2010年公司信贷专项训练汇总.doc

2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练汇总2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：信贷人员1. 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面()。A. 货品质量B. 货品价格C. 进货渠道D. 技术水平E. 付款条件【答案】ABCE【解析】技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。 2. 财务分析的方法包括()。A. 趋势分析法B. 结构分析法C. 比率分析法D. 比较分析法E. 因素分析法【答案】ABCDE【解析】财务分析的方法主要包括：趋势分析法;结构分析法;比率分析法;比较分析法;因素分析法3. 杠杆比率包括()。A. 资产负债率B. 流动比率C. 负债与所有者权益比率D. 负债与有形净资产比率E. 利息保障倍数【答案】ACDE【解析】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。4. 反映客户短期偿债能力的比率主要有()。A. 流动比率B. 资产负债率C. 净利润率D. 速动比率E. 现金比率【答案】ADE【解析】反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率5. 营运能力分析常用的比率主要有()。A. 总资产周转率B. 固定资产周转率C. 应收账款周转率D. 存货周转率E. 资产收益率和所有者权益收益率【答案】ABCDE【解析】营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率比率。2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：担保法1.我国担保法规定的担保方式包括(ABCDE)。A.保证B.抵押C.质押D.定金E.留置解析：按照我国担保法的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。故A、B、C、D、E 选项均符合题意。 2.我国现有的外汇贷款币种包括(ABCD )。A.美元B.港元C.日元D.欧元E.澳元解析：以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。故A、B、C、D 选项符合题意。3.按贷款期限划分。公司信贷的种类包括(ABCE)。A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.永久贷款E.透支解析：按贷款期限划分，公司信贷可分为透支、短期贷款、中期贷款和长期贷款。故A、B、C、E 选项符合题意。来源:考试大-考2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：公司信贷理论1.下列属于公司信贷理论的有(ABCDE )。A.真实票据理论B.资产转换理论C.预期收人理论D.商业贷款理论E.超货币供给理解析：公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段，故A、B、C、E 选项符合题意。美国称“真实票据理论”为“商业贷款理论”，故D 选项符合题意。2.根据真实票据理论，以商业行为为基础的短期贷款的特点包括(ABC)。A.有利于满足银行资金的流动性需求B.带有自动清偿性质C.以真实的商业票据为凭证作抵押D.可以在金融市场上被出售E.会增加银行的信贷风险解析：根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故A、B、C 选项符合题意。3.下列属于真实票据理论的缺陷的有(CE)。A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件B.由于收人预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险C.局限于短期贷款不利于经济的发展D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动解析：真实票据理论的缺陷比较明显，银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，使银行具备大量发放中长期贷款的能力，局限于短期贷款不利于经济的发展。同时，自偿性贷款随经济周期而决定信用量，从而可以加大经济的波动。故C、E 选项符合题意。A、D 选项是资产转换理论的缺陷，B 选项是预期收入理论的缺陷，故不符合题意。试来源:考试大-银行从业考试2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：信用证1.广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括()。A.存款B.贷款C.担保D.承兑E.赊欠【答案】ABCDE【解析】信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。 2.下列有关信用证的说法，正确的是()。A.由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的B.有条件的承诺付款的书面文件C.国际信用证D.国内信用证E.信用证是无条件承诺付款的书面文件【答案】ABCD【解析】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。3.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括()。A.贷款、担保B.承兑、信用支持C.保函D.信用证E.承诺【答案】ABCDE【解析】信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。4.关于宽限期内利息和本金，说法正确的有()。A.在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本B.本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取C.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本D.期末一次还本付息时，本息都不用偿还，银行不计算利息，直至还款期才向借款企业收取本金E.提款期不属于宽限期【答案】AB【解析】在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。5.贷款利率的种类包括()。A.本币贷款利率和外币贷款利率B.浮动利率和固定利率C.法定利率、行业公定利率和市场利率D.基准利率和非基准利率E.差别利率和非差别利率【答案】ABC【解析】贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。贷款利率的种类包括本币贷款利率和外币贷款利率、浮动利率和固定利率、法定利率、行业公定利率和市场利率。来源:考试大-银行从业考试2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：借款人1.借款人应具备的基本条件有()。A.产品有市场、生产经营有效益B.具有偿还贷款的经济能力C.按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金D.按贷款合同期限归还贷款本息E.恪守信用等基本条件【答案】ABCDE【解析】根据贷款通则的规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、具有偿还贷款的经济能力;按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金;按贷款合同期限归还贷款本息、恪守信用等基本条件。 2.借款人应符合以下()的要求。A.有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿B.没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划C.除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续D.已开立基本存款账户或一般存款账户E.借款人的资产负债率符合银行的要求【答案】ABCDE【解析】以上五项均是借款人应符合的要求。除上述五项要求外，借款人还应满足：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%;申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。 