山东某制药公司审计报告

审 计 报 告 山 东 新 华 制 药 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东： 我 们 审 计 了 山 东 新 华 制 药 股 份 有 限 公 司1999 年12 月31 日 的 资 产 负 债 表、1999 年 度 利 润 表 及 现 金 流 量 表。 这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 编 制， 我 们 的 责 任 是 对 这 些 会 计 报 表 发 表 审 计 意 见。 我 们 的 审 计 是 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 进 行 的。 在 审 计 过 程 中， 我 们 结 合 贵 公 司 的 实 际 情 况， 实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记 录 等 我 们 认 为 必 要 的 审 计 程 序。 我 们 认 为， 上 述 会 计 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 和 股 份 有 限 公 司 会 计 制 度， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司1999 年12 月31 日 的 财 务 状 况 及1999 年 度 的 经 营 成 果 以 及 现 金 流 量 情 况， 会 计 处 理 方 法 的 选 用 符 合 一 贯 性 原 则。 信 永 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 张克 注 册 会 计 师 郎争2000 年3 月10 日 合 并 资 产 负 债 表 会股01表编制单位：山东新华制药股份有限公司 1999年12月31日 金额：人民币元资产注释年初数年末数负债及股东权益注释年初数年末数流动资产：流动负债： 现金351282.9249232.86 短期借款11.00.00 银行存款3.21.25 应付票据0.00.00 有价证券 0.000.00 应付帐款.96.19 应收票据 0.00.00 应付工资0.000.00 应收帐款4.63.56 应交税金13.88.41 其他应收款5.67.97 应付股利.30.90 减：坏帐准备4.26.13 预付货款.68.01 预付货款.28.38 其他应付款.79.55 待摊费用 0.000.00 预提费用.82.00 存货6.03.71 应付福利费12.58.44 减：存货变现损失准备6.65.80 其他未交款0.000.00 一年内到期的长期投资7.000.00 一年内到期的长期负债14.75.00 其他流动资产0.000.00 其他流动负债0.000.00流动资产合计.83.80流动负债合计 .76.50长期投资：长期负债： 长期投资7.00.00 长期借款15.900.00 一年以上的应收款项 0.000.00 应付公司债0.000.00长期投资合计.00.00 应付公司债溢价（折价）0.000.00 一年以上的应付款项0.00.00固定资产：长期负债合计.90.00 固定资产原值8.72.52 减：累计折旧8.00.74其他负债 固定资产净值8.72.78 工程物资.23.84其他负债合计0.000.00 在建工程9.13.95负债合计 .66.50固定资产合计.08.57少数股东权益000.06无形资产：所有者权益： 场地使用权10.00.00 股本16.00.00 工业产权及专有技术0.000.00 资本公积17.30.30 其他无形资产0.000.00 盈余公积18.48.06无形资产合计.00.00 其中：公益金18.64.44 未分配利润19.47.45其他资产：所有者权益合计.25.81 其他递延支出0.000.00其他资产合计0.000.00资产总计.91.37负债及所有者权益合计.91.37 1999年度合并利润表及利润分配表 会股02表编制单位：山东新华制药股份有限公司 金额单位：人民币元项目注释本年累计数上年同期累计数主营业务收入20.82.72其中：出口主营业务收入20.91.33减：折扣与折让主营业务收入净额.82.72减：主营业务税金及附加.17.61主营业务成本.49.97其中：出口主营业务成本.36.49主营业务利润.16.14减：营业费用21.65.26 管理费用22.01.89 财务费用23.65.56加：其他业务利润24.87.60营业利润.72.03加：投资收益营业外收入25.01.67补贴收入.62减：营业外支出26.67.21加：以前年度损益调整 利润总额.68.49 减：所得税.39.47 少数股东权益29696.06 净利润.23.02加：年初未分配利润.47.05可供分配的利润.70.07减：提取法定盈余公积.02.20提取法定公益金.01.60可供股东分配的利润.67.27减：提取任意盈余公积.02.20应付普通股股利.20.60未分配利润.45.47合并现金流量表 会股03表编制单位：山东新华制药股份有限公司 