发展信息产业专项资金的申请报告.doc

牡丹江聚宏高密度板厂发展信息产业专项资金项目立 项 建 议 书一、 企业概况1.1、企业基本情况企业名称：牡丹江聚宏高密度板厂 注册时间：2004年9月1日 注册资金：2,000万元注册类型：个人独资企业通讯地址：黑龙江省宁安市宁安镇工业路37号 邮编：157400主管单位：宁安市经济局1.2、企业发展历程牡丹江聚宏高密度板厂位于宁安市宁安镇工业路37号，是2004年通过招商引资建设的民营独资企业。企业注册资本金2,000万元，占地面积10万平方米，建筑面积9,197平方米。现有从业人员210人，其中大、中专以上毕业生及各类专业技术人员67人。占员工总数的32%。从事计算机等信息专业技术人员12人，公司高度重视信息化技术，先后组建了计算机网络中心、技术中心，基本实现了产品设计、办公管理、财务管理自动化和信息化。公司的主导产品为中、高密度系列纤维板，现已具备了研制、开发、生产的能力。2006年8月通过国家工业生产许可证办公室审查，并由国家质检总局颁发全国工业生产许可证，同年11月通过ISO9001质量管理体系认证。1.3、企业管理情况牡丹江聚宏高密度板厂是按照现代企业制度要求设立的规范的个人独资企业，新的经营机制已经形成和完善，管理体系健全，部门职责明确，领导班子年轻化、知识化有很大提高，有很强的开拓进取精神，对企业信息化工作也给予了很高的重视。工厂的管理基础工作相当扎实，各种技术文件齐全，各项规章制度健全。并通过了ISO9001质量管理体系认证，银行信用等级为A级。并连续多年获得宁安市工业立市先进单位等称号，为企业推进信息化建设奠定了坚实基础。1.4、企业发展思路2008年计划产销中高密度板7万立方米，销售收入5,969.6万元，工业增加值1,377.6万元，税金234.72万元，利润457.2万元。公司已经初步形成了年产8万立方米中高密度纤维板的生产能力，到2010年公司将形成年产12万立方米的生产能力，公司将打造成为黑龙江省东部地区重要的纤维板生产基地。二、企业信息化建设可行性分析1、现有计算机设备及软件应用情况目前，共有30台微机，其中3台服务器，27台工作台，连接成企业内部局域网，进行企业内部管理。还有另两台微机，其中一台微机专门用于开具增值税发票，按规定单独使用；另一台微机专门用于监控，储存信息数据。联网微机主要分布在各经理室、财务部、企管科、人劳科、生产科、技术设备科、办公室、供应部、销售部等部门，各部门微机均与Internet网相连，为查询和搜集外部信息、收发电子邮件提供服务。微机普及率达100%。微机配置情况优化，操作系统均采用WINDOWS2003、WINDOWSXP，100%的微机已超过客户机的最低配置要求。软件使用情况如下部门使用软件作 用软件来源供应部库存供应管理系统、采购管理系统提高采购效率，便于资金集中合理分配金蝶软件技术部门质检管理系统使工艺制造设计现代化购买生产部门制造数据管理系统、主生产计划管理系统、物料需求计划管理系统、能力需求计划管理系统、车间现场控制管理系统、车间生产数据汇总系统、车间生产控制系统加强企业计划性管理金蝶软件近几年内，我企业内部又自主研发了一部分管理系统，如人事管理系统、物料管理系统等，各系统的应用不但提高了部门的工作效率，而且间接的为企业创造了经济效益。经过四年来的计算机的应用及管理系统的研发，已经积累了一些经验，并看到了计算机的应用给企业带来的效益。企业一方面是为了自身的发展，以适应激烈竞争的市场经济；另一方面，也是积极响应政府的号召，尽快实现管理现代化。所以，我厂准备大刀阔斧，进行改革，以信息化为切入点，实现企业管理现代化，加快尽早做大做强。2、技术力量情况我厂现有从事信息系统规划、设计、开发的科研人员12名，其中100%以上为大专学历。其中：本科2人、专科10人，内部微机操作人员20人，占从业人员的15.24%。既有多年从事计算机系统及网络维护工作的人员，也有经验丰富的系统开发人员。有足够的系统规划、设计与维护的能力，也有一定的系统开发的能力；但以现有的力量开发整个ERP管理系统，使ERP管理系统完全实现企业的整体的信息化还有一定的差距，所以需要与国内具有一定实力的IT企业联手合作完成此项工程。目前，已与金碟软件（中国）有限公司合作，共同完成企业信息化这项工程。3、存在的问题牡丹江聚宏高密度板厂ERP项目根据“总体规划，分步实施”的原则，在实际实施过程中，根据各个系统的难易程度和在整个ERP系统中所处的地位和作用，分两期工程完成，第一阶段完成ERP系统平台和采购管理、库存管理系统，质量管理、生产计划管理、车间生产管理等系统，现已投入运行，并为企业的生产及管理带来效益。由于财务管理与生产管理没有衔接好，财务人员对于生产过程约束滞后，企业生产数据量巨大，人工不能完成生产成本的精确计算；销售与生产环节脱钩，产品售后质量无法追踪，客户及销售人员管理不细致；企业业绩考核不精确，人员管理不细致等。