《易助会计总账》PPT课件.ppt

会计总账,李敏 客服中心 鼎捷軟件 2013年01月09日,基础设置,作业目的：对于会计所需要的基本数据设置，如现行年度、关账年月及本期损益科目、上期损益 科目；单号设置的各单据的号码编排方式等等。,是指当前录入会计凭证的年度和月份。新增账套的时候，此处的时间可以手动维护进去，后续由会计月结回写过来,关账指所有的凭证均已审核无误，不会再有更改或删除的情形发生，此时为避免人员疏忽而进行数据输入或更改，应至关账作业中作关账，而此关账年月则会由关账作业更新。,打勾表示以自然月份112月进行记账，否则则根据会计总账-基础设置会计期间系统设定的会计区间进行记账。,打勾表示系统采用账结法，每月结账前必须结清损益科目余额，否则表示表结法，每月损益科目余额不结清，年底才结清。,每月进行损益结转的时候，将其损益科目结转到本年利润里,是指年结的时候，把该会计年度的本期损益金额汇总，结转到此会计科目,可以开窗选择，系统默认的有收款凭证、付款凭证、转账凭证。选择以后，损益结转自动生成的凭证类别就是该类别,作业目的：可新增、更改、删除与查询会计科目的数据。,不可空白，不可重复。输入后判断输入值是否满足当前编码规则。如不符合编码规则，则报为：科目编码规则不满足编码规则。,如果启用的是2006会计准则，则科目性质有六种：1.资产 2.负债 6.共同 3.所有者权益 4.成本 5.损益 如果不是启用的2006会计制度，则科目性质有五种：1.资产 2.负债 3.所有者权益 4.成本 5.损益 注意： 属于第1阶的科目编号，此字段才可更改，否则该字段是灰显且性质是同上级性质。,科目编号,科目性质,余额方向是：借余或者贷余 新增时，显示的默认是借余，如果是属于第1阶的科目编号，此字段才可更改，否则等同于上阶的余额方向，且不可更改。,如果公用参数设置中启用了多币管理，那么在会计科目处就可以选择外币管理。否则该字段为灰显字段。,如果勾选了外币管理，那么币种可以可以进行开窗选择，可开币种信息窗。如果没有勾选外币管理，那么币种默认带出的是本位币。,若科目需作数量管理，则请将此选项打勾。勾选了数量管理后，才可以输入单位，否则单位为灰显字段，不可输入。启用了数量管理以后，在后续凭证输入时，数量/单位必需要输入，才能保存。,外币管理,币种,数量管理/单位,个人往来,个人往来是指企业与企业内部职工之间发生的经济往来业务,如出差借款、私人借款等。 启用了个人往来以后，部门核算、客户往来、供应商往来就不可以在进行选择了。 勾选了个人往来以后，在做会计凭证的时候，必须指定人员才可进行保存审核会计凭证。,部门核算一般是用来管控成本的。 启用了部门核算以后，不可以选择个人往来核算项目。 启用了部门核算以后，在做会计凭证的时候，必须输入部门才可以运行保存审核会计凭证。,部门核算,客户往来,供应商往来,客户往来是客户之间往来的账务关系 勾选了客户往来以后，在做会计凭证的时候，必须指定客户才可进行保存审核会计凭证。,供应商往来是供应商之间往来的帐务关系。 启用了供应商往来以后，在做会计凭证的时候，必须输入供应商才可以运行保存审核会计凭证。,注意：客户往来和供应商往来是相互冲突的，选择了客户往来就不可以在选择供应商往来，选择 了供应商往来就不可以选择客户往来。,项目管理：若此科目需作项目管理，必须在此输入核算项目的大类代号（01项目或者02 存货核算）。在后续凭证输入时，项目必需要输入，才能保存。 注意：其中“核算项目”必须先存在于“基本设置”中的“核算项目”中。 例如：1403原材料启用了02存货核算，那么做会计凭证的时候，当输入了1403科目，就 会弹出项目的对话框要求选择到底是哪一个项目。此时的项目开窗就是调用的“基本 设置”中的“核算项目”中“存货核算”下的项目信息。,项目,现金科目,现金科目：若此科目是现金科目，则请将此选 项打勾。收款/付款凭证输入时，必 需要输入现金科目，才能保存。只 有1级科目，且余额方向为借方的科 目才可维护此项。,银行科目,银行科目：若此科目是银行科目，则请将此 选项打勾。