谈谈担保业务前端风险的识别和防范.doc

谈谈担保业务前端风险的识别和防范 担保公司属于高风险行业。在目前形势下，如何搞好经营管理，如何防范和规避风险，是我们最大的任务和责任。担保行业的风险是人所共知的，时时处处充满着风险，相应地，也时时处处需要我们防控风险。担保行业如何面对危机，认识和判断担保业务中的风险，及时加以防范和规避，更好地使企业健康稳定的生存和发展。 一、正确认识担保业务风险 担保公司与风险相伴而生，做业务就要有风险。所以，不仅要树立正确的风险观念，更要具有高超的防控风险的水平和能力，把风险防范放在一个非常重要的位置，既开拓和发展好业务，又防控好风险。 1、风险是客观存在的。风险并不可怕。风险始终伴随着人类的生活。也伴随着担保行业的时时处处。人类社会在与各种风险的抗争中不断前进发展。担保行业自从社会经济需要其存在的时候开始，就一直顽强的为人们提供着服务。以高超的智慧、专业的素质、有效的方法，在与风险的周旋中生存、发展、壮大，发挥着它服务社会，担责任、保生存、保发展的神圣使命。如果谈风险就色变、见风险就退让甚至害怕，担保行业就不会存在；恰恰相反，正是因为风险的存在和风险的可以防控，才更好地体现了担保行业存在的意义和价值。 2、风险是可以防范和规避的。俗话说：“晴带雨伞，饱带干粮”。这是人们长期以来总结出的防范风险、“有备无患”的办法。正是因为担保风险也是可以防范和规避的，才使得担保行业从来没有象今天这样变得如此重要。“办法总比困难多。” 不仅担保行业自身有着一整套风险防控的办法和措施，国家和地方政府的政策和资金支持也支撑着担保行业共同防控和化解风险。 3、与一般行业相比，担保行业风险更大。企业和社会一样，是一个开放的系统，因此，企业的生存和目标的实现会面临各种风险。从筹集资金设立企业，到场所的选择建设、机器设备采购、原材料采购，再到组织人员进行生产经营管理，销售产品、提供服务，最后到收回成本，实现利润，每一个环节都充满着不确定性。而担保业务发生时，是企业不确定因素相对积聚的时候，因而风险更大、工作更难、任务更重。 二、担保业务前端风险的界定和认识 1、担保业务前端风险的界定 我这里说的担保业务前端风险是指按照担保业务程序，在到达担保评审之前的担保业务行为所可能产生的风险，主要是从事担保业务的前期风险。它包括担保客户的接洽、担保资料审查、担保业务调查、担保调查报告的形成、风险防控内部意见评价等。 2、风险源的分析 对于担保公司来说，风险源就是指来自企业的风险。按照理论确定，风险源共有七种，分别是：物质风险源、社会风险源、政治风险源、法律风险源、操作风险源、经济风险源、认知风险源。而担保公司最为重视的，应该是后四种风险源。物质的（自然的）、社会的、政治的风险担保公司基本上无法防范和规避，最多只能揭示或提示。法律的、操作的、经济的、认知的风险是必须防控的。只不过针对具体企业侧重点有所不同罢了。 三、影响识别担保业务风险的因素 （1）人员素质。风险的识别和防控是靠人来做的。人的因素是决定的因素。基本的学历要求、品德要求、知识的积累、行业的背景等等是不容忽视的。担保行业通行的人才标准要求就是：13是有行业背景的。担保行业面向社会的各行各业，因此对各行各业都要有基本的了解，重点行业要熟悉和精通。 13是会计师事务所的。担保行业最初的客户都是比较陌生的，要全面了解企业情况，通过审查会计财务资料是最快和最有效的。 13是律师事务所的。法律法规和政策是担保公司生存和发展的生命线。在所有的业务环节进行合法合规的审查是至关重要的。 一个非常重要的业务技能就是要非常熟悉和善于进行企业的调查工作。这是对担保业务人员的基本要求。 （2）业务水平。也就是专业水平。目前大学里没有担保专业，只有靠培训和自学，同时向实际工作学习、在实践工作中不断领悟和不断创新。13金融会计学的知识13各产业的知识13法律知识是目前担保专业基本知识的结构要求。 （3）业务技巧。业务技巧说到底是业务水平的熟能生巧、灵活运用。在此基础上取决于个人的性格和反应能力。 （4）创新提高。企业不断创新，担保行业本身就是一个不断创新的行业，这就要求我们不能千篇一律的对待每一个企业、每一笔业务，而是要不断探索、创新提高。