为充分发挥ERP的作用，做到企业各部门业务的紧密集成，提高企业管理水平，有必要完善ERP工程，主要包括金碟CERP销售管理、成本管理、人力资源管理、领导综合查询等系统。4、必要性分析4.1市场经济和WTO全球化经济呼唤企业信息化在瞬息万变、竞争激烈的市场经济大潮中搏击的企业，想保留自己的一席之地并领先于别的企业的最好的方法，就是采用先进的管理思想和现代化的管理方式，并通过企业的整体信息化来实现。当今社会企业怎样搜集、管理、使用信息将决定企业在竞争中是否能够取胜。当今社会竞争，已经不是一个小范围或小区域的竞争，而是扩展到全省、全国乃至整个世界这样一个大范围或大的区域。所以，企业要想在全球经济一体化、竞争激烈化、市场需求多样化和市场变化迅速化的今天，仍想保持企业的快速发展，就必须紧紧抓住时代特点、把握瞬息万变的市场商机。而这些单单靠过去的一些手段是根本无法达到的，它必须借助于当今社会先进的通讯手段和计算机网络系统。通过建自己的信息系统，突破了单位间和地域间的局限，实现信息化、数据化、网络化和全球化，从而使企业在市场中，迅速把握商机，快速占领市场，最终赢得市场，在市场竞争中获胜。因此，企业要生存和发展就必须实现企业的信息化。4.2企业体制创新需要信息化：旧管理制度向新管理制度转化需要信息化。当前的企业改革或改组，由于很多人为因素不能够彻底。但是，计算机和网络系统则能够将先进的管理思想和管理方式文件化，从而具有强大的约束力，使各种改革和改组因有据可查而能够实施下去。信息化的实施由跨越部门和企业，形成了以产品和服务为核心的业务流程，实现了社会资源的重组和业务的重组，大大改善了企业经济活动中的大量中间冗余环节使企业真正的实现管理方式上的创新。作为国内的传统企业，我们迫切需要引进先进的管理思想，更加有效地优化企业内部各种资源，提升核心竞争力以适应经营形势的变化，同时为了实现企业的目标，我们也需要使自己的管理思想与国际先进水平接轨。所以我们要加快信息化建设的步伐，引入适合本企业发展的、当今世界最先进的现代管理思想和方法的信息管理系统。4.3企业市场化的需要面对21世纪国内外市场的激烈竞争和迅猛发展的电子商务，要使企业敏捷地适应市场、产品和客户的动态变化，集成优化企业的营销、设计、生产、资金的运作，达到在竞争中立于不败之地的目的，就必须采用新的手段、新的企业管理理念和管理模式，创建一个技术先进、实用、高效、性能价格比优良的计算机管理信息网络系统，将企业各方面的信息资源（包括人、财、物、产、供、销等信息）有效地集成在一起进行管理，并合理调配、准确利用，使企业在竞争中发挥出更有效的能量，达到最佳效益。网络经济时代的到来使得企业发展环境发生了根本变化，国内的企业将面临全球性的市场、资源、技术和人才的竞争，开放的国际市场使得消费者更具有选择性，个性化、多样化的消费需求使得市场快速多变、不可捉摸、无法预测，客户化、小批量、多品种快速交货的生产需求不断增加，各种新技术的涌现和应用加剧了市场的快速变化，市场的动态多变性迫使企业改变策略，时间质量被提高到首位，本世纪同行业的竞争将是柔性和响应速度的竞争，以适应全球市场的动态变化。通过牡丹江聚宏高密度板厂ERP一期工程的实施，企业已经初步认识到了信息化管理带来的效益，ERP项目是一个系统的工程，只有企业的所有业务活动都纳入到信息化的管理中，才能充分发挥其作用。通过二期工程全面实施，能够使实施后能够充分发挥CERP的各项功能，做到企业信息的集中统一管理，各部门业务的紧密集成。CERP是适合中国国情的ERP系统，是在总结ERP管理模式和我国企业实践中的基于成本控制的集约化管理模式的基础上，采用了适合中国国情的基于时间成本双主线计划与控制管理模式的新型ERP软件系统。CERP继承了西方ERP以准时交货为目标的时间进度主线管理的优点，又融入了中国以降低产品成本为主要竞争手段的成本主线管理的特色，通过时间成本双主线及其相互约束的计划与控制实现我国企业的集约化、信息化管理。CERP系统集成框架体现了生产计划与成本计划的联合控制，以销售定产量、以产量定供应，责任成本核算与产品成本核算，最终强化业绩考核与人力资源控制。综上所述，我们不难看出企业的管理信息化对促进企业快速发展的必要性和急迫性。5、可行性分析（1）系统开发的技术可行性目前牡丹江聚宏高密度板厂内部布局规划整齐，联网通过交换机组建局域网络系统，线路十分清晰。企业在去年更换了数据库服务器，保证了数据的安全可靠；建设了企业内部高速计算机网络，各部门、科室已全部联网。建立健全了计算机及网络的管理维护制度。在实施ERP工程期间，已经对企业人员作了多方面多层次的培训，并由金蝶（中国）软件哈尔滨分公司负责培训，企业人员都已能够熟练使用计算机，并了解计算机管理系统的工作模式。（2）组织管理的可行性牡丹江聚宏高密度板厂董事长王建洪对实施ERP信息化管理及安全追溯系统非常重视，并把ERP项目 作为“一把手工程”的思想贯穿信息化建设的全过程。“一把手工程”不但企业一把手要抓，企业内部各部门、车间的一把手也要抓。