1999年12月31日 金额单位：人民币元项目行次本期金额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金1.69 收取的租金 收到的增值税销项税额.87 收到的税费返还.00 收到的与经营活动有关的现金.95 现金流入小计.51 购买商品、接受劳务支付的现金.07 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金.14 实际交纳的增值税款.55 支付的所得税款.19 支付的除增值税、所得税以外的其他税费.39 支付的其他与经营活动有关的现金.40 现金流出小计.74 经营活动产生的现金流量净额.77二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 88000.00 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、流动资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计88000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金.53 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计.53 投资活动产生的现金流量净额-.53三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金.00 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金.00 收到的其他与筹资活动有关的现金.03 现金流入小计.03 偿还债务所支付的现金.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股息或利润所支付的现金.39 支付利息所支付的现金.00 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计.39 筹资活动产生的现金流量净额.64四、汇率变动对现金的影响3734.10五、现金及现金等价物净增加额.98补充资料： 会股03表（续） 金额单位：人民币元项目行次本期金额1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务2、将净亏损调节为经营活动的现金流量 净利润.23 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐.87 固定资产折旧.66 无形资产滩萧.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（或收益）.00 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货减少.47 经营性应收项目的减少（减：增加）-.97 经营性应付项目的增加（减：减少）.74 增值税增加净额（减：减少）-.65 其他-.58 经营活动产生的现金流量净额.773、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额.11 减：现金的起初余额.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额.98资 产 负 债 表 会股01表编制单位：山东新华制药股份有限公司 1999年12月31日 金额：人民币元资产注释年初数年末数负债及股东权益注释年初数年末数流动资产：流动负债： 现金351282.9244029.71 短期借款11.00.00 银行存款3.21.66 应付票据0.00.00 有价证券 0.000.00 应付帐款.96.19 应收票据 0.00.00 应付工资0.000.00 应收帐款4.63.56 应交税金13.96.35 其他应收款5.67.78 应付股利.30.90 减：坏帐准备4.26.13 预收货款.68.01 预付货款.28.38 其他应付款.79.33 待摊费用 0.000.00 预提费用.82.00 存货6.03.96 应付福利费12.58.44 减：存货变现损失准备6.65.80 其他未交款0.000.00 一年内到期的长期投资7.000.00 一年内到期的长期负债14.75.00 其他流动资产0.000.00 其他流动负债0.000.00流动资产合计.83.12流动负债合计 .76.22长期投资：长期负债： 长期投资7.00.10 长期借款15.900.00 一年以上的应收款项 0.000.00 应付公司债0.000.00长期投资合计.00.10 应付公司债溢价（折价）0.000.00 一年以上的应付款项0.00.00固定资产：长期负债合计.90.00 固定资产原值8.72.52 减：累计折旧8.00.50其他负债 固定资产净值8.72.02 工程物资.23.84其他负债合计0.000.00 在建工程9.13.95负债合计 .66.22固定资产合计.08.810.00无形资产：所有者权益： 