辽宁省企业信用报告.doc

报告企业：A有限公司报告编号：略制作机构：B评估有限公司制作日期：略企业信用报告（招标投标领域适用）辽宁省社会信用体系建设领导小组办公室监制辽宁省发展和改革委员会二一年版A有限公司信用报告概述信用等级及释义：等级AA释义企业信用程度较高，资金实力较强，资产质量较好，经营管理状况良好，经济效益稳定，不确定因素对其经营与发展影响小，有较强的履约能力。基本结论及风险提示：基本结论：资产和经营情况：公共信用监管信息：l 辽宁省信用数据交换平台信誉度为BB，未记录有失信信息。l 经调查，该企业无辽宁省信用数据交换平台记录以外的失信信息。招标投标监管信息：l 经调查，该公司无招投标行政处罚和失信记录。l 经调查，该企业合同履约率为100%，履约情况总体良好。l 经调查，该企业获奖工程率为0%。基本信息：企业名称A有限公司企业住所略法定代表人略注册资本略经济类型有限责任成立日期1986年07月15日工商注册号略组织机构代码略主要财务数据与指标：年份项目2007年2008年2009年资产负债率(%)79.7480.7177.57现金流动负债比率(%)12.06-4.979.54速动比率(%)81.8079.3489.14总资产周转率(次)1.781.041.79应收账款周转率(次)7.324.377.60流动资产周转率(次)1.931.111.90净资产收益率(%)3.08-1.276.57营业收入利润率(%)0.51-0.171.19主营收入现金率(%)116.75124.76100.11总资产报酬率(%)0.92-0.182.13R&D费用收入比率(%)1.011.591.83营业收入增长率(%)34.0713.4415.23利润增长率(%)7.14-269.858.29资本增长率(%)127.415.679.97评估师：B评估有限公司2010年12月16日A有限公司信用报告一、基本情况（一）企业基本信息企业名称A有限公司法定代表人略企业住所略邮政编码略联系电话略注册资本略经济类型有限责任成立日期1986年07月15日工商注册号略组织机构代码略经营范围金属结构，压力容器，线路管道制造，设备安装，金属结构制造，维修，土木建筑，机电设备安装，环保工程（凭资质证书经营）：自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家法律、法规禁止的除外）。基本开户行略贷款证号略账号略（二）股东信息序号单位或自然人投资金额（元）投资比例(%)1C有限公司30,520,000.0061.002D有限公司14,500,000.0029.003E5,000,000.0010.00（三）分支机构与报告企业关系企业名称地址联系电话分公司F分公司略略（四）人力资源1、主要经营管理者信息略。2、从业人员情况企业现有员工193人。其中本科以上学历30人，占比15.54%；高级职称2人，占比1.04%；中级职称12人，占比6.22%；从业年限五年以上的143人，占比74.09%；其中从业年限十年以上的65人，占比33.68%。企业近三年人员流动稳定。结论：企业人员平均素质较高，从业经验丰富，专业技术人员一般，人员流动性不大（五）经营管理1、法人治理结构公司设立股东会。股东会由全体股东组成，是公司的权利机构。股东会职权：主要决定公司的经营方针和投资计划。公司设立董事会。董事会对股东会负责，董事是股东代表的由股东会选举产生，职工代表由公司职工民主选举产生。董事会职权：制定公司年度财务预算方案，决算方案；决定公司内部管理机构的设置。董事每届任期三年，任期届满，连选可以连任。公司设立监事会。监事会选举三名监事，监事列席董事会会议。监事每届任期三年，届满可以连任。其他情况：公司职工有权按照中华人民共和国工会法的规定，建立工会组织，开展工会活动。附图：公司治理结构图结论：目标公司的治理结构健全，在具体工作中各个部门要紧密配合，做好衔接工作。2、管理制度建设和实施公司于2005年12月通过了ISO9001:2000质量管理体系认证，有效期至2011年10月，审核认证机构：F有限公司。公司于2005年12月通过了GB/T28001-2001安全管理体系认证，有效期至2011年10月，审核认证机构：F有限公司。公司于2005年12月通过了ISO14001:2004环境管理体系认证，有效期至2011年10月，审核认证机构：F有限公司。公司制定了项目管理制度、质量管理制度、安全管理制度、环境管理制度等规章制度。合同管理制度：球壳板压制项目、球罐现场组装项目、压力管道安装项目、钢结构制造安装项目。