巴塞尔协议III概览及其影响.pptx

巴塞尔协议iii概览及其影响 -,edgar weirauch,2011.05.10, edgar weirauch,2,免责声明： 本演示文稿所表之观点皆为作者本人观点，并不代表德意志银行的观点。,2011.05.10, edgar weirauch,3,二十国集团(g20)对本轮金融危机的应对 2009年9月24/25日匹兹堡峰会发布的领导人声明,提高资本的质和量 留存超额资本 避免过度杠杆化 提高高风险产品和表外活动的资本要求 加强流动性风险要求 对具有系统重要性的金融机构实施更为严格的监管并辅以额外的资本、流动性和其他审慎要求,降低银行追求过度风险的获利，以创造一个能更好地抵御不利冲击的金融系统,2011.05.10, edgar weirauch,4,巴塞尔委员会应对金融危机作出的银行监管新规,资本相关措施 资本的定义 留存超额资本 风险覆盖 补充措施 系统重要性机构,流动性相关措施 流动性覆盖率 净稳定融资比例 监测工具,巴塞尔协议iii,2010年4月中前为征求意见期 2010年夏为影响测算/审核期 2010年12月（基本）完成,资本的定义,“核心”一级资本,高档二级资本,低档二级资本,一级资本,二级资本,三级资本,以一级资本的50%为上限,以一级资本的50%为上限,以一级资本的 100%为上限,普通股本 一级资本,额外一级资本,二级资本,损失的分摊 仍需关注,损失的分摊 已无需关注,当前,未来,混合一级资本,创新型混合资本 工具（以一级资 本的15%为上限）,普通股本一级资本比率 包括留存超额资本,一级资本比率,总资本比率,2011.05.10,5, edgar weirauch,2011.05.10, edgar weirauch,6,监管资本的调整 （通常适用于普通股本部分）,计入资产负债表的未实现收益和损失 并表子公司发行的资本及第三方持有资本 商誉和其他无形资产 递延税项资产 对自身股票（库存股）的投资 相互交叉持有和投资于特定银行、金融和保险机构（超出监管并表范围的机构）的资本 预期损失拨备的不足额 现金流套期准备金 因估值合理金融债务相关的自身信用风险的变化而引起的累积收益和损失 养老金固定收益基金资产和负债 证券化交易相关销售收益,2011.05.10, edgar weirauch,7,金融危机发生后的短期反应,支柱 1 再资产证券化 资产支持商业票据管道的流动性便利 市场波动线 交易账户的证券化头寸 交易账户的违约风险,支柱 2 压力测试 风险管理 声誉风险,支柱 3 披露交易账户的证券化头寸 表外工具保荐机构的信息 再资产证券化头寸,主要关注点：资产证券化和交易账户仓位,风险覆盖 (1),2011.05.10, edgar weirauch,8,风险覆盖 (2),提高金融衍生工具和回购相关的对手方信用风险的资本要求 提高大型金融机构的资产价格相关性 (avc) 中心对手方赔偿的风险权重较低 激励银行经由中心对手方处理金融衍生品 提高对手方信用风险的风险管理要求,对手方信用风险,2011.05.10, edgar weirauch,9,巴塞尔协议iii定量影响测算的结果,2011.05.10, edgar weirauch,10,要求银行在最低资本要求的基础上额外持有2.5%的留存超额资本，以增强银行在金融或经济危机时期损失吸收的能力而不至于威胁最低资本要求水平 银行进入留存超额资本区间其资本分配将受到限制，而银行业务不会受到限制 2016-2018年逐步实施，2019年1月1日全面落实,留存超额资本 (ccb),2011.05.10, edgar weirauch,11,im detail: zustzliche kapitalpuffer,逆周期超额资本,核心一级资本充足率,时间,经济/信用 周期,逆周期超额资本,逆周期 超额资本,对留存超额资本水平的要求取决于宏观变量，例如总的信贷增速 每个辖区的有关当局将针对该辖区对手方敞口设定留存超额资本的要求（该要求将相互适用） 留存超额资本的要求是针对该辖区敞口对应银行而言的,2011.05.10, edgar weirauch,12,杠杆比率,目标： - 限制银行业杠杆率的提升 - 通过“简单明了的”非风险“挡弹墙”加强基于风险的要求 2013-2017年为并行时期：对一级资本杠杆比率为3%进行测试 杠杆比率的披露将始于2015年 2017年将最终执行,2011.05.10, edgar weirauch,13,系统重要性金融机构 (sifis),系统重要性的衡量标准为： 规模 相互关联性 可替代性 复杂程度 全球活动,全球sifis,决议框架 损失吸收能力更强，以此来反映这些机构对全球金融系统构成的风险更高 更为严格的监管,2011.05.10, edgar weirauch,14,流动性风险 定量要求 概览,增强短期内抵抗流动性紧张的能力 (范围：1个月)：,资产和负债的久期结构更具可持续性 (范围：一年)：,流动性覆盖率 =,优质流动性资产,流动性紧张时期的净现金流出量, 1,净稳定融资比例 =,监测工具,久期不匹配、集中风险、 无抵押或债务等关系的资产的金额, 1,2016年年中达标