场地使用权10.00.00 股本16.00 工业产权及专有技术0.000.00 资本公积17.30.30 其他无形资产0.000.00 盈余公积18.48.06无形资产合计.00.00 其中：公益金18.64.44 未分配利润19.47.45其他资产：所有者权益合计.25.81 其他递延支出0.000.00其他资产合计0.000.00资产总计.91.03负债及所有者权益合计.91.03 1999年度利润表及利润分配表 会股02表编制单位：山东新华制药股份有限公司 金额单位：人民币元项目注释本年累计数上年同期累计数主营业务收入20.60.72其中：出口主营业务收入20.33.33减：折扣与折让主营业务收入净额.60.72减：主营业务税金及附加.35.61主营业务成本.76.97其中：出口主营业务成本.49.49主营业务利润.49.14减：营业费用21.51.26 管理费用22.04.89 财务费用23.05.56加：其他业务利润24.87.60营业利润.76.03加：投资收益.10营业外收入25.01.67补贴收入.62减：营业外支出26.67.21加：以前年度损益调整 利润总额.82.49 减：所得税.59.47 净利润.23.02加：年初未分配利润.47.05可供分配的利润.70.07减：提取法定盈余公积.02.20提取法定公益金.01.05可供股东分配的利润.67.27减：提取任意盈余公积.02.20应付普通股股利.20.60未分配利润.45.47现金流量表 会股03表编制单位：山东新华制药股份有限公司 1999年12月31日 金额单位：人民币元项目行次本期金额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金1.84 收取的租金 收到的增值税销项税额.60 收到的税费返还.00 收到的与经营活动有关的现金.03 现金流入小计.47 购买商品、接受劳务支付的现金.99 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金.14 实际交纳的增值税款.31 支付的所得税款.19 支付的除增值税、所得税以外的其他税费.80 支付的其他与经营活动有关的现金.01 现金流出小计.44 经营活动产生的现金流量净额.83二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 88000.00 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、流动资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计88000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金.53 权益性投资所支付的现金.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计.53 投资活动产生的现金流量净额-.53三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金.00 收到的其他与筹资活动有关的现金.03 现金流入小计.03 偿还债务所支付的现金.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股息或利润所支付的现金.39 支付利息所支付的现金.00 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计.39 筹资活动产生的现金流量净额.64四、汇率变动对现金的影响3734.10五、现金及现金等价物净增加额.24补充资料： 会股03表（续） 金额单位：人民币元项目行次本期金额1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务2、将净亏损调节为经营活动的现金流量 净利润.23 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐.87 固定资产折旧.42 无形资产滩萧.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（或收益）.00 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货减少.22 经营性应收项目的减少（减：增加）-.97 经营性应付项目的增加（减：减少）.52 增值税增加净额（减：减少）-.68 其他-.58 经营活动产生的现金流量净额.033、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额.37 减：现金的起初余额.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额.24 1、 概 况 山 东 新 华 制 药 股 份 有 限 公 司（ 下 称： 本 公 司） 是 一 间 上 市 公 司， 本 公 司 在 1993 年 由 山 东 新 华 制 药 厂 改 组 设 立。