质量管理制度：压力容器制造安装质量管理手册、压力管道安装质量管理手册。安全管理制度：安全生产题干、安全生产评价、应急准备和响应预案、特种设备安装操作规程、质量环境职业健康安全管理标准。环保管理制度：质量环境职业健康安全程序文件、企业一体化管理手册。通过几年的不断努力，公司各项管理制度，已经深入人心，层层得到落实，保证质量、关注环境、注重职业健康安全已经成为自觉行为。公司组织每年一次一体化监督检查，对生产的每一台球罐进行质量检查。第三方每年对我企业进行一次一体化监督检查，生产的每一台球罐都要取得制造、安装两项监检报告。结论：公司管理体系完善，执行良好，不过对于质量管理体系中的安装现场方面进行不太完善。以后工作中会逐步加强，组织人员培训，根据培训成果选择适合的人员调配到现场，增强质量管理。3、资质管理证书名称或项目内容资质等级证书编号或文号发证机关发证时间建筑业企业资质证书机电设备安装工程专业承包贰级；钢结构工程专业承包贰级；环保工程专业承包贰级；略辽宁省建设厅2002年10月28日特种设备制造许可证第三类低、中压容器A2级；球形储罐现场组焊A3级；略中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局2007年11月22日特种设备安装改造维修许可证GB类GB1级；GC类GC2级；略中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局2007年7月19日二、经营情况（一）经营环境宏观经济环境：2008年以来由于金融危机所带来的影响，企业面临着前所未有的压力，但在A集团公司的领导下，伴随着配套出台的金融、税收、财政等措施，将带来极为广阔的市场空间。行业经济环境：在我国经济稳定发展和国家产业政策支持的前提下，政府用于化工、冶金、石油、天然气等建设投入将持续增加，市场有着巨大的市场需求空间。区域经济环境：目标公司生产能力强大、技术力量雄厚、销售网络广阔，同时东北老工业基地振兴政策的实施与辽宁沿海经济带的开发建设为公司提供更广阔的发展空间，推动公司经营良性发展。结论：良好的经营环境为目标公司提供巨大的市场需求空间，在国家全面实施应对国际金融危机计划、大规模增加建设投资的新形势下，公司积极抢抓机遇，争取施工项目，从而不断向前发展。（二）业务状况近三年，公司共承接工程项目135个，总金额达到54,713.58万元，详情如下：年份2007年2008年2009年工程项目数544734合同金额23,574.76万元17,786.97万元13,351.85万元业务构成上，公司的近三年主营业务收入来自于球形储罐、管道工程板块，详情如下：业务板块球形储罐管道工程板块收入51,977.90万元2,735.68万元占比95%5%市场区域上，公司近三年业务收入主要来自于河北省，详情如下：年度业务区域占比2007年河北省38%2008年河北省35%2009年河北省42%结论：公司近三年业务发展平稳，省外市场开拓进展顺利。（三）竞争地位公司的主项资质为机电设备安装工程专业承包贰级，副项资质包括钢结构工程专业承包贰级、环保工程专业承包贰级、第三类低、中压容器A2级、球形储罐现场组焊A3级、特种设备安装改造维修GB类GB1级、GC类GC2级。公司业务收入居于行业前列，详见下表：（单位：万元）指标公司值行业均值比较结果2007年2008年2009年主营业务收入20,041.3413,537.7422,916.486,395.95优于主营业务利润693.96549.91811.86510.87优于根据业务状况中的市场区域分析，公司业务主要集中于河北省。结论：公司主营业务资质较多，业务发展空间大，业务收入大大高于行业均值，处于业内上游水平。（四）发展前景目标公司近年来整体经营状况较为稳定，公司总体构想是打造节能、环保、文明的现代化一流企业，并在集团公司领导的带领下走可持续发展之路，形成全国销售覆盖网络。结合辽宁省“五点一线”发展规划，届时其生产规模将进一步扩大，经营能力有望获得较大提升，其未来发展前景良好。结论：三、财务状况（一）资金信用状况 年度指标2007年2008年 2009年 同行业平均水平资产负债率（%）79.7480.7177.5776.60速动比率（%）81.8079.3489.1470.00现金流动负债比率（%）12.06-4.979.549.001.负债水平和构成分析2009年负债构成饼图从负债水平来看，公司近三年平均负债水平与同行业平均水平基本持平，从负债构成来看，没有短期借款、长期贷款，预收账款8,187.31万元，公司负债主要由预收账款和应付账款组成，偿付压力一般。