2013年上市公司董监高培训题库

2013 年上市公司董监高培训题库 一、单选题 1、依照证券法,以下对证券公开发行的叙述中,哪项是错误的? ( ) A 向不特定对象发行证券,属于公开发行 B 向累计超过二百人的特定对象发行证券,属于公开发行 C 发行人公开发行的证券,必须由证券公司承销 D 未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券 2、公司从税后利润中提取法定公积金后，( )，还可以从税后利润中提取任意公积金。 A. 经董事会决议 B. 根据法律规定 C. 经股东会或者股东大会决议 D. 根据公司章程规定 3、依照证券法,以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述,哪项是正确的? ( ) A 有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 B 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C 最近三年连续盈利 D 公开发行公司债券筹集的资金,用于弥补亏损和非生产性支出 4、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述,哪项是错误的? ( ) A 前一次公开发行的公司债券尚未募足 B 对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实,仍处于继续状态 C 违反法律规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途 D 公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十 2 5、股票发行采用代销方式,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之( )的, 为发行失败。 A 五十 B 六十 C 七十 D 八十 6、申请证券上市交易,应当向( )提出申请,由其依法审核同意,并由双方签订上市协议。 A 国务院证券监督管理机构 B 证券交易所 C 国务院授权的部门 D 省级人民政府 7、下列股份有限公司申请股票上市的条件中,哪项是错误的? ( ) A 公司股本总额不少于人民币三千万元 B 持有股票面值达人民币 1000 元以上的股东人数不少于 1000 人 C 公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元 的,公开发行股份的比例为百分之十以上 D 公司在最近三年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载 8、公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文件中,哪项是错误的? ( ) A 上市报告书 B 申请股票上市的股东大会决议 C 未经审计的公司最近三年的财务会计报告 D 法律意见书和保荐人出具的上市保荐书 9、公司债券上市交易后,在一定情形下,证券交易所可决定暂停其上市交易。以下对暂停公 司债券上市情形的说法中不准确的是: ( ) A 公司有重大违法行为 B 公司最近三年连续亏损 C 公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件 D 公司债券所募集资金不按照核准的用途使用 10、以下关于证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中,哪项是错误的? ( ) A 证券交易所的上市规则可规定暂停或者终止股票上市交易的其他情形 3 B 应及时公告 C 应报国务院证券监督管理机构备案 D 应报国务院证券监督管理机构批准 11、上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度的上半年结束之日起( ) 内,以及在每一会计年度结束之日起( )内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报 送中期报告和年度报告,并予公告: A 一个月三个月 B 二个月四个月 C 三个月六个月 D 六个月十二个月 12、依照证券法,下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”: ( ) A 公司的经营方针和经营范围的重大变化 B 公司发生轻微亏损或者损失 C 公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动 D 持有公司百分之三以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生 较大变化 13、发行人、上市公司公告的信息披露资料,有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使 投资者在证券交易中遭受损失的,以下说法中,哪项是错误的? ( ) A 发行人应当承担赔偿责任 B 上市公司应当承担赔偿责任 C 发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人,应当与 发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外 D 证券交易所、国务院证券监督管理机构应当承担连带赔偿责任 14、以下关于证券法规定的证券交易内幕信息知情人的类型中,哪项是错误的? ( ) A 证券交易所的有关人员 4 B 证券监督管理机构工作人员 C 发行人控股公司的监事 D 持有公司百分之三以上股份的自然人 15、以下不属于证券法所称之内幕信息的是: ( ) A 已公开的公司分配股利的计划 B 公司股权结构的重大变化 C 公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十 D 公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任 16、依照证券法,以下关于证券交易行为的规定中,哪项是错误的? ( ) A 禁止法人非法利用他人账户从事证券交易 B 依法拓宽资金入市渠道,禁止资金违规流入股市 C 国有企业和国有资产控股的企业,不得买卖上市交易的股票 D 国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票,必须遵守国家有关规定 17、以下关于要约收购的说法,哪项是正确的? ( ) A 收购要约的期限届满,收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的 百分之七十五以上的,该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易 B 在上市公司收购中,收购人持有的被收购的上市公司的股票,在收购行为完成后的六个月 内不得转让 C 收购人在报送上市公司收购报告书之日起十五日后,公告其收购要约 D 收购要约的期限不得少于三十日,并不得超过九十日 18、采取协议收购方式的,收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公 司已发行的股份达到( )时,继续进行收购的,应当向该上市公司所有股东发出收购上市 公司全部或者部分股份的要约。