导热油投资项目立项申请报告 (1)

泓域咨询MACRO/ 导热油投资项目立项申请报告导热油投资项目立项申请报告第一章 项目概述一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限公司（二）公司简介通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。 本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工业化道路。上一年度，xxx公司实现营业收入7314.34万元，同比增长8.84%（594.20万元）。其中，主营业业务导热油生产及销售收入为5983.11万元，占营业总收入的81.80%。根据初步统计测算，公司实现利润总额1778.34万元，较去年同期相比增长167.51万元，增长率10.40%；实现净利润1333.75万元，较去年同期相比增长233.46万元，增长率21.22%。二、项目概况（一）项目名称导热油投资项目（二）项目选址xxx产业基地（三）项目用地规模项目总用地面积21884.27平方米（折合约32.81亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数59.89%，建筑容积率1.04，建设区域绿化覆盖率6.20%，固定资产投资强度189.35万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积21884.27平方米，建筑物基底占地面积13106.49平方米，总建筑面积22759.64平方米，其中：规划建设主体工程16340.77平方米，项目规划绿化面积1411.98平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计116台（套），设备购置费2641.81万元。（七）节能分析“导热油投资项目建设项目”，年用电量667689.40千瓦时，年总用水量8244.86立方米，项目年综合总耗能量（当量值）82.76吨标准煤/年。达产年综合节能量32.18吨标准煤/年，项目总节能率27.66%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx产业基地发展规划，符合xxx产业基地产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资7398.81万元，其中：固定资产投资6212.57万元，占项目总投资的83.97%；流动资金1186.24万元，占项目总投资的16.03%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入10260.00万元，总成本费用7910.54万元，税金及附加126.42万元，利润总额2349.46万元，利税总额2799.94万元，税后净利润1762.10万元，达产年纳税总额1037.85万元；达产年投资利润率31.75%，投资利税率37.84%，投资回报率23.82%，全部投资回收期5.70年，提供就业职位200个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。三、报告说明提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业基地及xxx产业基地导热油行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业基地导热油产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“导热油投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业基地经济发展，为社会提供就业职位200个，达产年纳税总额1037.85万元，可以促进xxx产业基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率31.75%，投资利税率37.84%，全部投资回报率23.82%，全部投资回收期5.70年，固定资产投资回收期5.70年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、发挥工业转型升级（中国制造2025）资金作用，重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，为民营企业转型升级提供产业支撑。（工业和信息化部、财政部）五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米21884.2732.81亩1.1容积率1.041.2建筑系数59.89%1.3投资强度万元/亩189.351.4基底面积平方米13106.491.5总建筑面积平方米22759.641.6绿化面积平方米1411.98绿化率6.20%2总投资万元7398.812.1固定资产投资万元6212.572.1.1土建工程投资万元1674.252.1.1.1土建工程投资占比万元22.63%2.1.2设备投资万元2641.812.1.2.1设备投资占比35.71%2.1.3其它投资万元1896.512.1.3.1其它投资占比25.63%2.1.4固定资产投资占比83.97%2.2流动资金万元1186.242.2.1流动资金占比16.03%3收入万元10260.004总成本万元7910.545利润总额万元2349.466净利润万元1762.107所得税万元1.048增值税万元324.069税金及附加万元126.4210纳税总额万元1037.8511利税总额万元2799.9412投资利润率31.75%13投资利税率37.84%14投资回报率23.82%15回收期年5.7016设备数量台（套）11617年用电量千瓦时667689.4018年用水量立方米8244.8619总能耗吨标准煤82.7620节能率27.66%21节能量吨标准煤32.1822员工数量人200第二章 投资背景及必要性分析一、项目建设背景1、近年来，战略性新兴产业上市公司中领军企业不断涌现，形成一批在世界范围内具有较强影响力的领军企业。2014年战略性新兴产业上市公司中当年营收超过50亿元（全部上市公司营收前25%）的公司数达132家，比2013年增加15家。部分企业已成为行业内世界顶级企业。例如，金风科技是全球市值最大的独立风电设备供应商，建有亚洲最大的风电场；中集集团打造的第七代超深水半潜式钻井平台，达到了世界海洋工程装备制造领域的先进水平；华为、中兴等公司智能手机出货量跻身世界前列，在全球通信产业界树立起中国品牌。2、为推进经济结构的战略性调整，促进产业升级、提高产业竞争力，国家发改委颁布当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录，其中：项目产品制造名列其中，覆盖拟建项目投产后的产品，因此，投资项目属于当前国家重点鼓励发展的产业；综上所述，投资项目符合国家及地方相关行业的准入规定。把握参与全球经济治理体系变革的新机遇，在国际经济秩序和规则面临调整的重要时期，中国可以发挥更大更积极的作用。中华民族的发展从来都是在攻坚克难、爬坡过坎中实现的。要辩证看待国际环境和国内条件的变化，增强忧患意识，抓住并用好我国发展的重要战略机遇期，保持战略定力，坚定不移办好自己的事，敢于迎难而上，善于化危为机，变压力为加快推动经济高质量发展的动力。