2.银行信贷情况通过对中信实业银行沈阳分行大东支行的函证和走访，公司历年来未发生任何欠息、逾期等不良情况，与各银行保持着较好的合作关系，银行信誉好。公司近三年没有获得的银行授信额度；公司近三年短期借款余额均为0万，详情如下：年份项目2008年末2009年末2010年6月30日前到期短期借款（万元）无无无承兑汇票（万元）无无无保函（万元）无无无3.现金流量分析（单位：元）年份2007年2008年2009年经营活动产生的现金流量总金额（CFO）233,982,412.49168,902,176.78229,423,057.75投资活动产生的现金流量净额（CFI）-3,042,304.08-1,434,630.38-469,037.43筹资活动产生的现金流量净额（CFF）-732,487.000.000.00现金及现金等价物净增加额8,138,854.96-6,885,047.508,433,000.47近年来，经营活动现金净流入额虽然呈下降趋势，但2009年度公司现金流动负债率为9.54%，与同类评级企业平均水平相比略高，公司主营业务获取现金的能力略强，短期债务的现金保障能力强。2009年公司投资活动产生现金净流出46.90万元，主要用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金；筹资活动产生现金净流出0万元。4.或有负债截止2009年12月31日止，公司无重大的担保事项及其他需要说明的或有事项。5.异动指标公司资金信用状况各项指标稳定。结论及风险提示：公司的信用状况良好，资产的流动性好，企业的获利能力对偿还债务还是有保障的，从长期来看企业具备正常的偿债能力。（二）资产营运状况 年度指标2007年2008年2009年同行业平均水平总资产周转率（次）1.781.041.790.80流动资产周转率（次）1.931.111.901.20应收账款周转率（次）7.324.377.604.20、资产构成分析2009年资产构成图公司流动资产主要集中在其他应收款、存货和应收账款。存货主要为在产品；应收账产为主要为G有限公司、H有限公司等款项。总体看，公司流动资产构成合理，资产质量较好。2009年公司总资产周转率1.79次，流动资产周转率1.90次，高于同类评级企业平均水平。、应收账款质量分析2009年末应收账款账龄分析表账龄期末数期初数年末余额（万元）比例（%）年初余额（万元）比例（%）1年以内1,676.5360.001,943.1260.001-2年816.1329.21991.5630.622-3年124.634.46141.924.383年以上176.936.33161.935.00合计2,794.22100.003,238.53100.002009年末大额应收账款的组成债务人名称金额（元）占应收款总额的比例（%）G有限公司1,942,500.006.95H有限公司1,407,848.465.04I有限公司1,382,960.004.95J工程公司1,260,000.004.51K有限公司1,016,329.003.63合计7,009,637.4625.08公司的应收账款构成合理，一年之内的应收账款所占的比重较大，并且大额应收账款不是特别集中，回款速度对资产质量的影响相对较小。、异动指标公司资产营运状况各项指标稳定。、结论结论与风险揭示：公司资产构成合理，营运状况良好，各项指标稳定，且高于同行业平均水平，资产流动性好，短期偿债能力强。（三）财务效益状况 年度项目2007年2008年2009年同类评级企业平均水平营业收入利润率（）0.51-0.171.195.30营业收入现金率（）116.75124.76100.1177.00总资产报酬率（）0.92-0.182.134.50净资产收益率（）3.08-1.276.5714.00公司近三年盈利水平低于同类评级企业的平均水平，主要原因是由于经济危机的影响以及近两年来原材料价格的上涨。公司财务效益状况各项指标稳定。结论与风险揭示：目标公司财务效益状况大部分指标低于同类评级企业的平均水平，通过以上反映公司由于金融危机的影响，导致应收账款资金占用过多，增加了机会成本，公司的资产利用效率较低，影响了企业自有资本获取收益的能力，但公司主营业务获取现金的能力较高，说明企业还是具有一定的发展潜力，从而能使财务状况有所好转。（四）创新能力状况公司近三年研发投入为203万元，205万元，236万元，达到营业收入的1.01%，1.59%，1.83%。近三年设备更新投入498.80万元，三年设备更新率达到38.73%，31.77%，20.20%。