3.现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为()。A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专项存款账户E.专用存款账户【答案】ABCE【解析】现行的银行账户管理办法将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。4.影响客户还贷能力的因素有()。A.现金流量构成B.经济效益C.还款资金来源D.贷款用途E.担保人的经济实力【答案】ABCE【解析】客户的还贷能力包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等。5.贷款承诺不同于贷款意向书，其特点是()。A.借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致B.表明该文件为要约邀请C.这是一项书面承诺D.具有法律效力E.银行可以不受意向书任何内容的约束【答案】ACD【解析】贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的来源:考试大-银行从业考试2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：SWOT方法1.市场环境分析的SWOT方法中，S、W、O、T分别代表()。A.优势B.劣势C.机遇D.威胁E.努力程度【答案】ABCD【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。 2.在房地产市场上，银行要分析的风险包括()。A.政策风险B.信用风险C.经济风险D.市场风险E.开发风险来源：考试大【答案】ACD【解析】银行在选择细分市场之前，还要对每个细分市场的风险进行分析。以房地产市场为例，银行要分析的风险包括：政策风险、经济风险、市场风险等。3.公司信贷产品的属性的反映方式有()。A.客户心理B.金融产品本身的价格水平C.金融产品质量D.商标E.市场定位战略【答案】ABC【解析】公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出来，如经济实惠、因使用新的信贷产品而产生的领先意识;有的可以从金融产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等;有的表现为金融产品质量，如替客户着想的态度、高效率的服务。4.银行公司信贷产品开发的目标不包括()。A.提高银行的资产负债率B.提高现有市场的份额C.吸引现有市场之外的新客户D.以更低的成本提供同样或类似的产品E.为客户提供更多的产品【答案】AE【解析】银行公司信贷产品开发的目标有提高现有市场的份额、吸引现有市场之外的新客户、以更低的成本提供同样或类似的产品。5.确定产品组合就要有效地选择产品组合的()。A.宽度B.深度C.关联性D.有序性E.扩展性【答案】ABC【解析】一个银行的产品组合，通常包括产品组合宽度和产品组合深度两个度量化要素。确定产品组合就要有效地选择其宽度、深度和关联性。来源:考试大-银行从业考试2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：需求影响因素1.从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是()。A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付【答案】C【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。2.从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是()。A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付【答案】D【解析】分析同上题。3.下列关于营运资本投资的说法，不正确的是()。A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时来源：C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【答案】B【解析】当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。4.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为()。A.核心流动资产的增加和季节性资产的减少B.核心流动资产的减少和季节性资产的增加C.核心流动资产和季节性资产的共同减少D.核心流动资产和季节性资产的共同增长【答案】D【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。5.以下哪项不是内部融资的资金来源?()A.净资本B.留存收益C.增发股票D.增发债券【答案】B【解析】内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益来源:考试大-银行从业考试2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：公司信贷1.按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括(A)。A.自营贷款B.基本建设贷款C.技术改造贷款D.流动资金贷款解析：按贷款用途划分，公司信贷的种类包括固定资产贷款和流动资金贷款。固定资产贷款又包括基本建设贷款和技术改造贷款。故B、C、D选项不符合题意。自营贷款是按贷款经营模式划分的公司信贷种类，故A选项符合题意。 2.根据真实票据理论。企业长期投资的资金不应来自(B)。A.留存收益B.流动资金贷款来源：考试大C.发行长期债券D.发行新股票解析：根据真实票据理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益、发行新的股票以及长期债券等，故A、C、D选项不符合题意。流动资金贷款属于短期资源，故B选项符合题意。3.超货币供给理论的观点不包括(C)。A.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币B.银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务C.银行不应从事购买证券的活动D.银行可以开展投资咨询业务解析：超货币供给理论认为只有银行能够利用信贷方式提供货币的传统观念已经不符合实际，随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币，银行信贷市场将面临很大的竞争压力，因此，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。故A、B、D选项不符合题意，C选项符合题意。4.根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是(D)。A.消费贷款B.不动产贷款C.长期设备贷款D.以商业行为为摹础的短期贷款解析：真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故D选项符合题意。来源:考试大-银行从业考试2010年银行从业资格考试公司信贷专项训练：商业汇票1.(A)是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。A.承兑B.担保C.信用证D.信贷承诺解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为，故A选项符合题意。担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。故B选项不符合题意。信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件，包括国际信用证和国内信用证。故C选项不符合题意。信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持的承诺，在客户满足贷款承诺中约定的先决条件的情况下，银行按承诺为客户提供约定的贷款或信用支持。故D选项不符合题意。2.在减免交易保证金业务中。从风险的角度看，()承担了交易中的(B)风险。A.银行，利率B.银行，信用C.客户，利率D.客户，信用解析：减免交易保证金是信贷业务的一部分，在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。故B选项符合题意。 3.根据贷款通则的规定。自营贷款期限最长一般不得