金蝶k3V10.3预算管理新增功能培训(实施服务类).ppt

K/3预算管理新增功能培训,培训对象：实施/服务类,演讲人： 时间： 2006年5月,K/3预算管理设计思想 K/3预算管理整体概述 K/3预算管理新增模块功能介绍 1、新增模块业务流程 2、新增模块应用场景 3、新增模块操作流程 K/3预算管理原有模块新增功能介绍 1、新增应用场景 2、新增业务流程 3、新增操作流程 实施中常见问题交流,K/3预算管理设计思想 K/3预算管理整体概述 K/3预算管理新增模块功能介绍 1、新增模块业务流程 2、新增模块应用场景 3、新增模块操作流程 K/3预算管理原有模块新增功能介绍 1、新增应用场景 2、新增业务流程 3、新增操作流程 实施中常见问题交流,K/3预算管理系统设计思想,预算是经营计划的集中体现，它反映企业的目标与实现目标所需要的资源； 预算是资源配置的工具； 预算是绩效评估的依据； 预算是日常运营与公司战略之间的桥梁； K/3预算管理的设计思想是通过预算来规划企业的经营活动，做到企业经营的事前规划、事中控制和事后分析和评估； 预算编制是事前，预算控制是事中，预算分析是事后；预算的难点是编制，重点是控制； 预算本身不是目的，更多的是充当一种在公司战略与经营绩效之间联系的工具；,K/3预算管理设计思想 K/3预算管理整体概述 K/3预算管理新增模块功能介绍 1、新增模块业务流程 2、新增模块应用场景 3、新增模块操作流程 K/3预算管理原有模块新增功能介绍 1、新增应用场景 2、新增业务流程 3、新增操作流程 实施中常见问题交流,K/3预算管理系统整体概述模块构成,预算编制,预算查询 报表分析,预算基础 设置,集团预算 管理,预算控制 预算调整,预算审核/审批,K/3预算管理系统整体概述-应用流程（总体架构）,K/3预算管理系统整体概述-应用流程（单一企业）,K/3预算管理系统整体概述-应用流程（集团企业）,K/3预算管理设计思想 K/3预算管理整体概述 K/3预算管理新增模块功能介绍 1、新增模块业务流程 2、新增模块应用场景 3、新增模块操作流程 K/3预算管理原有模块新增功能介绍 1、新增应用场景 2、新增业务流程 3、新增操作流程 实施中常见问题交流,K/3预算管理系统新增模块功能介绍,集团预算审批信息查询表 集团预算调整审批查询 预算额度查询表 预算执行情况表,本版本新增两张查询报表和两张分析报表，增强了预算报表多维度、多颗粒度的分析和查询功能。,集团预算审批信息查询表,业务背景 适用于集团应用的预算管理模式下，子公司查询集团下发的预算审批信息； 仅适用于子公司账套及中间层级的子集团账套对上属集团下发的审批信息的查询,查询报表前的准备 子公司上报预算编制数据（仅指文件式应用）； 集团接收子公司上报预算数据； 集团审批子公司上报预算； 集团模板发放预算审批信息； 子公司引入集团下发的预算审批信息（仅文件式）,集团预算调整审批查询,业务背景 适用于集团应用的预算管理模式下，子公司查询集团下发的预算调整审批信息； 仅适用于子公司账套及中间层级的子集团账套对上属集团下发的预算调整审批信息的查询,查询调整审批信息前的准备 子公司申报预算调整数据（仅指文件式应用）； 集团接收子公司上报预算调整数据； 集团审批子公司上报预算调整数据； 集团模板发放预算调整审批信息； 子公司引入集团下发的预算调整审批信息（仅文件式）,预算额度查询表,业务场景 预算管理人员查询部门等核算项目的年度预算； 集团预算管理人员查询各个下属组织机构,实现功能 按核算项目明细展示预算数据； 集团多组织机构罗列展示子公司上报的预算数据 计量单位相同时，查询表上数量列数据的自动汇总,预算执行情况表,业务场景 预算管理人员按核算项目进行预算执行情况的二维查询分析； 举 例：A公司2006年预算编制情况如下表1所示：,集团预算管理人员按核算项目查询各下属组织机构的预算执行情况,通过预算执行情况表可以查询2006年销售部（按核算项目部门查询）的预算执行情况，同时可以查询销售部下各职员的预算执行情况，以上表二所示。