浅析我国中小企业国际贸易融资

我国中小企业国际贸易融资探析系 （部）：经济管理学院专 业 班：国际经济与贸易姓 名：学 号：指导教师： 2011 年 3 月摘 要改革开放以来，我国的中小企业得到迅猛的发展，在我国国民经济和社会发展中具有举足轻重的地位和作用。但是，我国中小企业在发展过程中获得的资金支持，与其社会贡献程度不成正比，中小企业贸易融资难正日益限制着中小企业的发展。近年来，中国外贸发展很快，进出口贸易总额大幅增长，其中出口量的60来自于中小企业。但是，这些中小企业在参与国际贸易的过程中，都面临着市场开拓难、融资成瓶颈、融资形式单一等难题。这些难题严重困扰着中小企业的发展，影响中小企业经营规模的扩大，甚至威胁到企业的生存，同时也影响了中国对外贸易的发展。解决这些“瓶颈”因素已成为我国中小企业拓展国际市场的关键所在。而要解决中小企业融资难这一问题，必须针对中小企业的特点，从国家、银行、企业三个方面推进我国中小企业国际贸易融资发展。关键词：中小企业 贸易融资 对策目 录摘要I1 国际贸易融资的概述11.1 国际贸易融资的含义11.2 国际贸易融资的特点11.3 国际贸易融资常用的几种方式21.4 国际贸易融资的作用22 我国中小企业的贸易融资现状分析32.1 企业进出口方面32.2 银行方面33 我国中小企业国际贸易融资的主要问题53.1 中小企业国际贸易融资准入门坎过高、授信困难53.2 审批程序繁多且缺乏标准53.3 国际贸易融资形式单一53.4 中小企业普遍缺乏完备的信用管理体系63.5 法律环境不完善64 我国中小企业贸易融资难的主要原因分析74.1 中小企业自身原因74.2 银行体系原因84.3 我国贸易融资体制95 我国中小企业贸易融资对策105.1 政府层面105.2 银行层面115.3 企业层面12参考文献141 国际贸易融资的概述1.1 国际贸易融资的含义国际贸易融资是国际结算的重要组成部分，是介入银行信用，发生在国际贸易、国际结算各环节上的资金、信用融通等经济活动。从本质特点来看，国际贸易融资和国际结算紧密相关，依赖国际结算而存在，是国际结算的重要组成部分；从信用方式来看，有银行信用介入；从融资的表现形式来看，国际贸易融资贯穿于国际贸易、国际结算的各个环节；从核心内容来看，包括资金融通和信用便利：资金融通是构成现金流的直接的资金供给；信用便利是银行信贷资金的虚拟化运用。1.2 国际贸易融资的特点在国际贸易融资业务中，通常的出口贸易融资主要方式有：打包贷款、出口押汇、票据贴现、凭银行保函融资、福费廷、国际保理业务等；进口贸易融资主要方式有：进口押汇、授信开证、银行担保提货等。这些方式主要呈现以下特点：(1) 融资方式灵活多样 除了传统贷款业务的流贷及银承外，银行和企业之间可以根据贸易融资货物的特点及贸易方式，结合银行的金融衍生工具，提供更为灵活的资金融通方式以及贷款、还款方式。(2) 期限短贸易融资的融资期限较项目融资等其他模式来讲，周期相对较短，一般为180天内的短期资金融通。(3) 质押商品多元化凡是能够满足贸易融资质押品特点的商品，都可以研究通过贸易融资获得资金的途径，大大提高了金融和贸易领域内的发展空间。(4) 低风险从风险控制来看，由于国际贸易融资业务操作与资金回笼可控性强。较之于其他融资形式，风险相对较低。(5) 高收益从资金与信用运行效果来看，国际贸易融资包含复合的金融服务，每一重服务银行都能取得相应的收益。银行可以通过对国际贸易、国际结算方式和国际贸易融资的不同组合。提供多重的金融服务，构成多元的收入渠道。1.3 国际贸易融资的作用1.3.1国际贸易融资有助于提升发展中国家的信贷能力商业银行通常很愿意发放以贸易货物为抵押品的贷款，以获得充足的风险保障和汇兑结算等中间业务。供应商和购买者很愿意给与其有商业联系的企业发放贷款或其他帮助，比如提前付款、延期付款、担保等。因为通过贸易往来，生意上的交往使双方间信息比较透明，因而可以比较准确的评价对方的信贷风险情况。另一个方面，通过提供贸易融资服务，融资服务提供方不但提供可以获得相应的融资服务收益，还可以维持和客户的良好关系，保持和客户之间的紧密联系，巩固和扩大市场。