只有1级科目，且余 额方向为借方的科目才可维护此 项。,注意：如果制作现金流量表，则“1001现金”需要勾选“现金科目”，“1002银款”“1009 其他货币资金（或者1012）”科目需要勾选“银行科目”，这样银行现金存取款的业务凭证制作中现金流量表的项目才不会载入提示。且现金科目、银行存款、现金流量表科目3者互相冲突的，选择其中1个以后，其他2个选项不可选择。,现金流量科目,现金流量表项目：当科目需要现金流量管理时， 可以在此输入现金流量项目， 凭证输入时，输入科目后会自 动带出设置的现金流量项目。,现金流量表项目,注意：本选项必须是现金流量表项目已经存在。其中“现金流量表项目”需要在“会计”中“现金 流量表”中的“现金流量表项目”及“现金流量表格式”中先于生成，然后，本会计科目的 作业才能选取到相关细项。在未生成上述步骤的现金流量表项目和格式前，手工输入的现金 流量表项目的细项内容编号无效！,现金流量科目：非现金、银行类科目才 可以勾选现金流量表科目。,更改,更改：当发现会计科目新增的时候录入错了，可以进行更改。但是当该科目已被后续单据用到，那么当点更改的时候就会提示：此科目已经存在于表%S，科目资料只能部分修改！ 若有使用只可更改名称、英文名称、快捷码、注销、备注、外币管理、现金流量科目。 如果之前是启用现金流量表项目的，此时在去更改去掉现金流量表项目，那么系统就会进行检查。若会计凭证现金流量明细档有数据，则 显示提示信息：“此科目填制凭证中已有指定现金流量表项目，是否确定要取消现金流量科目选项？” 如果客户想要去掉现金流量科目的勾选项，那么只能删除之前做的会计凭证，然后在通过会计科目-更改去掉现金流量科目的勾选项，否则就会导致后续的数据异常。,删除,如果该科目已被使用，则不能删除。,不能删除非末级科目。,注销,若当前科目非末级科目，则需判断其所有子科目是否已全部注销。若存在，则不可注销，提示:“请先注销当前科目的所有下级科目，再注销当前科目！“ 判断该科目在最后一个月是否还有余额，如果还有，则不可注销。 注销后，会更新会计科目档，注销码会被自动勾选上。 注意：注销的会计科目，查看会计相关报表的时候，是查询不到已经被注销了会计科目的信息的。 反注销：注销的会计科目，想重新启用，可以通过反注销来实现。但是若其上级科目的已注销，则当前科目不可反注销，提示:“请先反注销当前科目的上级科目，再注销当前科目！【确定】“,余额,年度：默认显示的是会计的现行年度可以进行更改。 币种：默认为空，如果科目启用了外币管理， 可以进行开窗进行选择其他币种的余额 进行查询。 借方金额：如果币种为空，那么借方金额=本币借方金额。否则借方金额=原币借方金额 贷方金额：如果币种为空，那么贷方金额=本币贷方金额。否则贷方金额=原币贷方金额。 余额：如果币种为空，那么余额=本币SUM(本币借方金额)SUM(本币贷方金额), SUM(原币借方金额)SUM(原币贷方金额） 注意：如果用户没有会计科目的金额权限，那么当点会计科目-余额查询的时候会报错，报错信息为： 很抱歉，您没有此作业的运行权 限。,核算,只有启用了核算项目的会计科目，核算查询才可以进行点开，否则成灰现状态。 如果用户没有会计科目的金额权限，那么当点会计科目-余额查询的时候会报错，报错信息很抱歉，您没有此作业的运行权限。,载入,如果无新增、修改会计科目的权限，那么就无法点载入，载入按钮是灰显状态。 系统提供了（2001年会计制度、2001年会计制度，股份制企业会计制度，2006年会计制度（最新）,2013小企业会计准则）4个会计准则进行载入。 在载入前，首先要确定一下会计科目的编码规则是不是422，如果不是，点载入会报错，报错信息为：“科目编码规则不为422，无法载入科目模版！“ IF 会计科目余额档OR 常用凭证单身档or 会计凭证档单身档 是否存在任何信息 。若存在，则点载入时会提示,“科目已经启用，不能覆盖！“,载入,如何区分载入的是哪一个会计准则？,如果载入的是2013小企业会计准则，判断的依据有： 1.会计科目中其他货币资金的科目编号是1012； 2. 