二、必要性分析1、国际经验表明，在工业化早期阶段，实现高速增长相对容易，而从中等收入阶段向高收入阶段的过渡中，发展的难度明显增大，只有少数经济体能成功跨越这一关口。我国经过长期努力，经济发展取得历史性成就、发生历史性变革，形成了世界上人口最多的中等收入群体，但同时也面临不少困难和挑战。推动高质量发展，正是我国跨越关口、攻坚克难、应对挑战的一剂“对症良药”。2、新常态下全面深化改革，还要紧紧围绕发展中面临的突出问题推进改革，推出既具有年度特点，又有利于长远制度安排的改革举措，确保改革开放始终处于“进行时”。各级政府要积极主动地认识新常态，适应新常态，引领新常态，以政府自身革命带动重要领域改革。通过进一步加快政府职能转变，推动行政审批、投资、价格、垄断行业、特许经营、政府购买服务、资本市场、民营银行准入、对外投资等领域改革，为大众创业、市场主体创新营造更加有利的政策环境和制度环境，让全面深化改革成为推进经济社会持续健康发展的强劲动力。3、考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。三、项目建设有利条件企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。第三章 选址评价一、项目选址原则场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xxx产业基地。园区支持企业转型升级。优化产业结构，大力培育新兴产业，改造提升传统产业，发挥技术改造资金对促进工业经济转型升级的引导作用，市重点技术改造（含“零土地”技改）项目设备投入300万元（含）以上的，一般项目、新兴产业项目和“机器换人”项目分别按实际设备投入额的15%、20%、30%给予资助。三、建设条件分析企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上的有力保障。四、用地控制指标根据测算，投资项目固定资产投资强度完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“固定资产投资强度4500.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数59.89%，建筑容积率1.04，建设区域绿化覆盖率6.20%，固定资产投资强度189.35万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程9266.299266.2916340.7716340.771322.271.1主要生产车间5559.775559.779804.469804.46819.811.2辅助生产车间2965.212965.215229.055229.05423.131.3其他生产车间741.30741.30947.76947.7679.342仓储工程1965.971965.974172.274172.27245.542.1成品贮存491.49491.491043.071043.0761.382.2原料仓储1022.301022.302169.582169.58127.682.3辅助材料仓库452.17452.17959.62959.6256.473供配电工程104.85104.85104.85104.856.943.1供配电室104.85104.85104.85104.856.944给排水工程120.58120.58120.58120.586.214.1给排水120.58120.58120.58120.586.215服务性工程1245.121245.121245.121245.1273.285.1办公用房580.05580.05580.05580.0539.455.2生活服务665.07665.07665.07665.0739.286消防及环保工程351.25351.25351.25351.2523.256.1消防环保工程351.25351.25351.25351.2523.257项目总图工程52.4352.4352.4352.43-50.907.1场地及道路硬化3352.84547.58547.587.2场区围墙547.583352.843352.847.3安全保卫室52.4352.4352.4352.438绿化工程1361.7347.66合计13106.4922759.6422759.641674.25六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、选址综合评价投资项目用地位于项目建设地，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是投资项目最为理想、最为合适的建设场所。第四章 风险性分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况，建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。二、社会风险分析根据项目实施地的工程地质条件、项目特点及环境影响报告，投资项目的实施不存在移民安置问题；项目建设区域民风淳朴，各民族世代友好相处，加之项目建设区域为项目建设地，不与农户争夺生产用地，因此，诱发民族矛盾及宗教问题的可能性极小，投资项目社会风险可能会有：一是对项目周围的自然环境的影响；二是对项目周边的人文环境的影响。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析产品研发及人才风险分析：由于项目产品市场需求潜力巨大，从而刺激相关行业的高速发展，产品的研发换代必须与时俱进，否则，终将惨遭淘汰，且类似项目产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此，研发中遇到的项目技术瓶颈是不可忽视的技术风险；此外，技术人才的缺乏及其流失是技术潜在的风险；投资项目主要工艺生产技术及设备都是经过生产实践证实是成熟、可靠的，所以，投资项目在项目产品生产技术上的风险较小。六、财务风险分析财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。七、管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。八、其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。（二）社会影响效果项目在施工期和运营期间内，对当地的文化教育水平、卫生健康程度及当地的人文环境不构成负面影响，且有一定的积极作用；由于项目设计充分考虑节电、节水、节材和物流等节能因素，采用先进、适用、节能的工艺装备，项目节能效果良好，公用配套设施可以满足项目建设要求；项目的实施不会对当地居民在道路、交通、供电、供气、给排水等基础设施造成较大影响，对当地社会服务容量和城市化进程不构成影响；投资项目建设内容不涉及民族习俗、禁忌，所以项目的建设和运营不会引起民族矛盾、宗教纠纷，不会影响当地社会安定，而且还可以促进社会稳定。（三）项目适应性分析项目产品正处于高速发展期，市场前景广阔；投资项目产品主要是项目产品的研发、生产和销售，有利于提升项目建设地项目产品整体制造水平，加快实现当地相关产业工业目标的实现，投资项目的建设符合项目建设地经济和社会发展的规划政策。（四）社会风险对策分析1、施工过程中随时保持现场施工道路的畅通；场内道路、场地应布置合理、实用、坚实、平整，并经常有人维护整修；道路、场地的排水系统应通畅，并随时疏通；尤其是雨季和雨后，应及时检查保通，以防道路和场地大面积积水；基础工程完工验收后要及时回填，平整场面清除积土杂物，整理施工用具（如钢管、脚手架、扣件、模板等）；现场围档连续封闭，施工现场脚手架外侧使用绿色密目网进行全封闭。