公司近三年没有取得的研发成果，详情如下：研发成果年份详情无2007年无无2008年无无2009年无结论：在当今激烈的市场竞争中，质量是企业的灵魂，先进的工艺会给企业带来不错的收益，目标公司研发费用的投入高于同行业平均水平，也间接的提高企业市场占有率和竞争能力。（五）发展能力状况年度项目2007年2008年2009年同类评级企业平均水平营业收入增长率（%）34.0713.4415.2315.00利润平均增长率（%）7.14-269.858.299.00资本平均增长率（%）127.415.679.9715.00结论：目标公司发展能力状况指标与同行业平均水平基本持平。主要是金融危机的影响以及原材料价格的不断上涨导致企业投入的经营成本过大，但近三年来公司的业务有所增长，主要是国内的宏观环境、企业的营销策略以及企业员工自身的专业素质等，对市场的开拓以及新业务、新项目的研发创造了条件。四、公共信用监管信息（一）省信用数据交换平台系统记录情况辽宁省信用数据交换平台信誉度为BB,未记录有失信信息。（二）其他失信记录情况经调查，该企业无辽宁省信用数据交换平台记录以外的失信信息。五、招标投标监管信息（一）招标投标活动中的违法及处罚经调查，该企业无招投标行政处罚和失信记录。（二）合同履行过程中的违约情况记录 根据对L有限公司、M有限公司、N有限公司、O公司设备制造分公司、P有限公司等五家业主单位的满意度调查结果显示，业主对公司合同履约、工程进度、工程质量和现场安全管理等各方面均表示满意。 近三年公司合同履约率100%。结论：公司合同履约情况良好。（三）获奖工程情况近三年，公司承接的项目中没有获得地市级以上奖励的，详情如下：获奖工程获奖年份奖项颁奖部门（单位）无2007年无无无2008年无无无2009年无无经调查，该企业获奖工程率为0%。六、风险提示目标公司财务效益状况、发展能力状况大部分指标低于同类评级企业的平均水平，通过以上反映公司由于金融危机的影响以及原材料价格的不断上涨导致企业投入的经营成本过大，应收账款资金占用过多，增加了机会成本，公司的资产利用效率较低，影响了企业自有资本获取收益的能力。七、结论与分析（一）基本结论1、目标公司治理结构健全、管理体系完善、信用状况历来良好，无重大安全事故、施工事故及相关隐患，能较好的履行合同约定。2、企业人员平均素质较高，从业经验丰富，专业技术人员均衡，人员流动性不大。3、公司主营业务资质较多，业务发展空间大，业务收入大大高于行业均值，处于业内上游水平。4、目标公司的资金信用各项指标稳定，总体来看优于同行业平均水平，反映企业的获利能力对偿还债务还是有保障的。从长期来看企业具备正常的偿债能力。5、公司资产构成合理，营运状况良好，各项指标稳定，且高于同行业平均水平，资产流动性好，短期偿债能力强。（二）信用等级符号计分范围信用提示释义AA8090信用优良企业信用程度较高，资金实力较强，资产质量较好，经营管理状况良好，经济效益稳定，不确定因素对其经营与发展影响小，有较强的履约能力。二O一O年十二月十六日附 件一、声明略。二、跟踪评级安排定期评级安排：在报告有效期内，本公司将于初次出具报告半年后安排一次评级。不定期跟踪评级安排：在报告有效期内，本公司将根据压力容器行业特点，不定期进行跟踪评级，不低于两次。三、信用等级释义略。四、比较财务报表（一）资产负债表（单位：元）资 产行次2007年2008年2009年流动资产：1货币资金29,441,870.25 2,556,822.75 5,039,831.19 短期投资3应收票据465,000.00 1,100,000.00 7,563,600.00 应收股利5应收利息6应收账款729,604,578.15 32,385,251.15 27,942,202.55 其他应收款838,434,877.66 36,445,524.43 38,033,318.82 预付账款93,124,177.51 14,337,377.87 4,602,443.77 待抵扣税金10122,946.93 270,511.95 存货1134,908,024.69 40,489,439.09 30,603,891.80 待摊费用12一年内到期的长期债权投资13其他流动资产14流动资产合计15115,701,475.19 127,584,927.24 113,785,288.13 长期投资：16长期股权投资17长期债权投资18长期投资合计190.00 0.00 0.00 固定资产：20固定资产原价2122,748,991.30 24,223,832.82 