,表一,表二,预算执行情况表,K/3预算管理设计思想 K/3预算管理整体概述 K/3预算管理新增模块功能介绍 1、新增模块业务流程 2、新增模块应用场景 3、新增模块操作流程 K/3预算管理原有模块新增功能介绍 1、新增应用场景 2、新增业务流程 3、新增操作流程 实施中常见问题交流,K/3预算管理原有模块新增功能介绍,实现了集团应用模式下子集团汇总上报自定义预算编制报表汇总数据及拆分上级集团（总集团）下发的预算编制汇总审批数据的功能。包括：子集团对下属子公司上报自定义预算编制报表的自动汇总、子集团审批自定义预算汇总报表、子集团文件式上报汇总报表、总集团审批子集团上报的预算汇总报表、总集团文件式发放预算汇总报表审批信息、子集团文件式引入预算汇总报表审批信息及子集团拆份总集团下发的预算汇总报表审批数据的功能 ； 增加集团审批子公司上报预算调整功能。并对预算调整流程进行了进一步的梳理。实现了集团应用模式下，集团审批子公司上报预算调整数据；同时，子公司能够查询集团下发的预算调整审批信息，并按集团审批意见修改预算调整数据的功能。,本版本对集团应用模式下的预算编制、预算调整功能作了进一步完善，使整个集团应用的预算管理流程更加完整和流畅，同时加强了自定义预算编制报表的功能及使用的灵活性。相对以前版本，系统在预算编制和预算调整功能的重大改进包括：,自定义预算编制业务流程（集团应用模式）,审批自定义 报表预算,分支机构,总集团,子集团,引入集团下发 模板（文件式）,预算控制参数 组织机构 集团预算科目 行业预算科目 自定义预算模板 预算方案 ,集团预算 模板发放,子集团预算 模板发放,调整自定义预算 模板格式（定义 子集团的单元格 审批属性）,引入集团下发 模板（文件式）,调整集团下发 自定义模板格式,自定义报表 预算编制,自定义报表预 算审核（可选）,自定义报表预 算审批,上报预算数据 （文件式）,接收上报 自定义预算报表,汇总上报 自定义预算报表,子集团审批汇总 报表预算,上报自定义报表 预算（文件式）,预算接收,总集团模板 发放审批信息,子集团拆分总集团 预算审批信息,子集团引入总集团 下发审批信息,子集团模板 发放审批信息,按集团审批 意见执行预算,引入集团下发审批 信息（文件式）,K/3预算管理新增功能自定义报表预算编制的文件式应用,自定义报表预算编制文件式应用业务场景,参与集团预算管理的子公司没有网络环境，或者子公司虽有自己的局域网，但不能与外网连接。这时，需要将集团的预算方案、自定义预算模板等基础资料的信息通过文件的形式发放给子公司，子公司将编制好的自定义报表预算通过文件的形式上报给集团公司进行审批。,K/3预算管理新增功能自定义报表预算编制的文件式应用,自定义报表预算编制文件式应用的业务流程,K/3预算管理新增功能自定义报表预算编制的文件式应用,自定义预算编制文件式应用的操作流程初始设置,1、建立集团预算科目与行业预算科目两者的关联关系,2、建立集团预算编制审批流程,3、定义集团自定义预算编制模板,K/3预算管理新增功能自定义报表预算编制的文件式应用,自定义预算编制文件式应用的操作流程集团引出模板,K/3预算管理新增功能自定义报表预算编制的文件式应用,自定义预算编制文件式应用的操作流程子公司需执行操作,K/3预算管理新增功能自定义报表预算编制的文件式应用,自定义预算编制文件式应用的操作流程集团引入自定义报表预算,K/3预算管理新增功能汇总自定义报表预算,汇总自定义报表预算编制数据的应用业务场景,集团预算管理模式下，当采用多组织架构（即总集团下存在子集团的中间层级）的预算管理模式时，处于最高层级的总集团仅需查看下属子集团的预算数据，无需查看子公司的明细预算数据。因此，子集团需要将其下属子公司的自定义报表预算数据进行汇总，然后上报总集团进行预算编制的审批。,K/3预算管理新增功能汇总自定义报表预算,汇总自定义报表预算编制数据的业务流程,定义自定义报表预算模板,子公司编制自定义报表预算,子集团接收自定义报表预算,子集团汇总自定义报表预算,自定义报表预算的自动汇总功能仅适用于三级或三级以上组织机构树中处于中间层级的子集团账套； 仅能按集团下发的自定义预算模板的格式进行汇总； 自定义预算模板等基础资料需逐级下发，子公司自定义报表预算需逐级上报，才能在中间层级的子集团进行自定义报表预算的自动汇总。