银行承兑汇票业务合规试题库.doc

xx银行xx省分行银行承兑汇票承兑业务合规试题库 一、填空1、银行承兑汇票是 签发，委托中国银行作为 在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（承兑申请人）（承兑行）2、单笔银行承兑汇票票面最高金额原则上不得超过 万元人民币 。 重点客户不受单笔承兑汇票票面最高金额限制。（1000）（含）（总行级）3、单位在票据上的签章，应为该单位的 加其 的签名或盖章。（财务专用章或者公章）（法人或其授权的代理人）4、银行承兑汇票的付款期限，最长不得超过 月;银行承兑汇票的承兑银行，应按票面金额向出票人收取 手续费；银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照日息 计收利息。（6个）（万分之五）（万分之五）5、承兑申请人提供的资料为复印件的须提交原件供授信人员核对，由授信人员加盖 章和授信人员名章，并加盖承兑申请人 。(与原件核对一致) (单位公章)6、承兑汇票的承兑申请人和承兑汇票 之间必须具有真实的贸易背景。(收款人)7、查询查复业务须由 、 、 双签后方能回复。（经办）（复核）（即授权人）8、“单位定期存款证实书”不能做银行承兑汇票质押凭证，必须由其存款行换开 ，并对开出的存单登记备查。(单位定期存单)9、银行承兑汇票分户帐的余额要经常与保存的(第一联汇票卡片)进行核对，以保证金额相符。10、办理银行承兑汇票承兑业务必须以 为基础，严禁办理 背景的银行承兑汇票业务。（商品交易）（无真实贸易）11、承兑申请人应在 填制银行承兑汇票凭证时第一、二和三联必须 ,不得分别填制。(柜面) (双面复写满面套打)12、银行承兑汇票空白凭证管理，贯彻 的原则。(证账分管、证印分管、证压分管)13、承兑汇票到期时，营业部门应于承兑汇票到期日，将银行承兑汇票保证金按相应比例转入 科目。(“8331临时存款”)14、银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循 原则。承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照(短期贷款)业务执行。(真实贸易背景)15、承兑业务应严格按照 和 要求进行审查、审批，根据承兑申请人的资信情况采取合法、有效、真实的 措施，防范承兑授信风险。（短期授信业务审批权限）（授信风险管理体系）（担保）16、根据 、 的原则，公司业务部门应重点、严格审查承兑申请人实际经营情况，并监控其贸易背景。（了解你的客户）（了解你的客户的业务）17、银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，应为 。（经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法人章或其授权经办人的签章）18、银行承兑汇票凭证的领用采取(逐级)申领的办法,建立逐级交接制,严禁 。(横向调剂)19、承兑申请人以未到期的银行承兑汇票做质押,其提交质押的银行承兑汇票到期日，原则上应 申请承兑的银行承兑汇票到期日；如早于申请承兑的银行承兑汇票到期日，公司业务部门必须在所签订承兑汇票质押合同中注明所质押银行承兑汇票到期之后由承兑行负责 且托收款项直接转入承兑申请人 ，并续签保证金协议，同时要求承兑申请人出具如到期出票行不能按时承付时承担一切经济责任的承诺函。（迟于）（托收）（保证金账户）20、开立银行承兑汇票保证金账户前，出票人必须在其开户行开立人民币单位银行 账户或 账户，且账户资料 、 、有效。（基本存款账户）（一般存款）（真实）（合规）二、单选题1、以下票据行为中，属于汇票特有的是 。a.出票 b.背书 c.承兑 d.保证（c）2、银行承兑汇票票据权利时效为 ：a.自承兑汇票到期日起1年内 b.自承兑汇票出票日起2年内c.自承兑汇票出票日起1年内 d.自承兑汇票到期日起2年内（d）3、承兑保证金账户利息结息后转入承兑申请人 。a.承兑保证金账户 b.专用账户 c.临时账户 d.结算账户（d）4、保证金账户应凭公司业务部门批准的 开立。a.开立银行承兑汇票保证金账户申请书 b.银行承兑汇票业务通知书 c.银行承兑汇票保证金提取通知单 d.承兑协议（a）5、银行承兑汇票的付款人是 。a.汇票的出票人 b.汇票的背书人 c.承兑银行 d.持票人（c）6、持票人持到期的银行承兑汇票向承兑银行提示付款时，承兑银行发现该持票人尚欠本行贷款逾期未归还，承兑银行 。a.不得拒绝付款 b.可以拒绝付款 c.提交人民银行仲裁 d.由人民法院判决（a）7、各行根据本行承兑业务按需核定承兑汇票凭证领用数量，承兑汇票库存量不能超过上季度月均使用量的 ，不足一本按一本领用,承兑汇票作废率应控制在月实际使用量的 之内；a.20%,10% b.10%,5% c.20% ,5% d.25%,10%(b )8、银行承兑汇票凭证如打印错误，须于作废时逐联加盖“作废”戳记，将作废凭证 联右上角号码剪下，粘贴在“重要空白凭证登记簿”上，作废的全套凭证作当日传票的附件装订保管，以便备查。a.第一联 b.全套 c.第二联 d.第三联（c）9、承兑授信要按照信贷原则采取相应的授信风险防范措施。其中，是否收取承兑保证金、保证金的收取比例、担保方式和担保比例，需参照我行为客户核定的信用等级，按照 的原则掌握。a.“高等级、宽要求、高比例；低等级、严要求、低比例”b.“低等级、宽要求、高比例；高等级、严要求、低比例”c.“高等级、宽要求、低比例；低等级、严要求、高比例”d.