1996 年12 月 本 公 司 以 香 港 为 上 市 地， 公 开 发 行 中 华 人 民 共 和 国 H 种 股 票。1997 年7 月 本 公 司 以 深 圳 为 上 市 地， 公 开 发 行 中 华 人 民 共 和 国 A 种 股 票。1998 年11 月 经 中 华 人 民 共 和 国 对 外 贸 易 经 济 合 作 部 批 准 后， 转 为 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司。 截 止1999 年12 月31 日， 本 公 司 的 注 册 资 本 为 人 民 币 42,731 万 元， 股 本 结 构 如 下：股 份 数 额股 本 金 额比 例 国 家 股217,440217,44050.89% 社 会 法 人 股16,72016,7203.91% 内 部 职 工 股30,65330,6537.17% 社 会 公 众 H 股150,000150,00035.1% 社 会 公 众 A 股12,50012,5002.93% 合 计427,313427,313100% 本 公 司 主 要 从 事 开 发、 制 造 和 销 售 化 学 原 料 药、 制 剂 及 化 工 产 品。 本 公 司 注 册 地 址： 山 东 省 淄 博 市。2、 会 计 报 表 编 报 基 准2.1. 本 公 司 执 行 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 股 份 有 限 公 司 会 计 制 度 。本 公 司 以 人 民 币 为 记 帐 本 位 币。2.2.本 公 司 根 据 财 政 部 颁 发 的“ 合 并 暂 行 规 定” 及 有 关 其 它 规 定， 在1999 年 度 将 所 拥 有 的 股 权 占 88 并 正 常 运 营 的 子 公 司 淄 博 新 华 大 药 店 有 限 公 司 纳 入 合 并 会 计 报 表 的 合 并 范 围。淄 博 新 华 大 药 店 有 限 公 司 于1999 年11 月19 日 由 淄 博 工 商 行 政 管 理 局 批 准 正 式 登 记 成 立。3、主 要 会 计 政 策3.1. 会 计 年 度 本 公 司 会 计 年 度 自 每 年 一 月 一 日 起 至 十 二 月 三 十 一 日 止。3.2. 记 帐 基 础 及 计 价 原 则本 公 司 会 计 报 表 以 权 责 发 生 制 为 记 帐 原 则，除 特 别 说 明 外，各 项 资 产 均 以 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价。3.3. 外 币 业 务 核 算 方 法本 公 司 外 币 业 务 按 业 务 发 生 当 月 一 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 率 折 算 为 人 民 币 记 帐。 外 币 货 币 资 产 和 负 债， 于 资 产 负 债 表 日 按 期 末 汇 率 调 整。 产 生 的 汇 兑 损 益 计 入 当 期 损 益。3.4. 坏 帐 准 备本 公 司 帐 龄 在 五 年 以 上 的 应 收 帐 款 按 100 计 提 坏 帐 准 备， 帐 龄 在 四 至 五 年 的 应 收 帐 款 按 80 计 提 坏 帐 准 备， 帐 龄 在 三 至 四 年 的 应 收 帐 款 按 40 计 提 坏 帐 准 备， 帐 龄 在 二 至 三 年 的 应 收 帐 款 按 20 计 提 坏 帐 准 备， 帐 龄 在 一 至 二 年 的 应 收 帐 款 按 10 计 提 坏 帐 准 备， 帐 龄 在 一 年 以 内 的 应 收 帐 款 按 5 计 提 坏 帐 准 备。本 公 司 的 其 它 应 收 款 除 与 关 联 公 司 的 往 来 外 采 用 与 应 收 帐 款 一 致 的 原 则 计 提 坏 帐 准 备。3.5. 存 货本 公 司 存 货 包 括 原 材 料、 在 产 品 和 产 成 品， 以 实 际 成 本 计 价。 原 材 料 实 际 成 本 由 买 价 加 运 费、 装 卸 费、 保 险 费 等 构 成； 在 产 品 实 际 成 本 由 制 造 和 生 产 过 程 中 发 生 的 各 项 实 际 支 出， 即 直 接 材 料、 直 接 工 资 和 制 造 费 用 构 成。 产 成 品 月 末 按 加 权 平 均 法 结 转。本 公 司 存 货 变 现 损 失 准 备 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 低 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取。3.6. 长 期 投 资本 公 司 长 期 投 资 包 括 向 其 他 企 业 投 资 和 一 年 以 上 的 有 价 证 券 即 债 券、 国 库 券。 因 公 司 所 投 出 之 资 本 占 被 投 资 企 业 的 股 权 均 在 20 以 下， 故 按 成 本 法 核 算。 向 其 他 单 位 投 资 收 入 和 有 价 证 券 利 息 收 入 均 以 权 责 发 生 制 核 算。