但是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。 A 二十 B 三十 C 四十 D 五十 19、根据股票上市规则，应披露的交易部分内容中，下列哪项是错误的？ ( ) 5 A 对外投资 B 债权或债务重组 C 提供财务资助 D 购买原材料 20、根据股票上市规则，上市公司董、监、高在任职（含续任）期间出现声明事项发生变 化的，向公司董事会提交有关该等事项的最新资料，应当在什么时间内？( ) A 十个交易日内 B 二个交易日内 C 三个交易日内 D 五个交易日内 21、国务院证券监督管理机构有权对有关单位进行监督检查或者调查,以下叙述中,哪项是 错误的? ( ) A 可以由一名工作人员进行监督检查、调查 B 应当出示合法证件和监督检查、调查通知书 C 被检查、调查的单位和个人应当配合,如实提供有关文件和资料,不得拒绝、阻碍和隐瞒 D 不得泄露所知悉的有关单位和个人的商业秘密 22、投资咨询机构及其从业人员从事的下列行为,符合法律规定的有: ( ) A 与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失 B 买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票 C 为投资者提供证券咨询服务 D 利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息 23、未经法定机关核准,公司擅自公开发行或者变相公开发行证券的,对其实施的以下处罚 中,哪项是错误的? ( ) A 责令停止发行,退还所募资金并加算银行同期存款利息 B 处以非法所募资金金额百分之五以上百分之十以下的罚款 6 C 对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司,由依法履行监督管理职责的机构或者部门 会同县级以上地方人民政府予以取缔 D 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以三万元以上三十万元以下的 罚款 24、发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开（ ）前公告 会议召开的时间、地点和审议事项。 A.二十日 B.十五日 C.三十日 D.九十日 25、根据公司法 ，单独或合计持有股份有限公司（ ）以上股份的股东，有权向股东 大会提出临时提案。 A.百分之三 B.百分之五 C.百分之十 D.百分之十五 26、股份有限公司的董事长不能履行职务时，根据公司法的规定，有可能履行其职务 的是：（ ） A. 副董事长 B.监事会主席 C.工会主席 D.董事会秘书 27、股份有限公司监事会主席的产生方式是：（ ） A. 股东大会选举产生 B. 董事会聘任 C. 全体监事过半数选举产生 D. 职工民主选举产生 28、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是：（ ） A. 监事会成员不得少于三人 B. 监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一 C. 公司财务负责人可以兼任监事 D. 监事会决议应当经半数以上监事通过 29、公司董事、高级管理人员下列行为,法律不禁止的是：（ ） A. 挪用公司资金 7 B. 按照公司章程的规定，或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他 人或者以公司财产为他人提供担保 C. 将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储 D. 擅自披露公司秘密 30、公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利 率、偿还期限等事项，并由（ ）签名，公司盖章。 A.董事 B. 总经理 C.财务负责人 D.法定代表人 31、公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法（ ） 。 A.经会计师事务所审计 B.经审查验证 C.经主管部门同意 D.公司登记机关审核 二、判断题 1、政府债券、证券投资基金份额的交易优先适用其他法律、行政法规的特别规定,其他法 律、行政法规没有规定的,适用证券法。 A、对 B、错 2、国务院证券监督管理机构发现股票发行不符合法定条件或者法定程序的,无论股票发行、 上市与否,均应当撤销发行核准决定,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还 股票持有人,保荐人应当承担连带责任。 A、对 B、错 3、公开发行证券,必须符合法律、行政法规规定的条件,并依法报经国务院证券监督管理机 构或者国务院授权的部门核准,但非公开发行则可豁免核准要求。 A、对 B、错 4、上市公司发行新股,无论公开与否,均应当报国务院证券监督管理机构核准。 A、对 B、错 8 5、上市公司公开发行可转换为股票的公司债券应当同时符合证券法关于公开发行公司 债券的条件以及公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。 A、对 B、错 6、申请公开发行可转换为股票的公司债券的上市公司,其净资产不得低于人民币六千万元。 A、对 B、错 7、发行人申请首次公开发行股票的,应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露所 提交的有关申请文件。 A、对 B、错 8、发行人向不特定对象公开发行的股票票面总值超过人民币五千万元的,应当聘请具有保 荐资格的机构担任保荐人。 A、对 B、错 9、只有依法公开发行的证券才能买卖,并且只能在依法设立的证券交易所上市交易或者在 国务院批准的其他证券交易场所转让。 A、对 B、错 10、证券在证券交易所的交易除可采用公开的集中交易方式外,还可采用国务院证券监督管 理机构批准的其他交易方式。 A、对 B、错 11、证券交易所应当公开证券交易的收费项目、收费标准和收费办法,并且可以根据需要自 主调整具体的收费标准。 A、对 B、错 12、证券交易所可以制定高于证券法规定的上市条件,但须报国务院证券监督管理机构 批准。 A、对 B、错 13、上市保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构会同证券交易所共同规定。 A、对 B、错 9 14、公司向证券交易所申请公司债券上市交易的前提条件之一,就是其公司债券实际发行额 不少于人民币五千万元。 A、对 B、错 15、某上市公司监事在度假期间因涉嫌交通肇事罪而被司法机关逮捕,因该涉嫌犯罪行为非 职务行为,上市公司无需就此事件作出披露。 A、对 B、错 16、上市公司公告的信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在 证券交易中遭受损失的,上市公司应当承担赔偿责任；上市公司的控股股东、实际控制人有 过错的,应当与上市公司承担连带赔偿责任。 A、对 B、错 17、为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构的有 关人员,在上述文件公开前买卖该公司股票将构成内幕交易,但在公开后即可合法地买卖。 