华夏银行小企业客户授信调查实施细则.doc

华夏银行文件华银制2010138号关于印发华夏银行小企业客户授信调查实施细则的通知各分行：为提高小企业授信业务操作效率，有效控制风险，确保授信制度、流程与系统规定相统一，按照华夏银行授信制度管理细则要求，总行对华夏银行小企业客户授信调查实施细则进行了重新评价与修订。包括：一、新增授信申请准入筛选子流程。客户经理在地区分部营销人员协助下，按照“近、小、好、专”的标准，对授信申请准入进行预筛选，实现精准营销。二、授信申请调整为业务推荐。客户经理主管必须对所辖客户经理提交的授信业务切实承担经营责任。三、授信资料按照授信工作的需要区分为授信申请类、用信申请类和授信决策类。其中，授信申请类资料必须在授信申请时提交；用信申请类资料必须在申请用信时提交；授信决策类由授信审批人员根据授信决策需要，自行决定所需收集的材料，并由客户在授信申请时提交。四、对于微型企业客户或优质客户的授信申请，进一步简化资料收集要求。允许其授信申请时可不收集审核组织机构代码证、税务登记证、验资报告或资本来源证明、被授权人授权委托书、经审计财务报告及会计附注、申请人最近一个年度的纳税证明、申请人的关联关系信息等7项资料。同时，授信审批人员认为上述简化材料有必要补充的，客户经理应予以补充。五、删除小额授信资料简化要求。六、新增信贷申请书资料收集要求。七、允许办理续授信业务时，对于上次授信时已提供的未发生变化、仍在有效期内的基础资料、以往年度的财务报告等，可以不重复提供。八、依据授信调查要求差别，分别制定了小型企业授信调查报告和微型企业与优质客户授信调查报告，所有授信调查信息全部实行表格化，在提高授信调查报告质量同时，避免授信调查人员主观或客观缺失授信调查信息，也帮助授信审批人员快速掌握授信调查反映各类信息。现将修订后的华夏银行小企业客户授信调查实施细则印发给你们，请认真学习，遵照执行。执行中如遇问题，请及时向总行中小企业信贷部报告。联系人：涂乐天联系电话一年九月十五日华夏银行小企业客户授信调查实施细则1总则1.1为规范小企业信贷业务授信调查工作，提升小企业信贷业务授信调查工作质量和效率，充分掌握和揭示授信对象的真实状况，为小企业授信业务审查审批决策提供完整、真实、有效的资料和信息，根据银行开展小企业授信工作指导意见、流动资金贷款管理暂行办法、华夏银行小企业客户授信管理办法等有关规定，制定本细则。1.2授信调查的原则和要求1.2.1授信调查是指授信调查人员对小企业客户向我行申请各种授信业务时所进行的客户筛选、实地调查、资料搜集、整理、核实及撰写授信调查报告的过程。1.2.2授信调查的原则（1）双人实地原则。是指客户经理和风险经理均对申请人、保证人、抵（质）押人及有关单位进行实地调查。（2）实地调查和间接辅助调查相结合的原则。 是指对客户的调查及其资料验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可通过政府主管部门、外部评级征信机构等渠道对客户资料的真实性进行核实。（3）真实性原则。 是指授信调查人员要核实验证所搜集资料的真实性，并对其真实性和有效性负责。（4）调查与审查相结合的原则。客户经理侧重于从营销角度搜集客户资料，全面真实的反映客户情况。风险经理侧重于从风险控制角度核实授信调查过程与结论的逻辑真实性，分析授信业务潜在风险。1.2.3授信调查人员的范围及资质1.2.3.1本细则中的授信调查人员为从事小企业信贷业务的客户经理和风险经理。客户经理主管包括支行行长、信贷中心主任、地区分部营销总监、地区分部总经理等经营单位负责人。1.2.3.2授信调查人员具备我行的信贷业务上岗资格（包含公司信贷业务上岗资格、小企业信贷业务上岗资格和个人信贷业务上岗资格）。如以临时资格上岗作业的，须参加最近一次上岗资格考试并取得上岗资格，否则不得办理业务。1.3授信调查适用范围。本实施细则适用于小企业专营机构受理审批的小企业客户授信调查工作。