3.7. 固 定 资 产 和 在 建 工 程3.7.1.固 定 资 产本 公 司 改 组 前 原 有 的 固 定 资 产 以 改 组 时 固 定 资 产 的 评 估 价 值 计 价， 改 组 后 新 购 入 的 固 定 资 产 以 实 际 成 本 计 价。固 定 资 产 折 旧 以 预 计 使 用 年 限 采 用 直 线 法 计 算， 并 按 固 定 资 产 类 别， 预 计 使 用 年 限 确 定 折 旧 率。 预 计 使 用 年 限 一 般 为： 折 旧 年 限 房 屋 及 建 筑 物15 年 机 器 设 备10 年 电 子 仪 器10 年 办 公 设 备 及 运 输 工 具10 年3.7.2. 在 建 工 程 本 公 司 在 建 工 程 以 实 际 成 本 计 价。 实 际 成 本 包 括 与 购 建 建 筑 物、 厂 房 及 机 器 有 关 的 所 有 直 接 与 间 接 成 本 和 建 设 期 间 借 款 利 息 及 建 设 期 间 汇 兑 损 益。3.8. 无 形 资 产 计 价 及 摊 销 方 法本 公 司 的 无 形 资 产 指 土 地 使 用 权，根 据 淄 博 市 国 有 资 产 管 理 局 淄 国 资 企 字 (1993) 第36 号 文 件， 以 公 司 改 组 时 确 认 的 评 估 值 计 价， 并 自 本 公 司 成 立 始 按 土 地 使 用 期 限 五 十 年 分 期 摊 销。3.9. 营 业 收 入 的 确 认销 售 货 物 的 营 业 收 入 在 产 品 的 所 有 权 已 经 转 移 并 取 得 收 取 货 款 的 凭 据 时 确 认；劳 务 收 入 在 合 同 已 经 履 行， 收 到 合 同 价 款 或 取 得 收 取 价 款 的 凭 据 时 确 认。3.10. 税 项3.10.1所 得 税根 据 山 东 省 人 民 政 府“ 鲁 政 字（1996）127 号” 文 件 对 公 司 所 得 税 问 题 的 批 复， 本 公 司 按 照 15 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税。3.10.2增 值 税本 公 司 销 售 收 入 适 用 增 值 税，其 中：内 销 产 品 销 项 税 率 为 17； 出 口 产 品 销 项 税 率 为 零。本 公 司 购 买 原 材 料 等 支 付 的 增 值 税 进 项 税 额 可 以 抵 扣 销 项 税， 其 中： 为 出 口 产 品 而 支 付 的 进 项 税 可 以 申 请 退 税。本 公 司 的 增 值 税 应 纳 税 额 为 当 期 销 项 税 抵 减 当 期 进 项 税 后 的 余 额。3.11. 员 工 福 利 及 社 会 保 险 根 据 国 家 及 当 地 劳 动 管 理 的 有 关 规 定， 本 公 司 按 职 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 计 提 职 工 福 利 费 和 社 会 保 险 基 金， 计 入 应 付 工 资 等 科 目 的 贷 方， 计 提 比 例 如 下： 待 业 保 险 基 金2 养 老 保 险 基 金22 职 工 福 利 费14% 住 房 基 金5% 工 会 经 费2% 职 工 教 育 经 费1.5%3.12.利 润 分 配本 公 司 税 后 利 润 根 据 国 家 有 关 法 规 及 公 司 章 程 按 下 列 顺 序 分 配：(1) 弥 补 以 前 年 度 亏 损(2) 提 取 10 法 定 盈 余 公 积 金(3) 提 取 5 至 10 法 定 公 益 金(4) 提 取 由 股 东 大 会 通 过 的 任 意 盈 余 公 积 金(5) 派 发 股 息4、 会 计 政 策、 会 计 估 计 的 变 更 及 影 响本 公 司 在 本 会 计 年 度 内 参 照 财 政 部 股 份 有 限 公 司 会 计 制 度 有 关 会 计 处 理 问 题 补 充 规 定， 对 应 收 帐 款、 其 它 应 收 款 的 计 提 坏 帐 准 备 方 法 等 作 了 相 应 的 变 更。 经 本 公 司 测 算， 上 述 变 更 对 本 公 司 历 年 的 累 计 影 响 数 额 极 小， 因 此 本 公 司 对 上 述 会 计 政 策 的 变 更， 不 采 用 追 溯 调 整 法 处 理。5、 货 币 资 金1999.12.311998.12.31 现 金4951 银 行 存 款*289,600261,618 合 计289,649261,669* 其 中（1） 美 元 活 期 存 款2,528.06 元； （2） 美 元 定 期 存 款25,335,071.34 元； （3） 港 币 存 款1,027.09 元。上 述 外 币 存 款， 按1999 年12 月31 日 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 率， 美 元 按8.2793 的 汇 率 折 合 人 民 币 反 映， 港 币 按1.0651 的 汇 率 折 合 人 民 币 反 映。6、 应 收 帐 款6.1.