2014造价师培训ppt课件

2019/3/17,造价工程师,2012至2013年度注册造价工程师继续教育 专题讲座,2019/3/17,造价工程师,要 求 1.掌握政府投资项目的概念 2.了解政府投资项目的特点 3.了解政府投资项目管理相关制度 4.熟悉政府投资项目基本程序,1.1.1政府投资项目概述 1.政府投资项目的概念（P1第一段） 项目管理的概念：在一定的约束条件下，为达到项目目标而对项目所实施的计划、组织、指挥、协调和控制的过程。项目和项目管理具有单件性、一次性且不可复制的特点。 2.政府投资项目的特点P1P2（投资主体的特殊性和客体的公益性） （1）数量多、投资大、公益性的基础设 施；（例如：大量的市政基础设施工程、园林景观工程、环保工程）,（2）科学民主和公开透明； （3）注重经济、社会、环境效益； （4）严格的程序； （5）计划性； （6）制度化和规范化。 3.政府投资项目建设管理模式P3P4 指挥部、自建（学校）、项目法人（公路、港口）、政府采购（中小型项目）、总承包、代建 制（城投公司）、私人融资（BOT等）,1.1.2 政府投资项目管理相关制度P4P6 1.政府投资建设重大项目公示制 2.政府投资项目储备制 3.政府支持产业项目的社会公开征集制 4.政府投资项目决策前评估论证制 5.非经营性政府投资项目代建制 6.经营性政府投资项目法人责任制 “建、管、用分离，竣工后移交”,7.政府还本付息项目贷款银行招标制 8.政府投资项目招投标制 9.政府项目全面稽查检查制 10.重大项目后评价制（运营后23年进行） 11.政府投资责任追究制 12.社会监督机制（投诉处理、媒体） 1.1.3政府投资项目管理基本程序（P6下）,要 求 1.了解政府投资项目造价管理的特点 2.熟悉政府投资项目造价管理的主要内容,1.2.1政府投资项目造价管理的特点P78 1.工程造价管理内容复杂、要求高 2.更注重社会、环境效益的评价 前期宏观、后期微观 3.重视项目的前期、后评价工作 4.重视计划管理 5.强调规范化管理 6.项目实施过程中多方参与下的监控管理,1.2.2政府投资项目造价管理的主 要工作内容（P8P11） 1.项目建议书编制项目建设的必要性，投资估算1 2.可行性研究报告编制是否值得投资和如何进行建设，编制投资估算2（应有合理预测） 项目决策阶段影响工程造价的主要因素项目建设规模：最主要因素；建设地点技术方案设备方案辅助设施、公用设施、 建设标准。,3.资金筹集和拨付资金来源、怎么用？怎么还？（例：外汇策略） 4.设计概算编制与审查初步设计概算和扩大初步设计概算（设计概算一经批准，即为控制造价的最高限额） 广西政府令第八条 估算概算控制 使用国有资金投资的建设工程项目，应当严格执行投资估算或者设计概算。投资估算或者设计概算改变的，应当经原审批部门批准。,5.招标文件编制2007年九部委 标准招标文件 6.变更、索赔管理 7.工程结算广义的和狭义的“结算” 8.竣工决算 9.项目审计 10.项目稽查 11.项目后评价 1.2.3 政府投资项目造价管理的基本程序 P11图,要 求 了解政府投资项目审批流程P12,1.3.1政府投资项目造价管理涉及的主体 1.3.2政府投资项目造价管理组织机构设置,2019/3/17,造价工程师,要 求 1.熟悉项目建议书的编制要求 2.掌握可行性研究报告的审核原则 3.了解多种融资方案的设计、掌握BOT融资模式的概念,2.1.1项目策划 1.项目建议书的编制 项目建议书阶段的投资估算方法 （1）单位生产能力估算法： C2 = （C1 / Q1）Q2 F （等比例计算并乘以调整系数） （2）生产能力指数法又称指数估算法： C2 = C1（Q2 / Q1）x F 0X1，非线性，工程规模增副大，工程造价增副小。,（3）系数估算法也称因子估算法。（多因素调整） （4）类似项目对比法（类似工程+增减项投资） （5）指标估算法 项目建议书的编制要求P14：投资估算的精度一般应做到与初步设计概算的误差不超过20%,2.可行性研究报告的编制P15 可行性研究阶段的投资估算方法 （1）比例估算法：求出同类企业主要设备占全厂投资的比例，然后第i种设备数量第i种设备的单价，并反算得出拟建项目总价。 （2）指标估算法：1）单位建筑工程投资估算法： 2）单位实物工程量投资估算法： 3）概算指标投资估算法 可行性研究报告投资估算的精度：一般应做到与预可行性研究投资估算的误差 不超过10%,3.项目建议书和可行性研究报告的审核P16P18 审核的依据、备案规定、审核原则等 2.1.2项目融资方案的制订和分析 1.融资方案的编制 融资模式：PPP（公私合营）、BOT、BOOT、BT、TOT（转让给私人运营）、剥离（完全转让） P19P20,2.1.3项目经济评价 1.项目经济评价财务评价和国民经济评价P22 2.项目经济评价的审核 2.1.4项目投资决策案例 1.案例背景介绍 2.采用BT模式建设的可行性,3.案例实施流程 业主代管人招标确定中标人中标人组建BT公司BT公司以业主对工程的回购承诺函向银行作质押贷款融资工程建设业主回购 4.风险防范措施 5.存在的问题及建议 （1）BT项目如何选择合同价格方式？ （2）业主单位如何加强对BT项目的“事中控制”（签证和变更）？,要 求 1.熟悉限额设计的要求 2.了解限额设计的过程 3.掌握设计方案的比选与优化的原则 4.熟悉设计概算和施工图预算的编制,2.2.1 推行限额设计 1.推行限额设计的要求P25P26 投资额初设概算修正概算施工图预算 2.限额设计的全过程P26图 3.限额设计的实施 2.2.2 设计方案的比选与优化P26,2.2.3 设计概算 1.设计概算的编制 P27 （1）建设工程项目的组成 1）单项工程 例如：一所学校 有时，一个建设项目仅包括一个单项工程 2）单位（子单位）工程例如：一栋教学楼 3）分部（子分部）工程例如：基础、主体 4）分项工程 例如：钢筋、混凝土、模板,（2）总概算表的组成 P27P28 1）单项工程综合概算； 2）其他费用； 3）预备费基本预备费和价差预备费； 4）利息和铺底流动资金等财务费用。 （3）广西壮族自治区工程建设其他费用定额（草案）内容简介,2.设计概算的审核P29 2.2.4 施工图预算P29P30 1.施工图预算的编制 2.施工图预算的审核 2.2.5 设计阶段工程造价管理案例分析P3136,要 求 1.了解政府投资项目招投标各项制度 2.熟悉招标控制价的编制要求 3.熟悉投标报价的编制要求,2.3.1政府投资项目招投标管理工作P37 1.招标方案核准制度 2.招标公告发布制度 3.政府投资项目中标候选人公示制度 4.投标情况书面报告和中标合同备案制度 5.政府投资项目招投标信息全过程公开制度,2.3.2招标控制价编制P3839 1.招标控制价的编制依据 2.招标控制价的费用组成部分的计价规定 综合单价已包括风险 3.招标控制价的审查 （1）广西政府令第十七条 造价文件的签署 建设工程投资估算、设计概算、施工图预算、投标报价、竣工结算文件，应当由执业注册造价工程师签名并加盖执业专用章， 无执业注册造价工程师的单位可以由建设工程,造价员签名并加盖造价员专用章；招标标底（或者工程预算控制价）、工程量清单、工程结算审查和工程造价鉴定文件必须由执业注册造价工程师签名并加盖执业专用章。 （2）对投诉的处理（广西是3%） 2.3.3投标报价 1.投标报价编制的依据 2.投标报价的计价要求P40,08计价规范3.4.1其他项目清单包括： 暂列金额：因一些不能预见、不能确定的因素出现时工程价款调整而设立 。 暂列金额由招标人根据工程特点，按有关计价规定进行估算确定，一般可以按分部分项工程量清单费的10%15%为参考。 暂列金额的余额归招标人。 明确一个概念：暂列金额在实际发生之前，不属于投标人（承包人）所有 暂估价：包括材料暂估价、专业工程暂估价、检验试验费暂 估价（新增）,计日工 总承包服务费 检验试验配合费（新增）（桂建标20097号） 优良工程增加费（新增） 【注释】其他项目由六部分组成，相比03费用名称作了修改: 预留金暂列金额； 甲供材料费暂估价； 零星工作项目费计日工；,总承包服务费。 取消了材料购置费（没有明确规定），增加了暂估价； 不再分招标人部分、投标人部分。 税前项目清单 定义：招标人在工程量清单中提供不需套用定额，可直接通过当地工程造价管理机构造价信息上发布的市场价格信息报价或自行报价的工程实体项目， 该项目报价已含除税金以外的全部费用。