特殊产品另有规定的，从其规定。2客户预筛选2.1授信申请准入筛选客户经理通过多种渠道受理客户授信申请后，应按照“近、小、好、专”的标准，对授信申请准入预筛选。地区分部应按照我行信贷政策指导客户经理完成授信申请准入预筛选。2.2授信申请合规性筛选客户经理在了解客户概要情况的基础上，对客户授信申请是否违反我行信贷政策，是否违反我行各项规章制度，是否属于申请人经营范围，是否属股本权益性投资，是否列入人行、银监会、外管局、环保、土地、发改委等国家机关及我行“黑名单”等做出判断，完成客户预筛选表中“授信申请的合规性”部分的选择。凡授信申请不符合客户预筛选表中合规性要求中任一条的，则终止客户调查；全部符合合规性要求的，继续进行客户主体资格和基本条件的筛选。2.3客户主体资格和基本条件筛选了解客户规模、工商登记、贷款卡申领、年检情况，了解客户是否属于小企业授信范围，是否已在我行其他经营单位获得授信，是否为集团客户，是否为我行关联方，法人代表或主要管理人员是否有违法行为或不良信誉记录，是否发现提供虚假或隐瞒重要事项的财务报表，我行原有授信是否正常还本付息等情况，完成客户预筛选表中“客户主体资格和基本条件”部分。视情况分别做出停止调查、说明相关情况后继续调查等行动选择。2.4填制客户预筛选表在预筛选的过程中，客户经理应向其主管汇报，确认预筛选结果，完成客户预筛选表。2.5客户经理主管审核客户经理主管在听取授信调查人员汇报或直接参与客户拜访的基础上，依据我行小企业的授信与营销政策，复核预筛选结果，提出是否继续调查的意见。3 搜集、审核授信申报资料及信息。授信调查人员按照我行小企业授信调查和信贷系统信息录入的有关要求，对申请人、保证人、抵（质）押人及有关单位进行实地调查。客户经理通过各种渠道全面搜集申请人、保证人、抵（质）押人情况，对有关资料的合法性、真实性和有效性进行认真审核。3.1申请人资料、信息的搜集及审核3.1.1 授信申请需搜集和审核资料为：（1）搜集并审核法人营业执照（副本）或法人证书。加盖公章的营业执照、外商投资企业登记证书、外商投资企业证书通过年检，并加盖年检戳记；对事业法人，要求提供有权部门批准成立事业单位机构设置的文件或事业法人证书。营业执照经营期限到期日在拟申请的授信期限之后。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（2）搜集并审核组织机构代码证书。代码证书通过年检，并加盖年检戳记；不要求年检的地区可免于年检审核；代码证书在有效期限内。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上手签或加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（3）搜集并审核贷款卡卡号及其密码。审核贷款卡年检情况并打印贷款卡信息。查询信息中若存在不良信息，应要求申请人对不良信息形成的原因进行书面说明，调查人员核实其是否存在不良负债，将核实情况在申请人的书面说明上予以注明并签字。（4）搜集并审核税务登记证书。税务登记证书在有效期限内。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上手签或加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（5）如所属行业为特种经营行业，应搜集并审核相关行业资质证书。根据申请人所处行业，确定所需行业资质证书；对需要定期审核的，应加盖审核戳记。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（6）搜集并审核公司章程。股东签字或盖章齐全；公司章程及其修改文件连续、齐全；必要时与公司注册地工商局核对公司章程有效性。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（7）搜集并审核验资报告或资本来源证明。