会计参数中本期损益 = 3103 上期损益 = 310415 当前编码规则 = 422,载入,如何区分载入的是哪一个会计准则？,如果载入的是2001会计制度，判断的依据是： 会计参数处 本期损益 = 3131，上期损益 = 314115，当前编码规则 = 422,载入,如何区分载入的是哪一个会计准则？,如果载入的是股份制企业会计制度，判断的依据是： 会计参数处 本期损益 = 3131，上期损益 = 314115，当前编码规则 = 42,载入,如果载入的是2006年会计制度，判断的依据是： 1.会计科目增加了一个共同列的科目，且损益类科目编码是以6打头。 2会计参数处 本期损益 = 4103，上期损益 = 410415，当前编码规则 = 422,如何区分载入的是哪一个会计准则？,定义,作业目的：由用户在会计科目处自由设置，并在填制凭证中自由录入的科目辅助项。,成批复制,作业目的：将某科目的所有下级科目成批复制给另一科目。 操作对象：本账套和其他账套。 若选择本账套，则输入源科目级目标科目。如将其他货币资金1012的所有下级科目复制为银行存款1002的下级。若需要复制携带辅助核算、数量核算和外币核算的，在三个辅助核算前打勾即可。 注意：1.目标科目必须为末级科目，且不可被使用！ 2. 源科目和目标科目的科目级次必须相同，否则报：“源科目和目标科目的级次必 须相同！“,成批复制,若选择其他账套，则可选择目标账套。下图即表示：将本账套中的1001的下级明细科目复制到CX60账套1001中。 注意：此处的其他账套是存在于TPASYS-TPABRA中的公司账套信息。若不存在，则提示：“不存在其他账套！“ 必须存在于会计科目档(KJSNBA)中，否则提示：“源科目不存在，请重新输入！“ 该科目在目标账套中不可被使用 (源科目%)，否则提示：“其他账套(%S)的该科目已使用，不可成批增加下级！“ 当前账套与所选账套的当前会计编码规则必须相同，否则提示：“科目编码规则不同，不能复制“,检查是否有外币管理，如果没启用了外币管理，则币种只显示本位币。如果启用了外币管理，则可在币种处进行选择。当选择非本位币的时候，则只有外币管理的科目才会显示。选择币种后带出相应的汇率。,作业目的：录入期初科目余额。,注意：当币种处选择为所有币种的时候，则期初开账显示的资料不可输入、修改，只显示!,由币种自动带出，不可修改，必须大于0. 如果会计日历采自然年，则汇率抓取每日币种档中的记账汇率中币种=所选币种,日期等于 (期初开账年月-1）月末日期，找不到则找日期最接近月末日期的汇率。 如果会计日历不是采用自然年，则汇率抓取每日币种档中的记账汇率,币种=所选币种, 日期等于 (期初开账会计期间-1）月末日期，找不到则找日期最接近月末日期的汇率 如果在每日币种档都没有，则取币种信息档中的汇率,不可空白 ，输入须进行年月检查，检查是否有凭证，如果有凭证，则不可更改开账年月,否则可以更改。,注意：如果开账年月为年度第一期，损益类科目各项都不能输入数值。,如果会计科目启用了核算项目，那么在期初开账的时候，核算项目字段就会自动勾选上。双击核算项目的勾，则会自动弹出一个对话框，在该对话框中相应的维护数值即可。,例如：原材料启用了客户核算项目，双击核算项目以后，就会弹出如上对话框。在该对话框里我们可以根据客户来输入原材料的期初余额。客户编号开窗是调用的客户信息档里的资料,注意：如果启用了核算项目管理，那么是不可以直接输入期初的余额的，必须通过双击显示核算项目输入框进行相应的输入。,不可输入，年初余额=期初余额+累计贷方-累计借方,只有当启用了外币管理的科目，该字段才可以填写，否则为灰显字段。,可以输入本币期初金额。 注意：如果启用了外币，那么输入外币以后，会自动计算出本币是多少，但是更改了本币以后，不会自动计算原币,注意：黄色字段以及科目的数值，是不可填的，是由后续子科目的录入后累加过来的。,按下保存按钮后，则把科目资料写入会计科目余额档。,先试算年初是否平衡，只有年初平衡之后才试算期初是否平衡。 