，针对面临的困难和问题，建议 2009 年地方财 8 政收支预算安排如下： （一）全乡地方财政收支预算 2009 年完成一般预算收入 193 万元，具体为： 1、一般营业税 18 万元； 2、个人所得税 4 万元； 3、资源税 20 万元； 4、其他税收收入 150 万元； 5、非税收入 1 万元。 支出方面，严格按照“保工资发放、保机构运转、兼顾 重点热点、难点和建设发展”的原则和 顺序，以“ 一保吃饭 运转、二保社会发展” 的指导思想。统筹安排，严格执行各 种开支标准，切实做到以财力定支出。其标准为： 、以 2008 年 10 月全额拨款的行政事业单位工资为依据， 考虑正常晋升的政策性增加工资因素，全额预算； 、离退休以实际支付离退休工资计算； 、差额补助单位按 2008 年末实有人数扣除防保和离退休后 计算，其补助支出数按国家、省和曲靖市政府出台 政策剔 除不予承担的艰苦地区津贴、三项补贴、边疆津贴、上下班 交通补贴、菜篮子补贴后工资按照宣发20036 号文件规定 补助比例计算我乡应补 90%； 、村委会干部按市委组织部核定的实有在职人数人均月工 资 480 元计算； 9 、村委会几大员按 2008 年组织部门核定人数计算； 、半供养人员中除定补及村民小组长外的遗属补助人员， 原村干部退职人员按实有人数和原标准计算； 、职工福利费、职教经费、工会经费按在职人员工资减去扣 除项目部分，按法定计提比例计算。2009 年具体预算支出安 排： 一、一般公共服务支出 324 万元： 二、国防支出 8 万元； 三、公共安全支出 9 万元； 四、教育支出 774 万元； 五、科学技术支出 4 万元； 六、文化体育与传媒支出 7 万元； 七、社会保障和就业支出 95 万元； 八、医疗卫生支出 37 万元； 九、城乡社区事务支出 6 万元； 十、农林水事务支出 146 万元； 十一、其他支出 52 万元为住房公积金配补支出 （三）、一般预算收支平衡关系 收入为一般预算收入与市级补助收入之和。一般 预算收入 193 万元，上年结余 129 万元；体制补助收 入 1140 万元。 收入合计 1462 万元，支出合计 1462 万元，收支 10 平衡。 由于我乡经济建设和社会事业发展任务还比较重，亟待 解决的重点建设投入较大，农业和农村基础设施建设还很落 后，交通、基础设施、教育、扶贫等需要财政投入的建设资金 较大,全乡地方财力基本上只能达到上年的水平。对此，只有 靠执行中努力增收和尽力向上级争取补助。 （二）2009 年乡级财政支出安排的重点 2009 年财政收支给预算执行带来较大困难。在保证机关 事业单位职工工资按时足额发放、国家机关正常运转、社会 稳定的前提下，财政部门将竭力组织财政收入，尽力争取上 级补助，尽量按人代会批准的预算安排支出。财政支出重点 向解决民生问题倾斜，主要支出安排在教育、农业、公共卫 生、社会保障、救灾救济、科学、文化、公共安全和党委、政 府确定的重点项目等社会发展领域。重点保障以下几方面的 支出： 一是对“三 农” 的投入。 二是对教育、科技、文化、卫生等社会事业方面的投入。 三是保障公共安全所需的资金投入。 四是确保救灾救济、社会保障资金的投入。 五是党委、政府重点项目资金投入。 11 四、2009 年财政工作的主要任务 2009 年是深入贯彻落实党的十七届三中全会精神，加快 推进阿都经济社会发展的关键之年，也是我乡财政面临严峻 挑战的一年。我们将在党委、政府的正确领导下，在乡人大 关心支持下，认真落实好本次会议的决议，紧紧围绕党委、 政府的中心工作和全乡经济社会发展目标，创新发展思路， 坚持科学理财，夯实增收基础，优化支出结构，促进社会和 谐。 （一）服务经济发展，推进财源建设 一是认真研究和把握国家政策信息，及时掌握国家投资 导向，对接扩大内需促进经济增长的十条措施，积极配合相 关部门，加快组织项目申报，千方百计争取国家资金支持， 以项目带动发展，缓解发展资金不足的压力；二是引导、吸引 各类社会资金的投资方向，有效解决制约经济发展的“瓶颈” 问题，拓宽投资来源渠道；三是加强财源建设。发展壮大现有 财源建设项目，积极培植新兴财源，促进财政持续增长；四是 对重点项目、支柱产业给予支持，扩大经济总量，做大税基， 培育增收后劲。 （二）围绕财政增收，优化税源结构 为保持财税收入的可持续、科学性、规范性、有效性，一 12 是认真落实税收收入责任，强化目标管理，调动各级各部门 抓收入的积极性，加强税收征管，提高质量和效率，分析税 收形势和税收进度，实现均衡入库；二是拓宽非税收入增收 空间，继续盘活行政事业单位国有资产，规范政府非税收入 管理，严格对行政事业性收费、罚没收入实行“收支两条线” 管理； （三）统筹城乡发展，优化支出结构 一是支持社会主义新农村建设，安排好“三农” 投入，整 合支农资金，支持“ 农村综合扶贫开发 ”、农村公益事业一事 一议财政奖补、农田水利建设、林权制度改革、新型农村合 作医疗、村级卫生室、乡村道路建设等；二是积极支持社会稳 定，认真落实各项工资保障政策，积极安排抗灾救灾资金。 （四）健全监管机制，提高资金效益 严格控制行政成本支出，大力弘扬艰苦创业、勤俭办事 的作风，把养人办事转变为办事养人，从严控制财政供养机