审核企业实收资本到位情况；审核企业最近一期增资扩股资金到位情况；必要时对投资的实物、专利等是否在申请人名下、状态是否正常进行审核。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（8）搜集并审核申请人他行业务信息搜集并审核申请人在他行信贷业务余额及其状态，了解其他行授信情况、实际使用情况，逐项列明在他行的各项业务余额、到期日及目前状态，他行信贷业务余额与企业财务报表（财务报告）反映的各项借款余额是否相适应，与贷款卡查询信息和企业提供的财务资料不一致的应说明原因。（9）搜集并审核有关申请人授信用途的证明文件（如加盖企业公章的购销合同、发票复印件或申请人声明等）。3.1.2用信申请需搜集和审核的资料为：（1）搜集并审核信贷业务申请书原件。申请人应按照格式文本要求完整、清晰、如实填写，授信业务品种、金额、币种、期限、授信用途、用款计划和还款来源填写明确；法定代表人或其委托人的签章齐全、加盖申请人公章。企业如直接提供董事会或其他有权机构同意申请授信的决议，信贷业务申请书可免于提供。（2）搜集并审核法定代表人或被授权人身份证与签字样本。身份证复印件与原件相符。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（3）搜集并审核被授权人授权委托书。法定代表人与营业执照、公司章程规定相符；授权委托书授权事项明确且在有效期内；授权委托书的授权人、被授权人姓名、身份证号与身份证一致，签字与签字样本一致。（4）搜集并审核董事会或有权机构成员名单和签字样本。对照公司章程，确定企业申请授信的有权决策机构；董事会或有权决策机构人员数量符合公司章程要求；名单和签字样本应加盖公章。（5）搜集并审核董事会或其他有权机构同意申请授信的决议。企业提供的决议必须符合公司章程的规定；参与表决人员为有权决策机构成员，参与表决的人数必须符合公司章程的规定；参与表决人员签字与签字样本保持一致；决议的表决日期在用信日期之前，决议在有效期内；申请授信的范围、金额、币种、期限、用途、担保方式等明确具体。如果公司章程对企业的融资行为和担保行为的决定权有其他规定的，按公司章程规定执行。3.1.3 授信决策搜集和审核信息为：（1）搜集并审核申请人的财务信息。搜集并审核申请人近两个年度的经审计财务报告和近期（三个月内）报表。若申请人成立时间不满两年，提供自成立以来的年度财务报告及最近一期的会计报表。审阅和核实申请人提供的财务报表及报表附注,对上年度和最近一期资产和负债的重点项目进行现场调查和核实，重点项目原则上为申请人资产或负债中占比超过20%、与上期相比变化超过20%、对损益情况进行同期比较并对变化超过30%的情况进行调查了解。以及其他对申请人经营、资金等产生重要影响的资产或负债项目，将现场调查和核实的情况如实记录和反映在授信调查报告中。若确实无法提供会计报表附注的，应要求申请人出具不能提供原因的书面说明并加盖公章，调查人员签字确认。财务报表如未经审计或申请人无法提供符合我行要求财务报告的，应要求申请人提供以下能够满足风险识别要求的信息：申请人最近六个月主要银行结算账户的对账单、最近六个月纳税证明、经营者个人账户中实际参与企业经营结算的最近六个月银行对账单（如有），以及最近三个月水电费发票或耗煤、用气等相关经营凭证（如有），客户经理依据上述财务信息手工编制简单财务报表。或有负债情况。了解或有负债的种类（担保、未决诉讼、有追索权的票据贴现、其他对外承诺等）、金额、对象、产生背景及或有负债转变为真实负债的可能性。对为其他企业提供担保的，调查被担保企业的情况和反担保措施。（2）搜集并审核申请人最近一个年度的纳税证明。可由申请人提供期限内历次完税凭证、专门通过税务部门开具的纳税证明或通过税务官方网站纳税网络系统下载的纳税信息，纳税情况应与财务报表反映的经营收入、利润总额等相匹配。