不但抓信息化实施方案的确定，而且还抓资金的投入，抓人员的培训。几年来非常重视信息化的发展，不仅选派专人考察调研，确立专人主管信息化工作，还投入专项信息化资金，建立公司的网络系统，在设计和工艺部门首先实现了自动化和设计的参数化改造，大幅度提高了劳动生产率，产品设计水平和设计速度的提高为企业参与竞争奠定了坚实的基础，CADCAPPPDM的应用也是企业信息化的基础。在项目实施的过程中，各级部门的一把手都亲自把关。按照先进的ERP软件的管理要求对现有的业务流程进行根本性的改造。要求企业对原有的组织机构、人员设置、工作流程进行重新的安排，以保证ERP功能的实现。如果不能够首先对这些不合理的流程进行彻底改造，即使利用ERP系统使这些流程自动化，也并不能提高生产力或提高业绩，只会导致低效的流程和浪费。因此在ERP实施过程中，由于信息化管理组织的重视，需要改革的制度和工作流程都能较为顺畅地落实，确保了项目实施的速度和质量。三、系统的目标及功能3.1、系统的总体目标牡丹江聚宏高密度板厂ERP项目实施分为两期完成，ERP系统的总体结构如下图所示：牡丹江聚宏高密度板厂ERP系统的信息基础设施是高速网络与数据库系统。在信息基础设施支撑下，构建各种应用系统。ERP系统面向企业的管理需求，提供较为宏观的管理，主要包括受订单处理流程、采购及进货业务流程、盘库业务流程、财务处理流程，其目标是实现企业内部物流、资金流和信息流的集成，为公司各级管理人员提供及时、可靠的决策信息，提高企业响应客户响应市场的时间和竞争力等。根据“总体规划，分步实施”的原则，牡丹江聚宏高密度板厂ERP系统在实际实施过程中，根据各个系统的难易程度和在整个ERP系统中所处的地位和作用，可分为二期进行实施：实施系统第一期制造数据管理系统、主生产计划管理系统、物料需求计划管理系统、能力需求计划管理系统、车间生产活动控制管理系统、车间现场控制管理系统、车间生产数据汇总系统、库存供应管理系统、采购管理系统、质检管理系统第二期销售管理系统、应收管理系统、客户关系管理系统、设备管理系统、成本计划系统、成本核算系统、财务系统、人力资源管理系统、综合查询分析系统一期工程中主要目标是完成ERP系统平台和生产计划与控制系统的建设。ERP系统是建立在高速网络与数据库系统支撑环境之上，一期工程中首先需要完成的是网络和数据库的建设。在生产制造企业中，生产处于核心地位，一切管理经营活动都是围绕着产品生产这一核心任务展开的，销售、采购、库存、成本、财务等诸系统均以生产系统为纽带连接在一起，所以系统业务方面第一期应完成生产计划管理系统和车间生产管理系统，以及与之运行必不可少的库存供应系统、采购管理系统、质量管理等配套系统，为今后实现全面的成本核算打下基础。在整个生产管理运行起来之后，可以从根本上改善企业的生产控制流程，提高生产效率，缩短生产周期，降低库存，节约成本。在一期工程顺利完成的基础之上，二期工程主要目标是完成企业销售管理系统，完善企业的对外销售管理，使企业的内部生产和对外的销售结合在一起，完成企业的产供销系统集成，进一步提高企业对市场的响应速度，增强企业市场竞争力。实现成本计划与控制系统的建设，完成整个ERP系统全面实施和系统集成。获得利润是企业经营的最终目标，而控制和节约生产成本是企业获得经济效益的根本途径。在第一期和第二期已经理清了企业的内部生产的基础之上，在第二期实施成本计划系统、成本核算系统以及业绩考核与工资系统、人力资源管理等系统，降低企业运行成本，加速资金周转，完善企业的责权利运行考核体系，最终实现时间成本双主线控制。3.2分项目标及功能（1）销售管理系统CERP销售管理系统支持对各种类型企业的销售业务进行全面有效的管理。主要由客户管理、销售计划管理、销售合同管理、提货与发货管理、应收帐管理、客户服务管理等子系统构成。可全面维护销售相关的业务知识，编制科学的销售计划，协助销售人员完成日常的销售业务流程，使企业生产与市场需求同步，降低成品库存，减少交货拖期，提高服务水平，获得更高的经济效益。销售资源管理，可录入、查询和维护企业销售相关的资源信息，包括客户信息、产品信息、价格信息、销售机构等。这些信息是企业所拥有的宝贵知识财富，也是整个系统运行的基础。销售计划管理，支持从产品、销售组织、人员、地区、客户等角度和年、月两级时间跨度对销售量、价格、收入、利润等销售指标进行计划，作为考核销售人员业绩的依据。合同管理，这是销售部门的核心业务之一。合同是企业与客户之间签订的具有法律效用的产品购销契约，刻画了合同签订双方的信息、订单信息、支付信息、发货信息等内容。CERP销售系统支持合同的生成、审核、变更、下达等操作。合同在执行过程中，按提货单进行实际的提货与发货业务。可支持不同的提货方式，如根据合同信息的提货、零售提货等等。提货单实际上表示发货计划，客户根据提货单据进行提货，仓储部门则根据提货单进行付货。提货完成之后，进入应收款管理环节。可自动生成应收款结算信息，并与客户回款自动冲销。