2、目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价投资项目的实施对当地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。第五章 进度计划一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资5091.14万元，占计划投资的68.81%。其中：完成固定资产投资4027.80万元，占总投资的79.11%；完成流动资金投资1063.34，占总投资的20.89%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元5091.141.1完成比例68.81%2完成固定资产投资万元4027.802.1完成比例79.11%3完成流动资金投资万元1063.343.1完成比例20.89%三、进度安排注意事项项目建设期是项目实施时期的主要阶段；项目初步设计总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有：通过招标确定施工单位并签订施工合同；此外，还需组织设备和材料订货；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员200人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1361.2人均年工资万元4.771.3年工资额万元714.362工程技术人员工资2.1平均人数人302.2人均年工资万元5.592.3年工资额万元205.623企业管理人员工资3.1平均人数人83.2人均年工资万元7.893.3年工资额万元51.904品质管理人员工资4.1平均人数人164.2人均年工资万元5.124.3年工资额万元86.335其他人员工资5.1平均人数人105.2人均年工资万元6.165.3年工资额万元68.896职工工资总额万元5281.15五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。第六章 项目投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6212.57(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1674.252641.81189.356212.571.1工程费用万元1674.252641.816467.391.1.1建筑工程费用万元1674.251674.2522.63%1.1.2设备购置及安装费万元2641.812641.8135.71%1.2工程建设其他费用万元1896.511896.5125.63%1.2.1无形资产万元929.03929.031.3预备费万元967.48967.481.3.1基本预备费万元526.69526.691.3.2涨价预备费万元440.79440.792建设期利息万元3固定资产投资现值万元6212.576212.57（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1186.24万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元6467.394692.835660.756467.396467.396467.391.1应收账款万元1940.221164.131455.161940.221940.221940.221.2存货万元2910.331746.202182.742910.332910.332910.331.2.1原辅材料万元873.10523.86654.82873.10873.10873.101.2.2燃料动力万元43.6526.1932.7443.6543.6543.651.2.3在产品万元1338.75803.251004.061338.751338.751338.751.2.4产成品万元654.82392.89491.12654.82654.82654.821.3现金万元1616.85970.111212.641616.851616.851616.852流动负债万元5281.153168.693960.865281.155281.155281.152.1应付账款万元5281.153168.693960.865281.155281.155281.153流动资金万元1186.24711.74889.681186.241186.241186.244铺底流动资金万元395.41237.25296.56395.41395.41395.41（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资7398.81万元，其中：固定资产投资6212.57万元，占项目总投资的83.97%；流动资金1186.24万元，占项目总投资的16.03%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1674.25万元，占项目总投资的22.63%；设备购置费2641.81万元，占项目总投资的35.71%；其它投资1896.51万元，占项目总投资的25.63%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6212.57+1186.24=7398.81（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元6212.5783.97%1.1项目建设投资万元6212.5783.97%1.2建设期利息万元-2流动资金万元1186.2416.03%3总投资万元万元7398.81二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济评价一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入6156.00万元，总成本6667.30万元，利润总额-511.30万元，净利润110.87万元，增值税194.44万元，税金及附加-383.48万元，所得税-127.83万元；第二年收入7695.00万元，总成本8050.52万元，利润总额-355.52万元，净利润-266.64万元，增值税243.05万元，税金及附加116.70万元，所得税-88.88万元；第三年生产负荷100%，收入10260.00万元，总成本7910.54万元，利润总额2349.46万元，净利润1762.10万元，增值税324.06万元，税金及附加126.42万元，所得税587.37万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入10260.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=324.06万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6156.007695.0010260.0010260.0010260.001.1导热油万元6156.007695.0010260.0010260.0010260.002现价增加值万元1