如不相匹配，须单独予以说明。调查人员核对无误后，在有公章的复印件上手签或加盖“与原件核对一致”印鉴，并签名确认。（3）搜集并审核申请人经营信息搜集并审核生产经营情况，包括申请人营业记录和从事主营业务的历史记录、生产规模、工艺流程、技术装备、产品特色、品牌优势等。实地查看生产企业主要产品的生产、开工情况；商贸企业的货物流转情况；施工企业的项目开工、施工进度等情况。确认申请人主要产品、装备、生产工艺是否被列入国家淘汰范围。搜集并审核申请人主要销售政策及账款回收情况，主要销售对象名称、信用期、销售产品和销售占比，以及是否是申请人的关联企业，查阅企业销售明细账目，核对上一年度申请人对主要销售对象的销售情况、回款情况。搜集并审核申请人主要供货商情况及付款情况，核对上一年度申请人从主要供货对象的进货情况、信用期变化情况和付款情况。（4）搜集并审核申请人信用状况资料银行信用状况。了解企业在他行有无不良信用记录、他行信用评级情况和我行历史评级情况。商业信用状况。通过收集并掌握与其主要供应商及销售商的合同履行情况、工资发放情况等了解判断企业信用记录。（5）如申请人存在关联控股情形的，还需搜集并审核申请人的关联关系信息。确定申请人股东名称、持股比例，调查股东与申请人在公司治理、生产经营、资金运作和利润分配等方面的管理和控制关系；搜集并核实申请人主要子公司或其他关联企业的信息，列示申请人主要子公司/其他关联企业的名称、持股比例、管理控制关系等。根据调查情况，将申请人的股东及关联信息在授信调查报告中完整、如实反映。（6）如实际控制人为个人的，还需收集以下信息：收集并审核小企业的实际控制人及其配偶的个人负债情况，包括其信用卡及个人贷款等月还本付息占收入比例; 收集并审核小企业的实际控制人及其配偶两人合计的总财产情况。收集并审核实际控制人与主要股东个人资信状况。查询信贷登记咨询系统和个人征信系统信息。包括小企业的实际控制人及其配偶的所有贷款、分期还款和透支的支付记录，按揭抵押贷款、信用卡，贷款等个人信用记录，破产、与信用有关的诉讼等情况，以及近6个月内为信贷申请进行调查的次数或信用卡账户新开户数；查询客户在工商、税务、海关等政府部门的信用记录情况。并通过一定渠道了解其是否涉及黄、赌、毒及高息民间借贷。3.2保证人资料、信息的搜集及审核（1）在上述3.1部分中除了信贷申请书、行业资质证书、授信用途证明材料、验资报告或资本来源证明外，其它资料和信息对于保证人都要搜集及审核。（2）保证人为大、中型企业的，按照我行现有华夏银行非金融机构法人客户授信调查实施细则工作要求，搜集并审核相关资料、信息。3.3抵（质）押担保资料、信息的搜集及审核（1）搜集并审核抵（质）押物清单和抵质押物权属证明。根据抵质押物清单，包括名称、数量（面积等）、坐落（存放/保管）地点、价值等内容，收集审核抵质押物的有关权属证明，对证明文件原件进行查验。（2）搜集并审核经本级行认可资质的评估机构评估抵质押物价值评估报告（或价值证明）。（3）现场了解抵质押物的位置、状态及使用情况。（4）确认抵质押物的所有权、处分权及使用情况。通过现场调查，确认抵质押物是否为抵押人或出质人所有或享有依法处分权，权属证书是否真实有效；是否出租、出售、转让、赠与、托管或者先行全额抵质押，必要时向质押物签发机关进行核实。（5）落实抵（质）押的保险。除须存于我行的权利凭证（如存单）外，原则上，申请人需出具办理抵（质）押物保险的承诺，保险单第一受益人为华夏银行。保险有效期必须晚于授信到期日三个月以上。（6）搜集并审核抵（质）押人或有权处置人（如上级部门、国有资产管理部门、共有人等）同意设定抵（质）押的文件，分析判断该文件的有效性和合法性。（7）收集并审核抵押人、出质人的营业执照（或组织机构代码证）、公司章程、贷款卡（法人）；有效身份证明（自然人及配偶），并现场与原件进行核对。3.4资料、信息搜集及审核的其他要求（1）授信申请信息、授信决策信息应在授信申请时收集及审核完；用信申请信息应在客户申请用信前收集及审核完。