可从不同角度统计客户的欠款情况，协助企业进行催款。在以上基础上，可进行企业日常销售数据的统计与分析，为企业决策提供依据。（2）设备管理系统CERP设备管理系统，包括设备台帐管理、设备知识管理、设备维修管理、设备运行管理、设备故障管理和设备档案管理六大部分，支持企业基于知识的设备全生命期管理，并支持面向过程的责任约束集成。设备台帐管理，管理着设备基础信息、使用信息、固定资产信息；设备知识管理，管理着设备部位划分、设备结构、备件需求、维修周期等知识性信息。设备维修管理，以设备维修计划、维修材料/备件需求计划为核心，以派工单、数据采集为基础，实现维修全过程控制。设备运行管理，实现了设备的润滑管理和巡检/点检管理。设备故障管理，管理设备的异常、缺陷和故障发生情况和处理情况。设备档案管理，管理着设备档案、维修档案、运行档案等。（3）人力资源管理系统人力资源管理主要分为以下几部分功能，人力资源档案管理、人力资源业务档案管理、工资核算管理。人力资源档案管理主要是对员工的档案的管理和查询，包括自然信息，家庭信息，学习信息，工作信息，职称信息，奖惩信息，业绩信息等等。人力资源业务档案管理主要是管理企业对员工的各种业务活动的单据，如，人力资源计划单，培训计划单，培训记录单，奖惩单，考勤单等等。工资核算管理主要是根据绩效考核结果来计算员工的浮动工资，然后根据员工的考勤等信息计算出员工的静态工资，最后得出该员工的总工资。（4）成本计划与成本核算管理系统CERP成本系统体现了CERP成本主线管理的特色，并实现与CERP生产系统的集成联合控制。CERP成本核算系统，支持责任成本核算和产品成本核算，并支持月、周甚至到日成本的核算。责任成本核算为企业内部成本控制和绩效考核服务，产品成本核算为企业经济核算和优化生产过程服务。在此基础上，CERP提供多层次的成本计划系统，支持制造企业成本的事前和事中控制，确保企业利润控制目标的实现。CERP成本系统使用前需要定义成本科目、责任对象、核算对象、产品对象以及各种成本的结转关系，以便进行成本帐务的自动处理。CERP成本核算需要首先进行成本归集，依据采购、生产、销售等发生的业务单据，确定成本发生的科目、责任对象和核算对象后转换成成本帐务单据。CERP还需对费用进行管理，并依据产品生产数量、实做工时等成本动因将费用分配到相应的责任对象和产品对象上。在以上基础上，CERP系统进行辅助生产成本和基本生产成本相关的各种结转处理，同时生成各种核算对象与责任对象的月、周和日成本，形成各种成本报表CERP成本计划主要由企业成本主计划和成本分解计划构成，前者支持企业流动资金需求的平衡，后者确定企业绩效考核用的成本指标基准。通过产品-零部件工艺工序以及材料费用和加工费用不同层次的汇总与分解，确定企业级成本计划以及车间、生产线、管理控制点等各个管理环节的成本费用控制指标，为成本控制提供比较基准。（5）主生产计划管理系统生产制造系统是制造企业生产经营管理的主体，也是ERP系统的精髓。HAC-ERP系统吸收了国内和国际上其它先进的管理思想和方法，合理配置企业内外部供应、需求和各种资源，制定出切实可行的生产计划。保证各生产部门、工序间的衔接，使生产管理层次和工作流程大大简化，降低库存，节省资源，提高企业对市场的快速应变能力。系统结构如图所示：主生产计划是企业资源计划（ERP）体系中的主控计划。起着从宏观计划向微观计划过渡的承上启下的作用，是联系销售和生产的桥梁，它把销售订单与预测转换为生产任务，同时又把生产计划与库存转换为可签订单。系统根据销售预测、客户订单、可用物料、可用能力以及管理政策和目标等因素，制定出一个切实可行的主生产计划(产品或通用部件的数量和交货日期)，增强企业的竞争力及市场的应变能力。系统能够支持多种生产模式(MTS,MTO,ATO,ETO)，能够支持时间成本双主线的管理模式。系统以人机交互的方式实现主生产计划的编制，提高主生产计划的科学性和准确性，为企业提供一个行之有效的编制主生产计划的工具。主生产计划在制定的时候以订单数据、生产预测数据以及用户制定的计划参数为输入，参照可用物料、制造数据等信息编制出最终的主生产计划（产品或通用部件的数量和交货日期）。系统具有以下功能特点： 可自动接收销售系统的订单，支持订单承诺，允许对订单的时间或数量进行相应的调整；如果没有安装销售系统，提供手工方式进行订单的录入，保证系统的正常运行。 支持生产预测功能，可以对最终产品、MPS物料或产品系列进行预测。 支持通过配置比例设定，将产品大类按照计划BOM展开，自动计算出MPS项目的需求量，进入到主生产计划中。 可自动读取确认的销售合同和预测的数据作为编制主生产计划的参考依据。 提供多种可选参数，为计划的自动编制提供较强的灵活性；提供主生产计划的模拟功能，可根据所选参数不同，计算出多套MPS模拟任务，供用户进行选择。 计划编制完成后，可以根据下达计划、实际合同以及库存情况，查询可承诺订单数量（ATP），为销售人员签订订单提供依据。 