应 收 帐 款 帐 龄 分 析：1999.12.311998.12.31 一 年 以 内215,839198,577 一 至 二 年29,31354,702 二 至 三 年15,65011,047 三 年 以 上16,1508,589 合 计276,952272,915 减： 坏 帐 准 备23,31320,291 应 收 帐 款 净 值253,639252,624应 收 帐 款 中 无 持 有 本 公 司 5 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款。6.2.应 收 帐 款 金 额 列 前 五 名 名 单： 名 称 金 额 欠 款 时 间 原 因山东经义医药有限公司25,0891-3 年新药推广周期长DALBO GMBH20,9521 年 以 内信用期未到CARIBBEAN16,5401 年 以 内信用期未到EASTWEST UNITED GROUP14,2041 年 以 内信用期未到INDUKERN CHEMIE AG.4,6631 年 以 内信用期未到7、其 他 应 收 款7.1.其 他 应 收 款 帐 龄 分 析： 注 释1999.12.311998.12.31 一 年 以 内73,15529,497 一 至 二 年36634,005 二 至 三 年2,950688 三 年 以 上3,0103,031 合 计79,48167,221 减： 坏 帐 准 备7.1.1858 其 它 应 收 款 净 值78,62367,2217.1.1.应 收 工 商 银 行 定 期 存 款 利 息、 应 收 集 团 公 司 和 其 他 关 联 公 司 款 项 及 应 收 的 税 款 返 还 等 未 计 提 坏 帐 准 备。7.2.其 它 应 收 帐 款 金 额 列 前 五 名 名 单：名 称 金 额 欠 款 时 间 原 因 淄 博 市 工 商 银 行7,7581 年 以 内定 期 存 款 利 息 淄 博 市 财 政 局3,4411 年 以 内未 返 还 所 得 税 款 淄 博 市 经 委2,95023 年借 款 淄 博 市 电 业 局2,0003 年 以 上电 力 使 用 权 押 金 张 店 新 华 医 药 化 工 厂1,0003 年 以 上可 抵 土 地 补 偿 费8、 存 货1999.12.311998.12.31 原 材 料21,85618,955 在 产 品62,33267,066 产 成 品88,51187,940 库 存 商 品1,144- 低 值 易 耗 品6,8636,939 特 准 储 备 物 资2,120687 合 计182,826181,587 存 货 变 现 损 失 准 备3,3081,276 净 值179,518180,3119、 长 期 投 资期 初 数本 期 增 加本 期 减 少期 末 数长 期 股 权 投 资*1,500001,500长 期 债 权 投 资296088208 * 长 期 股 权 投 资 为 本 公 司 对 山 东 环 中 制 药 股 份 公 司 的 投 资， 持 股 比 例 为5.5。 根 据 该 公 司 的 经 营 状 况， 本 年 无 需 计 提 减 值 准 备。10、 固 定 资 产项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 及 设 备 运 输 设 备 仪 表 总 计 期 初 原 值 227,730513,92819,0067,624768,288 加： 本 年 增 加 7,99594,2122,230876105,313 其中：在建工程转入 4,57175,90085081,321 减： 本 年 减 少 958,6108312449,780 期 末 原 值 235,630599,53020,4058,256863,821 期 初 累 计 折 旧 101,896230,52612,0106,580351,012 加： 本 年 增 加 17,18243,5831,5041,09363,362 减： 本 年 减 少 776,7327652107,784 期 末 累 计 折 旧 119,001267,37712,7497,463406,590 期 初 净 值 125,834283,4036,9951,044417,276 期 末 净 值 116,629332,1537,6567,93457,23111、 在 建 工 程注 释1999.12.311998.12.31基 建 项 目10.1.6,66220,529工 程 往 来36,20724,495合 计42,86945,02411.1. 基 建 项 目 明 细 表 年 初 金 额 本 年 增 加 其 中 利 息 资本化金额 本 年 减 少 其 中 转 入 固 定 资 产 年 末 金 额 工 程 进 度 氢 可 扩 产*0 17,012 0 17,010 17,010 2 已 完 工 异 丙 基 安 替 比 林*0 6,619 06,000 6,000 619 已 完 工 咖 啡 因 扩 产*13,344 33,354 3,826 46,696 46,696 1 已 完 工 乙 氧 苯 柳 胺 原 料*60804 4370 0864 2000.8完工 一 车