中国平安亿元保单组合详解

中国平安亿元保单组合详解 2013年01月05日15:42来源:21世纪经济报道 深圳要试点遗产税的传言一出， 2012 年11月25日，深圳市委常委、统战部长张思平在一次公开论坛上透露深圳市在 收入分配方面的十大改革思路，其中第十条是调节高收入，并说“如果国家要搞试点，深圳 可以试点遗产税”。 此后有报道称，在遗产税传闻公开后，深圳就出现了一张趸交保费1.03亿元、一张年 缴保费2680 万元（ 3年期）的巨额保单。到保险公司咨询相关保险事宜的人明显增多，甚 至有人贷款买保险。 不过，对于保费过亿的巨额保单，包括平安集团在内的深圳多个险企均予以否认， “保 额过亿的有，保费过亿的还没有听说过。 ” 2012 年下半年，平安人寿深圳分公司确曾签下一单过亿保额的巨额保单，在平安集团 内轰动一时。中国平安(601318,股吧) 表示，这创下迄今为止中国平安人身风险保额最大的 保单纪录。 亿元保单安排样本 出于对客户信息保密责任，中国平安仅透露亿元保单投保人是深圳的一名私营企业主， 拥有多家公司。其保单组合是鑫盛12保额2000万（分红险） ，保额300万的重疾，附加重 疾豁免，附加保额6900万的意外险，附加残疾4000 万，意外医疗10万。其中有些保额属 于重复豁免，因此不能简单叠加。而扣除相关豁免后，其总保额为1.09亿元，合计首年保 费102万元。 在寿险业浸淫长达16年的平安人寿保险代理人吴学军说， “和遗产税挂钩，太牵强了。 ” 和普通人追求保障中兼有收益不同，高净值人群很难接受买保险做投资，他们更看重的是 “把资产安全地传承下去” 及“隔离风险”。吴曾是平安人寿全国代理人中业绩第一，已卖出 的寿险保单保额达2.5亿元。 吴学军说，他有位年缴300万元保费的客户， “但中国的富豪们并不看重避税，他们普 遍的想法是等中国有了这个税种以后再说，现在的主要目的是保全资产。 ” 在保全资产上，寿险确实格外重要。国际认证财务顾问师（RFC）史军举例说，他的 一位客户曾要拿出2000万元要他规划。对于富人而言可以拿出2000万的人应该不在少数， 可以让这笔钱透过科学的规划照顾到自己和孩子两代人的生活。 史军为他安排如下：首笔670万用于缴纳第一期分红险保费，余下1330万的一半各买 了两个投资基础建设的信托产品，一个一年期，一个两年期。这两笔信托到期后再分别缴 纳第二期和第三期的分红险保费。 “仅此一项，就给客户增加了100 多万的收益。而在他55 岁到80岁之间，每年都将有70万元的现金收入补充养老。 ” 在客户身故后这笔钱会由两个孩子继续领取，每人每年可领取35万做为应对日常生活 的现金流规划，当两个孩子60岁时，每人还可以一次性取出1000万元做为养老金。 平安的营销员表示，超级大单签下后在营销员队伍里很轰动，最开始平安还想为签下 此单的业务员召开表彰大会，后来低调取消。 因为考虑到资产保全和避债，高端客户在购买高额保单后并不愿让外界知道。因此各 家保险公司对客户信息的保密措施极为严格。除了最高保额的单件保单是多少钱，有多少 位年缴保费超过百万的客户外，保险公司对 VIP 客户的信息讳莫如深，甚至超过银行。 除了需经保险公司的生存调查等核保程序外，投保高额保单是否需要得到监管部门的 批准？深圳保监局回应称，高额保单无需在保监局备案，但因有反洗钱的要求，人身保险 保费超过20万需向人民银行相关机构报告。 并非所有保险都能避税、避债 这几年大额保单增长较快的根本原因是财富增长，还有一个就是富豪对资产安全传承 的担忧。根据平安人寿深圳分公司的统计数字，2012年1 至6月份，人身险保额在100 万以 上的保单共有463件，比去年同期大增85.2%。 “在经济形势不好的情况下，高收入阶层对于自身的安全保障更加关注。 ”平安相关人士 对此分析说。 由于2012年经济环境不理想，保险的保障功能进一步凸显，相比往年热销的分红险等 新型投资理财险种，更注重保障的人身险2012年销售增幅最大，尤其是保额在百万元以上 的高端意外险更是剧增。 对于平安人寿的亿元保单中有一大部分是意外险，独立保险理财规划师许益希称，普 通人购买高额意外险并无必要。意外险属于消费型的保险，当年投保当年有效。意外险的 特点就是因为发生几率低，保费也比较低。但是收入高的人群购买时因为认为自己发生意 外的概率较大，需要很高的赔付才能让受益人维持以前的生活水准。 对于大额人寿保单频出的现象，部分业内人士解读为保险的“避税避债”功能，但是需 要注意的是，只有人寿保险才具有此功能，而投连险、万能险等投资账户部分仍然被视作 理财产品。而保险的避税主要是指规避高额遗产税。目前国内尚未有遗产税，只是于2004 年公布了遗产税暂行条例（草案） 。 保险法第二十三条规定：“任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付 保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利”；公司法规定， “人 寿保单不纳入破产债权”；个人所得税法中关于遗产税的条款也明确规定， “保险不需要 缴纳个人所得税且不能随意质押”。 广东同福事务所律师宋振华提醒，法律保护与生存保障密切相关的保险，例如社会保 险、保障性强的寿险；而投资理财型的保险因为具有很强的投资特性，和生存保障关联不 大，在发生债务纠纷时是有可能作为资产查封或者冻结的。 除社保基金外，2004年最高人民法院发布的关于人民法院民事执行中查封、扣押、 冻结财产的规定 ，指出不能冻结查封的8项财产中，并未专门列出保险资产。 平安获中国最大保单 年缴保费35亿 从深圳金融界得到的消息，中国平安最近拿到了可能是中国有史以来最大的一笔保险业务 ，