内部处理按天作为核算周期进行计算，但可以按照用户自定义的时间段进行查询和列表。 可以对计划进行各种汇总查询，可以对计划进行来源的反查等操作。 提供一套严谨规范的计划编制、审核、下达、撤消的流程。 系统包含计划基础数据、需求来源维护、计划过程和计划查询四个主要模块： 计划基础数据维护计划员在此模块设置编制计划所需的各项参数，设定计划展望期、需求策略、任务号生成方式和统计时间段等编制计划必备的基础数据，如果采用两级主生产计划的方式，还要定义计划BOM数据。 需求来源维护主生产计划的主要需求来源是生产预测和客户订单，此模块完成对生产预测和客户订单的维护工作。如果系统安装了销售系统，客户订单的维护可以采用自动读入和手工录入两种方式完成；否则，可以通过手工录入方式进行客户订单数据的维护。 计划过程根据前两个模块设置的数据，系统接合车间在制和库存等信息自动编制出主生产计划。计划编制完成后，用户可以进行手工调整，认可后保存入计划库中；系统同时提供计划的调整修改功能和对计划的各种状态进行维护功能，包括计划的确认下达、计划的完成、计划的撤消等操作。 计划查询提供多种查询手段，从不同的方面对主生产计划进行各种查询。系统提供查询主生产计划详细信息的功能，可以按照物料代码、MPS计划号、需求日期和计划状态等条件进行组合查询；能够按时间段汇总查询主生产计划，统计出某一段时间之内主生产计划的执行情况；能够对主生产计划进行来源的跟踪反查，可以查出某条主生产计划是为哪个客户订单或生成预测进行产生的。3.3、ERP系统整体集成解决方案在综合考虑公司的实际情况后，结合公司的实际发展前景，我们提出了如图所示意的牡丹江聚宏高密度板厂ERP系统(以下简称HAC-ERP)整体集成解决方案。（1）业务操作层、监控层、管理层和决策层四层责任分工在下图中，将牡丹江聚宏高密度板厂的各项活动划分为四个层次：业务操作层、监控层、管理层和决策层，便于企业明确岗位分工。基层人员保证日常工作的正常运转，中层管理人员负责对业务的监控和管理，高层领导根据对信息的分析，制定相关的决策。基于准确、及时的信息传递及明确的系统权限划分，确保更好地完成牡丹江聚宏高密度板厂的各项基本活动。牡丹江聚宏高密度板厂ERP系统整体集成示意图在业务操作层，基层工作人员完成其负责的各项业务活动，这些业务活动按照服务客户后序拉动方向进行业务集成。在监控层，中层管理人员基于信息技术支持，实现对基层人员业务操作活动的自动和半自动监控，确保基层人员工作的正确性。在管理层，中层管理人员有两方面的工作：一是依时间-成本双主线联合控制的思想，进行各种业务计划的编制，包括面向交货期和面向产品产出的时间性计划、面向成本控制的成本指标计划、面向质量控制的质量指标计划的编制等。这些计划将确保牡丹江聚宏高密度板厂生产经营目标的实现。同时在管理层，中层管理人员将依据这些指标计划对基层工作人员的工作业绩进行考核管理，考核结果将直接与基层工作人员的工资挂钩；中层管理人员的业绩由高层领导依据中层管理人员负担的管理责任及其下属成员的业绩进行综合考核，结果也与其工资挂钩。在决策层，高层领导将对相关内容进行决策。在这种责任分工中，充分考虑了牡丹江聚宏高密度板厂未来企业规模的扩大和多工厂企业集团形式的业务分工，具有很大的可扩展性。（2）以主动成本控制为中心，实施时间-成本双主线联合控制成本控制是集约化的关键要素，也是提高竞争力的重要因素。成本控制分为三个层次：目标成本控制、动态成本控制和主动成本控制。目标成本控制实现了面向市场由成本决定利润观念的转变：利润 = 价格(市场决定) - 成本(内部管理决定)目标成本(需要控制) = 价格 - 预期利润动态成本控制在目标成本控制基础上实现了基于及时成本核算的目标成本的分步控制，确保在实际运转过程中目标成本的实现。待控成本(需要控制) = 目标成本 - 已发生成本(及时核算)主动成本控制在动态成本控制基础上，实现了对计划外发生费用的控制。因此，主动成本控制需要依据市场制定动态的成本计划。实际成本 = 已发生费用 - 计划外发生费用(超前计划)实施主动成本控制，也需要结合时间性生产计划一起来实施。因此我们提出在牡丹江聚宏高密度板厂实施时间-成本双主线联合控制模式。依据订单，编制生产计划和成本计划，该成本计划将控制销售费用发生、控制采购费用发生、控制车间制造成本发生。通过对自供应商、收货处理、生产制造到交货处理、客户全过程的成本核算，与相应的成本计划进行差异分析，实现管控操作。牡丹江聚宏高密度板厂以主动成本控制为中心的ERP集成示意图考虑到未来财务系统的一体化发展趋势，本方案提出财务系统和成本控制系统分离，通过EAI(企业应用集成器)实现集成的方案。这一方案具有以下一些优点：财务系统负责制造企业/制造厂对外发生的资金帐务及资金往来管理；成本控制系统负责对内成本计划、成本核算与成本考核。成本核算结果产生财务分录单据记入财务总帐，财务系统产生的费用单据转入成本系统进行成本分配等。