,该项目主要是根据广西惯例（原定额法的税内独立费）设定的。比如铝合金窗、非开挖技术管道敷设以及一些新材料、新工艺项目。按市场报价已含了税金以外的所有费用。 3.投标报价的相关要求P40 4.投标报价的审核要求P40,要 求 1.了解政府投资项目设计变更的申报程序,2.4.1 工程计量与支付 1.工程计量与支付 2.辅助表格 2.4.2 工程变更 1.设计变更文件的审查 2.设计变更申报和实施 广西政府令第十二条 价款变更 使用国有资金投资的建设工程项目，因设计变更或者其他原因造成单项工程造价超过批准限额的，发包单位应当将设计变更方案以及相应造价文件报原项目审批部门批准。,经确认调增或者调减的工程变更价款应当与工程进度款同期支付或者核减 3.报审设计变更文件时应提交的材料 4.工程变更审核内容 5.工程变更价款的调整方法（略，详见第2篇） 6.工程变更的辅助表格,2.4.3 工程索赔（略，详见第2篇） 1.工程索赔程序 2.索赔报告的审核 3.引发索赔事件的原因分析 4.索赔控制及预防 2.4.4 案例分析（P46，本案例较模糊，仅作了解）,要 求 1.了解政府投资项目竣工结算审核制度 2.熟悉竣工图的编制规定 3.熟悉项目后评价的主要内容；理解教材案例,2.5.1 竣工结算与竣工决算 1.竣工结算 广西政府令第十五条 结算备案 负责结算审查的建设工程造价咨询企业应当于工程结算报告生效之日起15日内向工程所在地的建设工程造价管理机构备案。结算备案情况由自治区建设行政主管部门定期通报；逾期不备案的，责令限期备案。 2.竣工决算 竣工图的编制规定P51,2.5.2 工程项目后评价 1.工程项目后评价的主要内容P54 2.工程项目后评价的程序 3.工程项目后评价的方法P56 4.项目后评价的指标体系,2.5.3工程项目后评价案例分析P58 1.后评价依据与基础数据选取原则 2.生产技术评价 3.投资与投资控制评价 4.资本结构后评价 P66表 5.后评价经济分析 6.逻辑框架 7.聚酯项目后评价结论,要 求 1.了解“部门预算”的编审制度,2.6.1 政府投资项目资金管理概述 2.6.2 政府投资项目资金计划管理 2.6.3 政府投资项目资金汇集及拨付 1.资金的归集 2.资金拨付与使用 2.6.4 政府投资项目资金使用监督和检查,要 求 1.掌握合同管理在工程项目管理中的作用 2.了解合同战略研究和风险管理研究,1.合同管理在工程项目管理中的作用79 2.合同战略管理研究合同类型的选择 3.合同风险管理研究风险的回避、自留、控制、转移（保险与非保险） 4.合同的索赔管理研究 5.合同纠纷的解决各种替代解决方式 6.合同管理软件的开发研究,1.研究和实施工程量清单计价模式下合同管理的必要性力求符合工程造价管理改革的总体目标 2.工程量清单计价模式下的合同管理意义规范化（范本）、制度化、国际化,1.合同的订立计价：“四大清单”+规费、税金；风险约定；合同备案。 2.合同的履行变更、支付与结算 3.索赔的处理,1.工程量清单类别谁来核实清单？ 2.实行工程量清单计价的合同形式 固定单价？固定总价？可调价？ 3.工程量清单计价的工程价款结算和支付 4.工程变更与工程价款调整 （1）设计变更单设计师的指令； （2）图纸会审记录，效力等同于设计图纸（例：改变沉桩终压力）,（3）签证单、联系单、会议纪要属 合同变更 5.变更计价方式 6.工程价款调整 （广西细则摘录）4.7.3 因分部分项工程量清单漏项或非承包人原因的工程变更，造成增加新的工程量清单项目，其对应的综合单价按下列方法确定： 1.合同中已有适用的综合单价，按合同中已有的综合单价确定。 直接采用已有的综合单价的前提是其采用的材料、施工工艺和方法相同。,2.合同中有类似的综合单价，参照类似的综合单价确定。 参照类似的综合单价的前提是其采用的材料、施工工艺和方法基本相似，参考类似的项目单价由发、承包双方协商新的项目单价。 3.合同中，由承包人提出综合单价，经发包人确认后执行。 没有适用或类似的综合单价时，应采用招投标时的基础资料，按成本加利润的原则，由发、承包双方协商新的综合单价。,变更工程价款的倡导性条款“可以参照建设行政主管部门发布的计价标准和方法”（解释第十六条第2款）。 