A、对 B、错 18、采取要约收购方式的,收购人在收购期限内不得采取要约规定以外的形式和超出要约的 条件买入被收购公司的股票。 A、对 B、错 19、通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个 上市公司已发行的股份达到百分之三十时,继续进行收购的,应当依法向该上市公司所有股 东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约,但是经国务院证券监督管理机构免除发出要 约的除外。 A、对 B、错 20、收购期限届满,因被收购公司股权分布不符合上市条件而被证券交易所终止其该公司股 票上市交易的,其余仍持有被收购公司股票的股东,有权向收购人以收购要约的同等条件出 售其股票,收购人应当收购。 A、对 B、错 21、证券交易所和证券业协会均为对其所属会员实行自律管理的法人。 A、对 B、错 22、上市公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元人民币以上的关联交易，应当及时披 露。 10 A、对 B、错 23、进入证券交易所参与集中交易的,可以是证券交易所的会员,也可以是国务院证券监督 管理机构许可的其他金融机构及合格的机构投资者。 A、对 B、错 24、证券交易所在事先报国务院证券监督管理机构批准后,才能对出现重大异常交易情况的 证券账户限制交易。 A、对 B、错 25、担任破产清算的公司的董事,对其破产负有个人责任的,自该公司破产清算完结之日起 未逾五年的,不得担任证券公司的董事。 A、对 B、错 26、证券投资者保护基金由证券公司缴纳的资金及其他依法筹集的资金组成,其筹集、管理 和使用的具体办法由国务院证券监督管理机构规定。 A、对 B、错 27、投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师 事务所从事证券服务业务,必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。 A、对 B、错 28、资产评估机构为股票发行出具的资产评估报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 给他人造成损失的,发行人应当承担赔偿责任,资产评估机构承担连带赔偿责任,但是能够证 明自己没有过错的除外。 A、对 B、错 29、在按照国务院有关规定并经国务院证券监督管理机构批准的情况下,证券公司可以为客 户买卖证券提供融资融券服务。 A、对 B、错 30、国务院证券监督管理机构对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等 涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的,经其主要负责人批准,可以冻结或者查封有关 的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户； A、对 B、错 11 31、国务院证券监督管理机构在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时,经其 主要负责人批准,可以限制被调查事件当事人的证券买卖,但限制的期限一般不得超过十五 个交易日。 A、对 B、错 32、国务院证券监督管理机构依法履行职责,进行监督检查或者调查,其监督检查、调查的 人员不得少于二人,并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书。 A、对 B、错 33、非法开设证券交易场所的,由国务院证券监督管理机构予以取缔,没收违法所得,并处以 违法所得一倍以上五倍以下的罚款。 A、对 B、错 34、证券法中的证券市场禁入是指在一定期限内直至终身不得从事证券业务或者不得 担任证券公司董事、监事、高级管理人员的制度。 A、对 B、错 35、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易,必须经国务院证 券监督管理机构或者国务院授权的部门依照国务院的规定批准。 A、对 B、错 36、公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的公司股份不得超过其所持有本 公司股份总数的百分之三十。 A、对 B、错 37、股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解 散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 A、对 B、错 38、公司法规定召开临时股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项 于会议召开十五日前通知各股东。 A、对 B、错 39、刑法修正案六将刑法第161条修改为“依法负有信息披露义务的公司、企业向 12 股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其 他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对 其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单 处二万元以上二十万元以下罚金。” A、对 B、错 40、公司法规定，公司经理可以提议召开董事会临时会议。 A、对 B、错 41、有限责任公司股东会行使的十一条职权中包括有：审议批准董事会的报告；审议批准 监 事会或者监事的报告；对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议。 A、对 B、错 42、上市公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东 大会审议。 A、对 B、错 三、多选题 1、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准或者审批证券发行的决 定，发现不符合法律、行政法规规定的，如何处理？( ) A 应撤销决定 B 尚未发行的，应停止发行 C 保荐人不能证明自己没有过错的，要与发行人承担连带责任 D 已经发行的，证券持有人可以按照发行价并加算银行同期存款利息，要求发行人返还 2、选项所列哪些是证券登记结算机构应当履行的职能？( ) A 接受投资者的委托代为买卖证券 B 证券的存管 13 C 向投资者提供证券的投资咨询服务 D 受发行人的委托派发证券权益 3、选项关于证券承销的表述中，哪些是正确的？( ) A 证券承销有期限的限制，最长不得超过 90 日 B 从事证券承销的证券公司只能是综合类证券公司 C 向社会公开发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元的，应当由承销团承销 D 证券公司承销证券时应对公开募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查，发现含有 误导性陈述的，不得进行销售活动 4、下列关于证券公司的表述中，哪几项是正确的？( ) A 证券公司是以盈利为目的的企业法人 B 证券公司不再划分为经纪类证券公司和