“低等级、严要求、低比例；高等级、宽要求、高比例”（c）10、查询行应于受理查询当日最迟不得超过 发出查询信息。a.当日 b.次日 c.次日上午 d.三日（c）11、承兑保证金应通过“8401承兑汇票保证金”核算码核算，出票人缴存保证金时，应提交 。a.转账支票 b.特种转账传票 c.公司申请 d.业务部门通知（a）12、背书转让的银行承兑汇票，背书是否连续 。a.前一手的被背书人是后一手的背书人 b.前一手的背书人是后一手的被背书人c.前一手的被背书人是后一手的被背书人 d.前一手的背书人是后一手的背书人（a）13、 用于办理票据贴现、转贴现、再贴现业务；发出委托收款结算凭证；发出电汇结算凭证及结算业务的查询查复等。a.业务公章 b.结算专用章 c.业务转讫章 d.汇票专用章（b）4、银行汇票、银行承兑汇票、支票的付款人分别是 。a.出票行、承兑行、支票签发人 b.汇票申请人、承兑申请人、支票签发人 c.出票行、承兑行、签发人开户行 d.汇票申请人、承兑行、签发人开户行（c）15、挂失止付通知书的有效期是 。a.12天 b.13天 c.7天 d.10天（a )16、关于汇票付款人的地位，正确的表述是 。a.汇票付款人是当然的票据债务人b.汇票付款人一经承兑，即成为票据债务人c.汇票付款人与汇票出票人负相同责任d.汇票付款人与背书人负相同责任（b )17、公司业务部门应于承兑汇票到期日前 工作日通知出票人于承兑汇票到期日前，将扣除该笔承兑汇票已缴保证金后不足部分款项存入其结算账户。a.3 b.5 c.10 d.15（b )三、多选题1、出票人持承兑汇票提示承兑时，营业部门应根据有关规定进行审核，内容包括不限于以下内容 ：a.承兑汇票必须记载的事项是否齐全无误b.出票人的签章是否符合规定c.出票人是否在本行开立基本存款账户或一般存款账户d.承兑汇票上记载的出票人名称、账号是否相符e.承兑汇票要素与承兑协议是否相符（abcde）2、受理承兑业务需遵循以下原则 : a.承兑业务纳入统一会计核算原则b.遵循“真实贸易背景”原则c.承兑汇票申请人符合承兑汇票业务准入条件的原则d.了解客户、了解客户业务的原则e.合规化、统一化、标准化操作的原则（bcde）3、在我国票据法的出票制度规定中的记载事项包括 ：a.绝对必要记载事项b.相对必要记载事项c.可以记载但不生汇票上效力的事项d.禁止记载的事项（abcd）4、银行承兑汇票绝对不可更改事项为 ：a.票据金额 b.收款人名称 c.日期 d.用途（abc）5、银行承兑汇票保证金不能以 方式存入。a.现金 b.转账 c.汇款 d.贴现（acd）6、承兑银行接到持票人开户银行寄来的托收凭证及承兑汇票正本，抽出专夹保管的承兑汇票卡片和承兑协议副本，审核内容包括 ：a.承兑汇票应为本行承兑，与留存承兑汇票卡片的号码和记载事项相符b.承兑汇票必须记载事项齐全，必须记载事项若有更改应由记载人签章证明c.承兑汇票做成委托收款背书，背书连续，粘单粘接处签章符合规定d.承兑汇票是否超过提示付款期限，且无公示催告e.托收凭证的记载事项与承兑汇票记载的事项是否相符f.根据银行承兑汇票防伪点鉴别其真伪（acdef）7、以下关于银行承兑汇票使用的表述中正确的是 ： a.承兑汇票凭证应按号码顺序逐份使用单面复写纸分别打印b.未与客户签订承兑协议前不得预先打印给客户c.空白承兑汇票可预先盖章备用d.不得自行在空白纸上打印承兑汇票内容 （bd）8、银行承兑汇票业务保证金账户用于承兑到期付款，不能 ：a.挪用或与承兑申请人结算账户混用b.不能凭以出具虚假资金资信证明c.提前支取需公司业务部门审批后，遵循“原路退回”原则退回承兑申请人原结算账户d.保证金账户个子账户之间串用挪用(abcd)9、下列关于背书粘单的规定，表述正确的是 ：a.背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处；b.粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章；c.出票人应当在票据和粘单的粘接处签章；d.提示付款人应当在票据和粘单的粘接处签章。（ab）四、判断1、对于客户缴存100承兑保证金及足额担保的承兑业务，可无须进行其贸易背景真实性调查审查，直接在营业部（柜台）办理。（）2、出票人对未使用已承兑的承兑汇票申请注销时，应书面说明未用注销原因并签章确认，连同承兑汇票第二、三联到承兑行办理注销手续。（）3、承兑汇票未用注销后，若需重新开立承兑汇票，应按规定程序办理，不再收取承兑手续费。（）4、持票人超过承兑汇票提示付款期，在票据权利时效内可向其开户银行办理委托收款手续。（）5、银行承兑汇票凭证的领用采取逐级申领的办法，建立严格逐级交接制，由下级行向上级行领用，严禁横向调剂。（）6、对于连续申请开立承兑汇票的申请人，应特别关注贸易背景的真实性，必要时应要求其提供上一笔承兑汇票交易确已履行的证明，如增值税发票、货运凭证等。（）7、承兑业务到期收款必须按规定办理，严格防止承兑申请人在无款支付时，承兑申请人不愿进行垫款或承兑行因控制不良贷款率，采取以新票抵旧票的方式进行循环承兑，规避真实的承兑监控。（）8、银行承兑汇票临时存欠9265核算码可在一级分行以下机构开立。（）9、承兑汇票保证金账户须严格监管，专款专用。承兑汇票未到期，不得向承兑申请人提前释放承兑保证金账户款项。（）10、因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的出票人不再承担付款责任。（）五、问答题1、作废的银行承兑汇票如何处