由财务系统产生的费用单据也可以通过制度改变，如必须先在成本部门核定入帐后才能在财务部门报帐等而直接先记入成本系统，再由成本系统产生分录单转入财务系统。两种方案都可以实现，比较而言，后一种方案比较好一些。（3）三级成本核算与考核控制如图所示。本方案进一步给出了牡丹江聚宏高密度板厂实施三级成本核算与考核控制的示意图。三级成本控制示意图首先制造企业要对各制造厂制定相应的成本指标，同时制定相应的生产产量指标和质量指标等，制造厂再将相应的指标进一步分解到车间，车间进一步将指标分解到生产线或机台。为对制造厂进行考核，需要从制造车间直接进行成本核算，将核算结果按制造厂汇总后与制造厂计划指标进行差异分析与考核；同理，制造厂需要从生产线或机台直接进行成本核算，将核算结果按车间汇总后与车间计划指标进行差异分析与考核。车间对控制点指标进行考核。注意图中只画出三级，实际软件系统可支持多级成本核算与考核控制。考核结果直接与工人相应的浮动工资联系起来，做到责权利挂钩，可有效地提高职工的积极性。3.4网络设计方案3.4.1、网络拓扑图Internet数据库服务器WEB服务器交换机堆叠交换机工作站工作站交换机工作站工作站交换机硬件防火墙生产车间制胶车间化验室一化验室二质检科工作站工作站工作站交换机工作站工作站工作站交换机工作站工作站工作站办公楼一楼办公楼二楼库盘交换机检验注释：光纤双绞线(百兆） 牡丹江聚宏高密度板厂网络拓扑3.4.2、设备选型本网络系统运行WINDOWS 2003操作系统，数据库为MS SQL SERVER 7.0数据库，采用客户机/服务器（C/S）体系结构，具体技术指标要求如下：1 网络平台：企业主干网建设，由中心主机房、各办公楼及生产车间互连，其物理层采用高速光纤传输。交换机到桌面用户采用超五类双绞线连接，与市区零部件企业采用DDN专线。2 网络设备升级新增交换机：数量：3台 Cisco Catalyst 3750G-24TSS24个以太网10/100/1000端口和4条小型可插拔(SFP)上行链路3 服务器数量：三台（其中两台主服务器，一台技术研发中心用服务器）二台双机容错，带磁盘阵列，最低配置如下：CPU 英特尔四核至强E5335 2000MHz内存 2GB / 64GB PC2-3200 DDR2硬盘 热插拔 SAS 3.6TB软驱 1.44M显示器 17随机软件 智能化管理软件热插拔 SAS CD-ROM塔式 集成双千兆以太网卡磁盘存储系统： IBM DS6000磁盘阵列 10*300G-67.2TB4 PC机配置（最低配置）普通工作站（20台）CPU Intel Core 2 Duo E4300内存 1G硬盘 80GB显示器 17液晶显示随机软件 WINDOWSXP管理工作站（10台）CPU Intel Core 2 Duo E6550内存 1G硬盘 160GB光驱 16XDVD显示器 17液晶显示随机软件 WINDOWS2000/WINDOWSXP5、后备电源的要求后备电源： 在线式3KVA 4小时 3台6、打印机激光打印机：数量：6台（A3）彩喷打印机：数量：4台7、 操作系统WINDOWS 2003 server标准版 共20用户Windows XP 企业版 10套杀毒软件 企业版 30用户四、企业内部组织机构及职能五、企业财务状况1、经济效益状况：良好2、资产及负债情况：资产总额：4,781万元 ，资产负债率：44.5% 3、银行信誉等级状况：A六、实施步骤及合作单位概况1、项目实施的组织机构及合作单位概况（1）项目组织在牡丹江聚宏高密度板厂ERP系统实施过程中，采用项目型的组织结构。在这种组织形式中，每个项目就如同一个微型公司那样运作，项目组的成员来自不同的部门，完成每个项目所需的资源完全分配给这个项目，专门为该项目服务。项目组的组成成员包括： 项目经理：包括金碟公司项目经理和实施单位项目经理。 BPR顾问：BPR顾问具有丰富的行业知识、管理知识，进行企业的业务流程的建模、分析、重组和优化。 ERP顾问：ERP顾问熟悉软件产品，熟悉企业实际情况，为企业提供有效的ERP实施。 企业项目组成员：企业项目组成员应熟悉企业实际情况并努力熟悉ERP产品，积极配合项目的实施并为未来的ERP系统维护、管理奠定基础。 合同管理员：负责项目的所有正式书面文件，对用户变更、提问、投诉、法律方面、成本及其他授权给项目的关于合同方面的事务保持跟踪。 项目管理员；负责记录项目的日常收支情况，包括成本变化、劳务费用、日常用品及设备状况等；还要定期做一些报表，并与项目经理和公司领导保持密切联系。 各成员的主要职能包括：A、设计方/实施方项目组主要成员 项目经理 技术工程师 实施工程师 客户代表 B、企业方的项目组主要成员及职能描述 项目负责人 项目一般成员 以上的项目成员形成下面四个组织，进行协调工作。a、项目管理委员会：项目管理委员会是公司项目管理的最高决策机构，一般由公司总经理、副总经理组成。 