因企制宜、因事制宜。 （5）信息来源。我们要时刻关注全球的信息、国家的政治经济、法律法规、市场变化、行业发展、科技进步等等各种信息。思考各种信息对担保行业的影响，及时地采取措施，变被动为主动。 四、防范和规避担保业务前端风险的的重点和具体做法1、防范和规避担保业务风险的的重点 大力发展贷款担保业务,担保公司必须不断扩大业务量,树立公司形象,减少资金成本和各项费用,但同时,市场变化大,风险难预测,也使得担保公司投鼠忌器,严谨慎重,因此,审查贷款担保的风险点是担保公司要做好的首要工作。在对企业的审查中，其中，有二个重要的贷款担保风险点是我们决定是否对其贷款担保的主要审查点。 （1）审查企业性质，了解掌握企业法定代表人的品质。 对企业性质的审查，主要是审查企业产权性质，对有主管部门的公司，是否有上级部门的批准；对股份制企业，重点审查贷款是否有董事会的同意；合伙企业是否有合伙人的同意，有限责任公司是否有追加个人资产担保； 对企业法定代表人的审查。主要是审查法定代表人的简历，他的成长史；法定代表人的个人资产状况，家庭成员的情况,法定代表人对市场的经营判断能力,综合分析能力,及性格和社会关系等等，重要的是其个人的社会美誉度和道德品质状况。 （2）审查企业的规模和效益，审查企业的资金情况 审查企业的注册资本的情况，结合企业资金表，查看企业的应付款项是否有企业法人及相关人员的借款，是否虚增资本金；看资产占用的合理性，审查企业库存占用是否合理；审查其他应收款是否合理；审查递延资产的多少、来源；审查无形资产的情况；在建工程的挂帐时间；审查资金来源方的应付款项的多少，审查应付工人工资的多少，审查借款的额度；审查所有者权益里的资本公积和未分配利润的占用；通过以上对资金占用情况的审查，对不应该挂帐的资金审查原委分析原因，对有问题的资金占用，进一步审查企业帐务，对仍然有疑问的要审查企业原始凭证，找明原因。 举两个例子：第一个是县银杏生态园有限公司的情况。一是人品；夫妻俩为人低调，诚实守信，从事企业经营管理十几年，没有不良的反映。夫人还是是全国“三八红旗手”。二是公司情况，有三个亮点：一是循环经济，山上栽银杏树、栀子树，树下套种大白菜、山芋，大白菜、山芋用来喂猪，猪粪经过生物菌处理后，又作为优质肥料施在山地上肥田，促进树和蔬菜的生长。二是低成本，因为循环种植和养殖，减少了喂猪的饲养成本，同时，在防病治病中采用中草药，也降低了防治的费用。三是防病治病。每个猪场都配有专门的防病治病的专业人员，在电脑里建立生猪档案，定时消毒、打预防针，发现疾病，及时采用中西医结合的办法治疗。特别的是，用特有的技术处理粪便，偌大的猪场，闻不到一点臭味。同时也起到了预防疾病的效果。虽然从财务指标看，负债率超过100%，但我觉得该公司经营正常，具有较大的发展前景。再一个例子是一个服装厂，经营需要资金，找到我公司，该企业老板一到我办公室，满身的香水味熏得我几乎要屏住呼吸，而在说明公司情况时闪烁其辞，当我们向其介绍我公司规定时，他又责怪我们条件苛刻，同时又托人给领导打电话说情。针对这种情况，我们果断地停止了该企业的业务申请。 2、防范和规避担保业务风险的的具体做法：（1）从人的角度出发 A、B、C、D角独立操作，互相制衡。 A角：客户经理，全面调查企业及项目情况，重点不仅包括反担保措施，更强调企业的发展前景、经营状况、稳定性、现金流、还款来源等； B角：行业或产品经理，从不同角度调查，更侧重于行业分析及真实性核实； C角：风控经理，不接触客户，对A、B角报告及企业资料独立审核，出具对项目操作的明确意见，提出风险控制建议； D角：反担保事务经理，专职负责评审会决议的落实，反担保手续的办理。每笔业务都须由D角签字确认所有要求手续已办理完毕后方可担保、贷款。（2）从业务角度出发 怎么样审慎防控业务风险，我们可以借用银行信贷的经验，结合担保公司的情况，作出如下的总结：归纳为“三品、三表”。 “三品”是： 一是看人品，中小企业的一把手、董事长（实际控制人）或者是总经理的人品必须是诚实的、守信的，而且是合法合规地经营业务，这一点至关重要。 二是看产品，产品是否在市场上有竞争力，是否有稳固的市场占有率，是否有高附加值。 三是看抵押品，