如果 资产+成本负债+权益+损益 则提示：年初试算结果不平衡(红字显示)。此时就要相应的去找是否有录入错误的数据进行更改，直到平衡为止。,年初试算平衡以后，开始试算期初。 如果 资产+成本负债+权益+损益 则提示：年初试算结果不平衡(红字显示)。只有年初和期初都试算平衡的情况下，才表示此次开账是没有问题的。,进行结束开账的前提是：试算平衡。 如果试算平衡，则直接更新 会计参数档（开账年月为输入的开账年月, 会计年度=开账年月的年,会计月=开账年月的月份，关账年月=开账年月-1） 如果试算不平衡，则点结束开账的时候会报错，报错信息为:试算结果不平衡，不能结束初始化！,如果没有已记账的会计凭证存在，那么可以通过此按钮进行取消结束。按下取消结束后会相应的更新会计参数档(开账年月=,会计年度=、会计月份=,关账年月=) 如果存在着已记账的会计凭证，那么取消审核按钮成灰显状态，是不可以进行取消结账的。,会计期间,凭证类别,科目预算,费用分摊比率,常用凭证,自动分录,4-1,4-3,4-2,4-4,4-6,4-5,如果公司的会计期间跨年经营周期，则通过会计期间作业来设置相应的经营周期。,注意：如果会计参数处勾选了会计期间采用自然年，那么会计期间是打不开，打开报错，报错信息为：当前会计日历自然年，不可设置会计期间。,会计期间,4-1,作业目的 用于设置各种凭证类别来满足企业不同的需要。 凭证类别代号 凭证类别代号：不可空白，最多输入2个字符。 限制类型 1.无限制 2.借方必有 3.贷方必有 4.借或贷必有 5.借方必无 6.贷 方必无 7.借和贷必无。默认为1.无限制。如果选择的不是1，那 么限制科目一定要选择，否则提示限制科目不可为空白。 限制科目 当限制类型不为1.不限制的时候，限制科目才可以进行输入。 自行输入科目,科目与科目之间用,隔开。另外可以输入区间 符号来表示科目区间。,凭证类别,4-2,缺省值： 当选择缺省值时,判断凭证类别是否已经存在 缺省值.如果存在缺省值则提示:凭证类别已 有缺省值! . 注意: 1.缺省值只有一个,不允许多个! 2.如果勾选了缺省值，那么就有可能会被会计自 动分录抛凭证是抓取过来，所以勾选了缺省值 的凭证类别的编码方式不可以选择手动编码。,编码方式 不可空白。1.年月日+流水号(6码) 2.年月+流水号(8 码) 3.年+流水号(10码) 4.前置符+年月日+流水号(4 码)。5.前置符+年月+流水号(6码) 6.前置符+年+流 水号(8码) 7.手动编号。当编码方式为1、2、3、7时， 所对应的前置符字段清为空白，且不可输入。,凭证类别,4-2,凭证类别,4-2,只有拥有新增、修改权限会计凭证的权限且凭证类别为空的情况下，载入才可以点， 否则成灰显状态。 载入提供了记账凭证：1.记账凭证 2.收款凭证/付款凭证/转账凭证 3. 现金凭证/银行凭证/转账凭证 4.现收/现付/银收/银付/转账,载入,科目预算,4-3,作业目的： 用于设置各科目的预算金额，并与实际金额作对比 且显示达标率。 科目编号： 不可空白,只能输入末级科目的科目。且输入值需 存在会计科目档该科目没有被注销。 部门： 只有当输入的会计科目启用了部门管理，该字段才 可以输入，否则灰阶显示。输入值需存在部门信息 档输入后并带出部门名称于后。 预算金额： 为各月份的科目预算额，自行输入，缺省为0. 实际金额： 系统将自动显示该科目当月的会计金额，不可更改。 达成率： 实际金额预算金额*100，取到小数二位显示， 由系统计算，不保存。,科目预算,4-3,注意：如果会计参数处对于预算管控选择的是仅警告或者不准保存。那么当会计凭证保存审核 的时候，如果该科目的当前期间的实际金额= (SUM(借方金额+未过账本币借方金额-贷方 金额-未过账本币贷方金额)+当前凭证此科目的发生合计SUM(本币金额*借贷类型)* 汇率。 如果存在 预算金额实际金额 则： 1.如果预算管控=2.警告 则 提示：“科目：%S 当期预算金额：%S 当期已累计金额：%S 是否继续？ 【是】【否】“ 参数1：科目 参数2：预算金额 参数3：实际金额 点 击【是】则继续 2.