b、项目管理小组：项目管理小组对项目管理委员会负责，一般由公司管理人员组成。 c、项目评审小组：项目评审小组对项目管理委员会负责，可下设开发评审小组和产品评审小组，一般由公司技术专家和市场专家组成。d、软件产品项目组：软件产品项目组对项目管理委员会负责，可下设软件项目组和产品项目组。软件项目组和产品项目组分别设开发经理和产品经理。成员一般由公司技术人员和市场人员构成。（2）合作单位概况项目合作单位金蝶软件集团有限公司哈尔滨分公司,是亚太地区领先的企业管理软件及电子商务应用解决方案供应商,是全球软件市场中成长最快的独立软件厂商之一,是中国软件产业的领导厂商。依托其优势学科、优势人才、优势成果基础上成立的专业化软件公司。是集研究与开发、销售与服务于一身的企业。金蝶集团公司现有拥有员工3200人，其中50%为技术研发人员，10%为技术支持与服务人员，10%为培训人员，10%为高级技术专家和高级管理人员，其余20%为市场和其它各类管理人员，公司95%以上拥有本科以上学历，60%拥有硕士以上学历，30%拥有博士学位。并具有在大中型企业实施成功的经验。2、准备阶段（1）企业业务流程优化ERP系统的设计背景要求企业进行相应的业务流程重组。我国目前还处于从传统的计划经济体制向市场经济的过渡阶段，市场经济的发展还很不完善，许多企业的管理方法和管理手段都很落后，还没有完全地转变过来，与西方发达国家的差异很大，这样的一种企业管理现状就必然要求企业在应用ERP系统之前，首先要进行业务流程的重组，按照先进的ERP软件的管理要求对现有的业务流程进行根本性的改造。ERP软件的应用改变了传统的经营管理方式，它将企业的经营管理活动按照其功能分为如制造、分销、财务、人力资源管理等几大模块，它们的功能实现无疑要求企业对原有的组织机构、人员设置、工作流程进行重新的安排，以保证ERP功能的实现。如ERP系统运行需要大量、有效的基础数据，而系统自身是无法判断这些数据准确与否的。这就需要我们必须对基础数据进行优化分析，也就是说企业在ERP应用前一定要开展管理咨询和业务流程重组，通过强化企业管理来确保基础数据的准确性。ERP软件的应用目的要求企业实施业务流程重组。从根本上来讲，企业应用ERP的目的在于改善企业经营管理，提高企业经济效益。这样的一个最终目的就必然要求企业能够借助于ERP在企业中的实施应用，不断地优化它的业务流程，使整个经营活动更加符合科学管理的要求。因为对任何企业来说，在它现有的业务流程中都会存在着一些不合理的地方，如果不能够首先对这些不合理的流程进行彻底改造，而仅仅是盲目地将原有的业务流程通过ERP软件的实施进行自动化转变，则ERP实施的效果可想而知。因为利用ERP系统使复杂或者不产生价值的流程自动化并不能提高生产力或提高业绩，只会导致低效的流程和浪费。在实施牡丹江聚宏高密度板厂ERP项目的企业流程优化的过程中，主要包括三个环节： 业务流程分析与诊断。它是对企业现有的业务流程进行描述，分析其中存在的问题，并进而给予诊断。 业务流程的再设计。针对前面分析诊断的结果，重新设计现有流程，使其趋于合理化。流程再设计可以表现为：经多道工序合并，归于一人完成；将完成多道工序的人员组合成小组或团队共同工作；将串行式流程改为同步工程等。 业务流程重组的实施。这一阶段是将重新设计的流程真正落实到企业的经营管理中来。牡丹江聚宏高密度板厂实施业务流程优化应遵循以下原则： 实现从职能管理到面向业务流程管理的转变，将业务的审核与决策点定位于业务流程执行的地方，缩短信息沟通的渠道和时间，从而提高对顾客和市场的反应速度。 注重整体流程最优的系统思想，强调流程中每一个环节上的活动尽可能实现最大化增值，尽可能减少无效的或不增值的活动。并从整体流程全局最优（而不是局部最优）的目标，设计和优化流程中的各项活动，消除本位主义和利益分散主义。 建立扁平化组织，依流程建立企业组织，尽量消除纯粹的中层“领导”。这不仅降低了管理费用和成本，更重要的是提高了组织的运转效率及对市场的反应速度。 充分发挥每个人在整个业务流程中的作用，将决策点定位于业务流程执行地方，这要求业务处理流程上的人员素质整体提高，并强调团队合作精神，并将个人的成功与其所处流程的成功作为一个整体考虑。 面向客户和供应商整合企业业务流程。当前时代的竞争不是单一企业与单一企业的竞争，而是一个企业的供应链（供应商、生产车间、销售网络、客户）与另一个企业供应链间的竞争，这要求不仅要考虑企业内部的业务处理流程，还要对客户、企业自身与供应商组成的整个供应链业务流程进行重新设计，并尽量实现企业与外部只有一个接触点。（2）数据准备在建立了新的业务规则后，基础数据的准备自然成为实施的重点。系统如果是一个有机的生物体，新业务规则就是生物体的骨骼，数据则是其中奔涌的血液，最充满活力的成分。“ERP系统是三分技术、七分管理、十二分数据”。牡丹江聚宏高密度板厂ERP系统实施面临的主要问题是数据量大，数据源头分散。在编码方案的基础上，分别按功能和部门进行数据准备。