,K/3预算管理新增功能汇总自定义报表预算,汇总自定义报表预算的操作流程,K/3预算管理新增功能子集团拆分汇总报表审批数据,子集团拆分汇总报表审批数据的应用业务场景,集团预算管理模式下，当总集团完成子集团上报的汇总报表预算的审批后，子集团还需将总集团的审批数据拆分到其下属组织机构。 举个例子，总集团组织机构树如下所示： 总集团现已完成对子集团上报汇总报表审批，如对子集团上报“5501-管理费用”的审批金额为C，子集团在子公司A和子公司B对“5501-管理费用”的审批金额分别为A和B，当且仅当“A+B”C时，系统对子公司自定义预算个别报表的自动校验才算通过。,K/3预算管理新增功能子集团拆分汇总报表审批数据,实现子集团拆分汇总报表审批数据的前提条件是：,多组织架构下，属于中间层级的子集团账套才有自定义预算报表的自动校验功能； 必须由总集团逐级发放自定义预算模板，子公司编制完毕自定义报表预算后，逐级上报自定义报表预算； 总集团已经完成子集团上报自定义汇总报表预算的审批，并发放了预算编制审批信息；,K/3预算管理新增功能子集团拆分汇总报表审批数据,子集团拆分汇总报表审批数据的业务流程及操作流程,双击序时簿的子公司上报预算报表进入自定义报表展开界面,进行自定义预算个别报表的审批校验,查询总集团下发预算审批数据,录入审批数据和审批批注信息,完成自定义预算个别报表的审批,子集团模板发放审批信息,K/3预算管理新增功能预算调整的集团应用,预算调整集团应用的业务场景,集团应用预算管理模式下，子公司会根据市场反馈、经营情况变化、集团战略部署等实时调整自身经营目标。由于子公司预算数据的调整会引起集团整体经营目标的预算数据变化，因此集团需要及时了解子公司的预算调整情况，并同步更新集团的利润目标。同时集团也可以通过对子公司预算调整情况的掌握，以此作为对子公司绩效的考核依据。,K/3预算管理新增功能预算调整的集团应用,子公司预算调整上报集团审批的前提条件是：,预算系统参数设置时选中了以下内容： 集团参与审批子公司预算调整数据； 集团允许子公司进行预算调整； 集团下发的预算方案处于正在执行状态； 子公司已经完成预算调整数据的录入及审核、审批操作；,K/3预算管理新增功能预算调整的集团应用,新增功能,原有功能,预算调整集团应用的业务流程,K/3预算管理新增功能预算调整的集团应用,预算调整集团应用的操作流程,定义集团预算调整控制参数,子公司进行预算调整数据的录入,子公司预算调整审核/审批,子公司预算调整数据的上报（文件式）,集团接收预算调整数据,集团发放预算调整审批信息,子公司引入调整审批信息（文件式）,集团预算调整审批信息查询,子公司确认预算调整数据,K/3预算管理新增功能预算调整申报规则的特殊说明,预算调整申报规则特殊业务场景：,集团应用预算管理模式下，集团集权管控的情况下，又适当的放权，给予下属子公司以一定权限。即子公司在集团给予的权限下可以直接进行预算调整并确认预算调整数据。,子公司可以直接确认预算调整数据的前提条件是：,预算系统参数设置时选中了以下内容： 集团允许子公司预算项目之间进行相互调整 集团下发的预算方案处于正在执行状态； 子公司已经完成预算调整数据的录入及审核、审批操作；,K/3预算管理新增功能预算调整申报规则的特殊说明,举例说明,2006年子公司A的管理费用调整前后的预算数据如下所示：,集团对子公司上报的预算数据审批到预算科目“1001-管理费用”级次，即集团对费用管控到一级科目管理费用级次。允许子公司管理费用下的预算科目允许相互调剂。只要不突破集团给予下属子公司管理费用的总额就行了。 现子公司在2006年2月对管理费用下的明细科目差旅费用及办公费用之间进行了相互调整。管理费用预算调整增量为零，则此时子公司可以直接确认差旅费及办公费的预算调整数据，无需上报集团进行审批。,表一：调整前预算,表二：调整后预算,K/3预算管理新增功能预算调