如果预算管控=3.不准保存 则 提示：“科目：%S 当期预算金额：%S 当期已累计金额：%S 是否继续？ 【确定】“， 不可继续,费用分摊比率,4-4,作业目的：常用于部门利润中心管理，设置各科目的部门分摊比率。 会计科目：不可空白,只能输入末级科目的科目。输入值需存在会计科目档并启用了部门管理且该 科目没有被注销。 分摊部门：为所分摊的部门，可按 F2 作部门的查询窗口，不可空白。 部门名称：将由分摊部门自动带出，不可更改。 分摊比率：所要分摊给各部门的比率，加总必需为100%，不可空白。,费用分摊比率,4-4,注意：如果设置好了费用分摊比率以后，在做会计凭证的时候，就会在凭证单头的常用按钮 下出现一个部分分摊的按钮。此时就可以根据部门来设置分摊的金额了。具体操作请 看。,常用凭证,4-5,作业目的：若公司每月有一些固定要确立的凭证，如付薪资费用、水电费、提折旧等，可在常用 凭证数据录入，每月需切此凭证时，直接根据相应凭证内容模板，引用生成会计凭证。,凭证类别：系统设置默认有收款凭证、付款凭证、 转账凭证3种类别，用户亦可以自定义增加 凭证类别，系统缺省为转账凭证，不可空 白。,常用凭证编号：即为常用凭证模板名称，自行输入，中文名或是数字代号均不可空白，不可重复。,自动分录,4-6,4-6-1自动分录参数,(1)客户/供应商/商品会计分类/库存成本调整科目设置：如果启用了客户/供应商/商品会计分类/库 存成本调整科目设置，后续才可以在会计模 块下进行相应的客户/供应商/商品会计分类 /库存成本调整科目设定，否则不可以。,自动分录,4-6,4-6-1自动分录参数,(2).在产品区分成本项目：如果勾选了在产品区分成本 项目，那么抛生产入库单的时候会将成本抛转到在 产品_材料，在产品_人工，在产品_制费。如果没有勾选，则把所有的金额汇总抛到在产品_材料里面。,勾选了生管参数,未勾选生管参数,自动分录,4-6,4-6-2客户科目设定,作业目的：可按客户来分别设置所对应的会计总账系统中“1131应收账款”、“1111应收票 据”、“2131预收帐款”的科目。于系统菜单“会计”中“自动分录”之“客户科 目设定”中进行作业。,客户：输入要设置科目的客户，也可按 F2 作客户数据的 查询窗 口，不可空白。 应收账款科目/应收票据科目/预收货款科目：输入对应此客户的应收账款/应收票据/预收货款科目，也可按 F2 作会计科目的查询窗口，可空白。 应收账款外币管理科目/应收票据外币管理科目/预收货款外币管理科目：输入对应此客户的应收账款/应收票据/预收货款外币科目，也可按 F2 作会计科目的查询窗口，可空白。 注释：开窗只能选择 做外币管理、未 注销的末级科目,字段说明：,自动分录,4-6,4-6-3供应商科目设定,作业目的：可按供应商来分别设置所对应的“2121应付账款”、“2111应付票据”、“1151预 付账款”的科目。于系统菜单“会计”中“自动分录”之“客户科目设定”中进行作 业。 注意：当有勾选自动分录参数的启用供应商科目设置，则此作业才有意义。,字段说明：,供应商：输入要设置科目的供应商，也可F2 作供应商数据的 查询窗 口，不可空白。 应付账款科目/应付票据科目/预付货款科目：输入对应此客户的应收账款/应收票据/预收货款科目，也可按 F2 作会计科目的查询窗口，可空白。 应付账款外币管理科目/应付票据外币管理科目/预付货款外币管理科目：输入对应此供应商的应付账款/应付票据/预付货款外币科目，也可按 F2 作会计科目的查询窗口，可空白。 注释：开窗只能选择做外币管理、未注销的末 级科目。,自动分录,4-6,4-6-2商品科目设定,自动分录,4-3,概述：用于设置以后会计凭证的正常作业的引用准备。,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 本文摘自CIS百变百辩第6集,注 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