由于数据量和数据精度的要求，数据准备在系统培训阶段就已开始。主要基础数据包括以下内容：系统编码、静态数据、动态数据。 静态数据，所谓静态数据一般不随时间不同而改变，如：物料清单产品结构各部门、各种资源供应商基础资料客户基础资料会计科目等等。因为静态数据一般比较稳定，可以提前准备。 动态数据，动态数据一般随时间不同而改变，如：库存余额总帐余额应收帐款余额应付帐款余额未结销售订单未结采购订单等等。这些数据要在各模块上线切换点的数据为准。在基础数据准备过程中，对每项数据都必须经过项目实施小组多次检查和审核后方能通过，确保数据的准确性。3、计算机网络建设阶段已建立了公司内部的局域网络，1000M互联，100M到桌面，有6台服务器保证系统稳定运行。4、软件开发阶段在对牡丹江聚宏高密度板厂进行详细的需求分析以明确系统需求、并对业务流程进行优化之后，下一步的工作就是开始进行系统的详细设计。详细设计是ERP工程项目设计阶段的主要工作内容之一，是初步设计的继续。详细设计的目的是通过细化和完善初步设计产生的系统方案，获得工程项目的更详细、更确切的功能模型、信息模型、系统配置、组织机构及人员配置等，使最终得到的系统方案达到可操作的实际实施的程度。要完成的主要工作是：系统硬软件选型；数据库系统的逻辑设计；计算机网络的逻辑设计和物理设计；完善业务工程重组及工作流设计；界面的划分；信息分类编码；确定组织机构、人员配置和培训计划；完成详细设计说明书。ERP系统按体系结构可分为系统、分系统、子系统（子系统按分解层次可分为一级、二级、），详细设计主要针对系统、分系统。详细设计的内容包括：（1）系统需求分析完善和细化系统功能需求、性能需求、信息需求、资源需求和组织需求企业需求与引进硬、软件功能的一致性分析引进硬软件性能的评估与测试分析系统运行环境及限制条件分析接口（包括采购硬、软件接口和底层设备接口）需求分析（2）系统总体结构和系统功能模型设计系统组成、逻辑结构系统功能模型系统集成设计(明确分系统之间及系统与其它应用系统的接口定义)系统及分系统技术性能指标系统工作流设计（3）信息系统设计信息系统模型设计：将初步设计的信息模型（数据库的概念模式）转换成详细设计的逻辑模型（数据库的逻辑模式）：明确系统信息关系（分系统及子系统的信息界面）;定义实体的关键字和属性，建立系统的总体逻辑信息模型;总体逻辑信息模型的详细说明;编写全局数据字典。数据库系统的逻辑结构设计确定数据存贮和共享方式;确定数据访问频度、流量和存贮容量;数据库系统的管理策略设计（日常运行维护、备份、恢复等）;数据安全与保密设计。（4）系统界面划分细化支撑分系统与应用分系统之间的计算机、网络、数据库支持范围、支持方式，全局数据的管理方式等；细化各应用分系统之间功能界面、信息界面、全局数据格式等，细化各分系统之间的性能要求；各功能的界面设计，细化到界面的外观、布局、数据项和操作方法等。（5）网络系统设计完成通信网络的逻辑网和物理网设计确定网络协议及服务确定信息载体进行技术性能分析和验证（5）信息编码确定编码方案：确定信息编码原则和方法，设计编码结构，选择代码类型，确定代码长度。编码：对编码对象命名、描述、分类和编码，给出代码表。制定编码实施计划：确定新编码何时实施及如何替代现行编码。（7）系统配置初步设计给出的系统可选配置进行确认，确定系统的实际配置；补充订购新的软件、硬件；确定需自行开发的软件和硬件。（8）系统布局设计与安装、施工要求完成系统布局设计，包括系统工作站点、服务器布局及系统网络布局设计；提出基础设施（机房、网络等）的安装、施工要求。（9）企业业务过程重组和确定确认和完善企业组织机构调整、业务过程重组和工作流程设计。（10）人员配置和培训计划确定人员岗位、职责和任务制定详细的培训计划、培训方法和培训内容（11）系统实施计划制定工程实施计划确定技术标准和计量要求制定系统测试计划制定质量和可靠性控制措施（12）编制详细设计报告和有关文档系统详细设计任务书详细设计报告子课题详细设计和实施任务书系统有关图册（细化后的功能图册及信息图册）数据字典编码手册系统测试计划5、运行实用阶段（1）培训准备阶段要完成ERP项目的培训ERP实施总培训种类主要有：关于业务流程优化及ERP应用概念培训；关于业务流程描述方法培训；关于ERP实施中最终用户的操作培训；关于ERP系统的DBA培训；其他培训（如：硬件厂商提供的硬件维护培训）。（2）测试软件测试阶段是发现软件中错误和缺陷的主要手段。在一般情况下，软件测试过程与整个软件开发过程基本上是平行进行的。测试计划早在需求分析阶段即应开始制定。其它相关工作,包括测试大纲的制定、测试数据的生成、测试工具的选择和开发等也应在测试阶段之前进行。充分的准备工作可以有效地克服测试的盲目性，缩短测试周期，提高测试效率，并且起到测试文档与开发文档互查的作用。测试目标：确保所开发软件的功能符合用户的要求。具体表现在以下几个方面：确保系统达到需求功能的说明；确保系统满足性能需