24,694,722.06 减:累计折旧2213,555,315.87 15,801,748.13 18,184,898.08 固定资产净值239,193,675.43 8,422,084.69 6,509,823.98 减:固定资产减值准备24固定资产净额259,193,675.43 8,422,084.69 6,509,823.98 工程物资26资 产行次2007年2008年2009年在建工程27固定资产清理28固定资产合计299,193,675.43 8,422,084.69 6,509,823.98 无形资产及其他资产30无形资产31长期待摊费用32其他长期资产33无形资产及其他资产合计340.00 0.00 0.00 递延税项:36递延所得税资产37资产总计38124,895,150.62 136,007,011.93 120,295,112.11 负债及所有者权益39流动负债：40短期借款41应付票据42应付账款4311,037,166.09 6,529,081.66 8,232,508.44 预收账款4480,567,865.95 100,617,832.85 81,873,079.00 应付职工薪酬45应付福利费46445,040.21 未付股利47未交税金48666,847.64 -894,493.97 -1,186,981.78 其他未交款4918,289.39 -13,589.20 -14,245.08 其他未付款506,038,888.27 3,536,456.49 4,411,714.29 预提费用51预计负债52一年内到期的长期负债53其他流动负债54资 产行次2007年2008年2009年流动负债合计5598,774,097.55 109,775,287.83 93,316,074.87 长期负债：56长期借款57应付债券58长期应付款59专项应付款60其他长期负债61长期负债合计620.00 0.00 0.00 递延税项：63递延税款贷项64负债合计6598,774,097.55 109,775,287.83 93,316,074.87 所有者权益(或股东权益)66实收资本(或股本)6730,054,403.06 30,054,403.06 30,054,403.06 减:已归还投资68实收资本(或股本)净额6930,054,403.06 30,054,403.06 30,054,403.06 资本公积70盈余公积7120,188.84 20,188.84 20,188.84 其中:法定公益金72未分配利润73-3,953,538.83 -3,842,867.80 -3,095,554.66 所有者权益合计7426,121,053.07 26,231,724.10 26,979,037.24 负债和所有者权益总计75124,895,150.62 136,007,011.93 120,295,112.11 （二）利润表（单位：元）项 目序号2007年2008年2009年一、主营业务收入1200,413,350.51 135,377,415.84 229,164,754.69 减：主营业务成本2191,946,567.79 128,609,716.98 219,691,042.93 主营业务税金及附加31,527,174.64 1,268,636.06 1,355,120.92 二、主营业务利润46,939,608.08 5,499,062.80 8,118,590.84 加：其他业务利润599,848.72 83,446.15 减：管理费用65,969,156.92 5,847,080.73 5,265,055.13 营业费用7 财务费用821,792.63 -40,211.14 -1,851.81 三、营业利润91,048,507.25 -224,360.64 2,855,387.52 加：投资收益10 营业外收入11减：营业外支出1212,342.70 11,639.03 131,393.97 加：以前年度损益调整13-11,099.55 四、利润总额141,025,065.00 -235,999.67 2,723,993.55 其中：亏损企业亏损额15减：所得税费用16233,138.82 95,976.51 976,680.41 五：净利润17791,926.18 -331,976.18 1,747,313.14 （三）现金流量表（单位：元）项 目行次2007年2008年2009年一、经营活动产生的现金流量1销售商品、提供劳务收到的现金2233,982,412.49 168