4.7.4 因分部分项工程量清单漏项或非承包人原因的工程变更，引起措施项目发生变化，造成施工组织设计或施工方案变更，原措施费中已有的措施项目，按原有措施费的组价方法调整；原措施费中没有的措施项目，由承包人根据措施项目变更情况，提出适当的措施费变更，经发包人确认后调整。 合同有约定的按约定，合同未作约定，按以下规定办理：,1.当工程量清单项目工程量的变化幅度在10以内（含10）时，其措施费不作调整，执行原有措施费。 2.当工程量清单项目工程量的变化幅度在10以外，且其影响分部分项工程费超过0.1时，其措施费应作调整。 3.调整原则： （1）原措施费中已有的措施项目，按原措施费的组价方法调整； （2）原措施费中没有的措施项目，由承包人根据措施项目变更情况，提出适当的措施费变更，经发包人确认后调整。,4 调整公式： （1）当S11.1S0时，由承包人按本条款在递交竣工结算文件时，参照下述公式向发包人提出，由发、承包双方人员核实确认后执行。 M1M0（S1S00.1） （2）当S10.9 S0时，由发包人按本规定核实竣工结算文件时按下述公式向承包人提出，经发包人承包人确认后执行。 M1M0（S1S00.1） 式中：S1 是最终完成的分部分项工程项目费。 S0 是承包人报价文件的分部分项工程项目费。 M1 是调整后的结算措施项目费。 M0 是承包人在工程量清单中填报的措施项目费。,4.7.5 因非承包人原因引起的工程量增减，该项工程量变化在合同约定幅度以内的，应执行原有的综合单价；该项工程量变化在合同约定幅度以外的，其综合单价及措施费应予以调整。 合同有约定的按约定，合同未作约定，按以下规定办理： 1.当工程量清单项目工程量的变化幅度在10以内（含10）时，其综合单价不作调整，执行原有综合单价。 2.当工程量清单项目工程量的变化幅度在10以外，且其影响分部分项工程费超过0.1时，其综合单价以及对应的措施费（如有）均应作调整。,3.工程量变化造成规费、税金等变化的应作相应调整。 4.工程量变化给承包人造成损失的，承包人可提出索赔。 5.调整原则：增加部分工程量的综合单价应较原综合单价低，减少后剩余部分工程量的综合单价应较原综合单价高。 6.调整的方法：由承包人对增加的工程量或减少后剩余的工程量提出新的综合单价和措施项目费，经发包人确认后调整。 7.调整公式：,（1）当Q11.1Q0时，承包人在编制竣工结算文件时向发包人提出P1；经发包人、承包人核实确认后，按下述公式计算。 C1.1 Q0 P0十（Q11.1 Q0）P1 （2）当 Q10.9 Q0时，由发包人在核实递交的竣工结算文件时向承包人提出 P1；经发、承包人确认后按下述公式计算。 CQ1P1 式中：C 是调整后的分部分项工程清单项目结算价。 Q1 是最终完成的工程量。 Q0 是工程量清单中列的工程量。 P1 是调整后的清单项目综合单价。 P0 是承包人在工程量清单中填报的综合单价。,4.7.6 若施工期内市场价格波动超出一定幅度时，应按合同约定调整工程价款；合同没有约定或约定不明确的，应按自治区建设主管部门或其授权的工程造价管理机构的规定调整，或参照本细则第4.1.10条的规定调整。 4.7.7 不可抗力是指承包人和发包人在订立合同时不可预见，在工程施工过程中不可避免发生并不能克服的自然灾害和社会性突发事件，如地震、海啸、瘟疫、水灾、骚乱、暴动、战争和合同约定的其他情形。 因不可抗力事件导致的费用，发、承包双方应按以下原则分别承担并调整工程价款。,1.工程本身的损害、因工程损害导致第三方人员伤亡和财产损失以及运至施工现场用于施工的材料和待安装的设备的损害，由发包人承担； 2.发包人、承包人人员伤亡由其所在单位负责，并承担相应费用； 3.承包人的施工机械设备的损坏及停工损失，由承包人承担； 4.停工期间，承包人应发包人要求留在施工现场的必要的管理人员及保卫人员的工费用，由发包人承担； 5.工程所需清理、修复费用，由发包人承担。,4.7.8 工程价款调整报告应由受益方在合同约定时间内向合同的另一方提出，经对方确认后调整合同价款。受益方未在合同约定时间内提出工程价款调整报告的，视为不涉及合同价款的调整。,案例：招投标时确定了固定价，但签订合同时又改为可调价。这样的合同是否有效？此时合同的备案与不备案有何不同？,1.现代建设工程合同的基本要求责权利