2013年中级经济师考试《金融实务》精华笔记：我国的金融机构与金融制度.doc

职业培训教育网（）2013年中级经济师考试金融实务精华笔记：我国的金融机构与金融制度一、我国的金融中介机构及其制度安排（掌握我国的金融中介体系）目前，我国的金融中介机构主要包括商业银行、政策性银行、证券机构、保险公司、金融资产管理公司、农村信用社、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和小额贷款公司等。（一）商业银行（掌握特点及构成）在我国商业银行是主体，以银行信贷为主的间接融资在社会总融资中占主导地位。1.国有控股四大商业银行主体的主体1994年政策性业务划出去；2003年起工、中、建开始股份改造，引入战略投资者，成功上市。2009年农行成立股份有限公司。2.股份制商业银行商业银行体系的重要组成部分最早的是交通银行（1987年4月）；1987年4月，交通银行重组后正式对外营业，成为新中国成立以来的第一家股份制商业银行2005年底，第一家全国性股份制银行渤海银行成立股份制股本来源：国家投资、境内外企业法人股、社会公众投资3.城市商业银行1995年开始由城市信用社合并组建而成；4.农村银行机构包括农村商业银行、农村合作银行、村镇银行经济条件较好地区的农村信用社股改建立农村商业银行；不具备条件的，实行股份合作制，建立农村合作银行；以上两者均不行的，继续发展农村信用社。（1）农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同发起成立的股份制地方性金融机构（2）农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构。（3）村镇银行是由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。2007年3月1日我国第一家村镇银行四川仪陇惠民村镇银行开业。5.中国邮政储蓄银行中国邮政集团公司全资组建，2006年12月开业。6.外资银行有益的补充1979年第一家外资金融机构在我国设立代表处分类：外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行、外国银行驻华代表机构。（二）政策性银行（掌握业务特征及改革）1.国家开发银行1994年3月成立，重点支持基础设施、基础产业、支柱产业项目和重大技术改造和高新技术产业化项目，提供贷款。国开行贷款分两种：软贷款、硬贷款2008年国开行股份公司成立，由政策性银行转为商业银行。2.中国进出口银行1994年4月成立，为我国机电产品和成套设备出口提供政策性金融支持。3.中国农业发展银行1994年4月成立，筹集农业政策性信贷资金，主要承担粮棉油收储、调销贷款，代理财政性支农资金的拨付。（三）证券机构（掌握性质及业务特点）1.证券公司证券市场上经营证券业务的非银行金融机构业务：承销、经纪、自营证券分类：综合类证券公司（从承销、经纪、自营业务）、经纪类证券公司（只从事经纪业务）2.证券交易所是依法设立的、不以盈利为目的，为证券交易提供场所、设施的机构。两家：上海证券交易所，深圳证券交易所职能：提供证券交易场所，制定证券交易所规则，接受上市申请，安排证券上市，组织、监督证券交易，对会员和上市公司监督等。3.证券登记结算公司证券登记结算公司负责每个交易日结束后证券和资金的清算。目前我国实行T+1方式完成清算。（四）保险公司1993年人保被分为中保财产保险公司、中保人寿保险公司、中保再保险公司。1992年AIG美国国际保险集团所属友邦保险在上海设立分公司。（五）其他金融机构（掌握性质及业务特点）1.金融资产管理公司在特定时期政府为解决银行业不良资产而设立的金融机构。业务：收购处置各银行剥离出来的不良资产。四大国有控股银行简称“工农中建”四大金融资产管理公司简称“华长东信”2.农村信用社特点：社员互助合作、民主管理、服务社员。3.信托投资公司本质是“受人之托，代人理财”，代人理财时是以受托人的名义进行。4.财务公司为企业集团成员提供财务管理服务的非银行金融机构。1987年第一家集团财务公司东风汽车工业财务公司成立。业务：对成员单位办理财务和融资顾问、咨询，协助成员单位实现交易款项的收付，保险代理，成员单位提供担保，办理成员单位之间的委托贷款和委托投资，对成员单位办理票据贴现与承兑，成员单位之间的内部转账结算等。5.