授信审批人员可根据申请人具体情况和授信项目的具体风险因素调整授信决策信息的收集要求。即授信审批人员在满足风险决策需要的前提下，可以减少或增加授信决策信息的调查要求。（2）以上需搜集和审核的资料中，带有“”标志的资料微型企业一般授信业务和优质客户授信业务可不提供（但授信审批人员认为有必要补充的，客户经理应予以补充）。但如属于信贷系统强制输入的，在系统优化前，继续收集和审核。（3）对于经总行核准的优质客户授信业务，经营单位可与授信审批部门协商，根据授信业务的具体特点，对授信资料进一步减免，但经营单位应就减进一步减免资料明细及原因出具书面说明，且减免资料原则上不应影响授信项目的风险判断与最终决策。（4）对原有授信客户的续授信申请或在原有授信基础上增加新业务品种申请，对于上次授信时已提供的未发生变化、仍在有效期内的基础资料、以往年度的财务报告等，可不重复提供。如遇客户经理发生变更，新接管的客户经理可使用原通过的资料，并出具对所使用资料的认可声明，扫描录入系统。（5）特别授信业务授信申报材料收集与审核要求按照我行相关制度要求进行简化。3.5与相关人员汇报沟通授信调查人员在搜集、审核授信申报资料和信息时，对存在疑问的，要及时与授信审批人员沟通，主动介绍客户、业务、市场与同业服务情况。也应根据授信审批人员提出的要求，及时补充搜集授信所需的相关资料和信息。4 小企业授信业务申报完成调查工作后，客户经理撰写授信调查报告，在信贷系统中录入、修改客户信息、业务信息、担保信息、授信建议等内容，并扫描相关资料，发起授信申报。4.1撰写授信调查报告4.1.1授信调查报告的内容客户经理根据授信调查中掌握的资料和信息，按照规定格式及内容要求，根据实际情况对客户财务报表进行必要的调整，并在此基础上撰写授信调查报告，授信调查报告内容主要包括：（1）授信客户基本情况；（2）授信客户经营情况;（3）授信客户财务情况与非财务情况分析（4）担保情况；（5）主要股东与实际控制人个人资信与财务信息；（6）授信项目的综合分析及授信建议。4.1.2授信调查报告的撰写要求（1）授信调查报告原则须涵盖以上内容。特殊产品有规定的，从其规定。（2）后附授信调查报告为基本模板，在实际应用时可根据企业的不同类型和经营特点，进行有区别、有重点的调查和描述。（3）对于原有授信客户的续授信或在原有授信基础上增加新业务品种的业务，授信调查报告中相关内容与原通过的报告情况无变化时，可注明业务申请性质（续授信或在原有授信基础上增加新业务品种）及相关情况，相应具体内容可省略说明。授信调查报告中相关内容与原通过的报告情况有变化时，在满足授信决策前提下，可直接采用最近3个月内实地贷后检查报告信息。（4）对于无法调查和核实的具体项目，要进行明示并说明原因；特别授信业务的授信调查报告可根据特别授信业务管理办法和实施细则的要求，进行适当简化和重点突出的描述。（5）对于授信变更或复议申请，若授信项目无较大变化，可继续使用原授信调查报告，同时出具对授信变更或复议理由的书面说明，由客户经理、客户经理主管签字；若授信项目发生较大变化，应重新撰写授信调查报告。4.2创建授信申请4.2.1客户经理在信贷系统中创建授信客户，录入客户基础信息。需录入的客户基础信息包括：客户信息、业务信息、担保信息等。在信贷系统中录入的相关信息应符合小企业信贷系统信息录入的有关要求。4.2.2客户经理在信贷系统中创建授信申请，上传授信调查报告，创建担保，扫描授信申请资料。将授信申报必备资料扫描进系统，扫描的资料应做到完整、准确、真实、有效、清晰。4.2.3客户经理对客户进行信用等级初评。4.2.4客户经理提出授信建议，提交审核。授信建议应载明是否同意授信、授信的额度、期限、品种、利率（费率）、利率浮动方式、保证金比例、担保方式、还款方式、支付方式等内容。5风险审查风险经理从风险控制角度核实客户情况的真实性、审查客户经营变动情况和发展趋向，必要