金融租赁公司专门承办融资租赁业务的非银行金融机构。1986年我国第一家持有金融营业许可证的金融租赁公司中国租赁公司。业务：融资租赁业务、发行金融债券、同业拆借、向金融机构借款、境外外汇借款等。6.小额贷款公司不吸收公众存款，经营小额贷款业务的金融机构。服务农村为目的。二、我国的金融调控监管机构及其制度安排（掌握我国的金融监管体系）我国金融监管体系概括来说为“一行三会”，分业监管模式。具体来说主要有：人民银行、银监会、证监会、保监会、国家外汇管理局、国有重点金融机构监事会、金融机构行业自律组织等。（一）中国人民银行（掌握性质和职能）1.中国人民银行的历史沿革（了解，自己看）2.中国人民银行的性质和地位（掌握性质）性质：是中国的中央银行。地位：在国务院领导下，具有相对独立性。3.中国人民银行的职责（掌握）书上是18条P73页。总结起来是以下几个方面：（1）发行的银行：发行、管理人民币、制定执行相关政策货币政策、人民币汇率政策、支付结算规则等（2）银行的银行：监督银行间各种市场同业拆借市场、票据市场、外汇市场、黄金市场，制定规范金融控股公司的规则并执行，最终贷款人。为银行办理存、贷业务及对银行业务的监管转由银监会执行（3）国家的银行：经理国库、代表国家参与有关国际金融活动、国务院交办的其他事项。（4）监督管理的银行：拟订金融发展与改革规划、完善金融机构运行规则、金融统计、金融信息化、反洗钱、社会信用体系征信建立等。（二）银行业监督管理委员会（掌握性质和职能）1.我国银行业监管体制的沿革（自己看）无专门的监管法规和机构（84年以前）人行监管（84年以后）银监会（2003年4月以后）中国银监会成立以来，在我国银行监管建设方面取得了积极进展，主要有以下方面：（1）确立新的监管理念、目标和标准 新的监管理念是：管法人、管风险、管内控。监管工作的目标是：第一， 通过审慎有效地监管，保护广大存款人和消费者的利益；第二， 通过审慎有效地监管，增进市场信心；第三， 通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；第四， 努力减少金融犯罪，维护金融稳定。（2）完善监管法规，强化依法监管（3）监管工作制实行“五个转变”：由合规监管为主向以风险监管和合规监管相结合转变；由“分割式”监管向注重对法人机构总体风险的把握、防范和化解转别；由“一次性”监管向持续监管转变；由侧重监管具体业务向注重监管公司治理和风险内控转变；由定性监管向定性监管和定量监管相结合、加强风险评价和预警转变。2.中国银监会的性质（掌握）国务院授权，统一监督管理商业银行、城市信用合作社、政策性银行等银行性金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由银监会批准设立的其他金融机构。注：误区，银监会不仅监管银行类金融机构，不能顾名思义。3.银行监会的职责（掌握）教材上16条P75页。总结来看：（1）市场准入监管：银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围（2）银行经营监管（重点职能）：制定银行业金融机构及业务活动监督管理的规章规则、金融机构的董事和高管的任职资格管理、金融机构经营规则、业务活动并表监管、经营相关数据统计、风险状况、突发事件、接管或重组可能发生信用危机的银行业金融机构、撤销违法经营、经营不善的银行金融机构、查处涉嫌金融违法人金融机构工作人员，取缔非法从事银行业金融机构业务活动。（3）其他监管职能：负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作、国务院交办其他事项（三）中国证券监督管理委员会（掌握性质和职能）1.中国证监会的历史沿革（自己看）1998年4月中国证监会成立。2.证监会的性质（掌握）依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序、保障其合法运行的机构。3.证监会的主要职责教材13条P76，总结来看：（1）市场准入监管机构和产品准入（2）对机构及其业务的监管（3）对从业人员管理（4）其他职责（四）中国保险监督管理委员会（掌握性质和职能）1.保监会的性质：是我国保险业的监管机构。2.保监会的职责教材10条P7677总结来看：（1）市场准入监管机构和产品准入2.对机构及业务的监管3.对从业人员管理4.其他职责（五）国家外汇管理局历史沿革主要职责（六）国有重点金