1.3.2 促进国际贸易的开展国际贸易融资扩大了贸易双方的流动性，有利于贸易供货方生产能力的扩大和需求方购买能力的提高，从而扩大国际贸易规模。贸易融资促进了国际贸易流程的顺利进行，加速了国际贸易的运转速度，推动了国际贸易规模的增长。贸易货物作为提供贸易融资活动的商业银行或其它机构的抵押品，使中小企业和发展中国家可以提高他们在国际金融市场上融资的能力，有助于中小企业和发展中国家提高经营能力，扩展贸易规模，扩张市场范围。国际贸易融资活动还使国际贸易双方加强了相互交往，加强了信息沟通，促进了双方间的经济联系，从而极大地减少了贸易双方进行贸易的交易成本。1.3.3 有利于国际资本向发展中国家的流动通过国际贸易活动，借助于国际贸易融资，可使较少信贷能力的发展中国家和企业获得进入国际金融市场的机会。国际贸易融资提升了发展中国家和企业的信贷能力，使发展中国家和企业获得国际资金的机会增多。参与国际贸易活动的企业通过国际贸易融资，从国外贸易伙伴或其它机构获得了国外资本，从事国际贸易的企业在国内的经营活动中，又可通过贸易融资或其它手段，将获得的国际资金转移或融资给国内不能获得国际融资服务的企业。通过国际贸易融资，资金提供主体的范围扩大，融资形式更加多样;国际贸易融资活动本身的灵活性，保证了国际资本流入发展中国家和企业渠道的增多，以及国际资本流动方式的多样性和灵活性，便利了国际资本向发展中国家的流动。2 我国中小企业贸易融资现状分析2010年，中国进、出口贸易总额达到近30000亿美元，占GDP总量的70% ，中国已经成为第三世界贸易大国。中国经济对外依存度越来越高，接踵而来的是进、出口企业对贸易融资的需求更加强烈，现实的贸易融资无法和当今市场的要求相匹配，特别是中小企业贸易融资难的问题更加突出。据有关数据显示，在中国做贸易的企业利用贸易融资的方式进行的融资行为，仅占整个融资行为的20，其中大型企业占有着相当大的比例，相应地中小企业所占比例很小。2.1 企业进出口方面目前，我国中小型企业的主要特点是：投资主体和所有制结构多元，非国有企业为主体，劳动密集度高，两极分化突出，中小企业生存并发展于劳动密集型企业，就业容量和就业投资弹性均明显高于大企业；发展不平衡，优势地区集中。而在金融危机的冲击下，全球贸易融资额大幅下降，世界贸易组织统计，2009年全球贸易融资缺口为1000亿美元，而世界银行则认为缺口可能高达3000亿美元。贸易融资的缺乏导致国际贸易大幅滑坡，阻碍全球经济复苏，我国也不例外，因此当前国际贸易融资的来源和形式都发生了变化。近年以来，中国中小企业发展迅猛，其对国民经济的贡献率不断提高，中小企业成为我国经济中越来越引人注目的力量。目前，中小企业占我国企业总数的99以上，对GDP的贡献超过60，对税收的贡献超过50，提供了近70的进出口贸易额，创造了80左右的城镇就业岗位。中小企业已成为中国外贸领域一支重要的力量。但同时我们也应该看到，由于中小企业起步晚，自有资金积累少，资金短缺已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈，中国中小企业在贸易融资过程中存在诸多困难。中国目前为中小企业担保的机构在中小城市很少，到2007年底，中国中小企业出口融资信用担保机构只有3729个，担保总额为5049亿元、受保企业为2165万户。虽然中小企业出口信用担保机构有了很大发展，但是大多数分布在大中城市，中小城市很少。2.2 银行方面2010年市场预计信贷投放大概在78万亿元之间，跟2009年比明显减弱，减少约14，各商业银行显然存在巨大的盈利压力。盈利压力让银行已经认识到，关注中小企业的金融需求不只是一种社会责任，更是银行业竞争的创新要求。据银监会定义的中小企业标准三大要素为：年销售收入4，000万元，资产3，000万元，员工人数300人以下。与标准相对应的2009年底，国有银行工、农、中、建、交五大行平均给予中小企业的最高综合信贷额度为1，000万元，其中包括流动资金贷款、票据业务等。担保方式为公司保证、不动产抵押，不支持信用方式。进入2010年，随着“一行三会”不断提振对中小企业的融资政策，五大国有行分别调高了对中小企业的综合授信额度至2，000万元，并且放宽了中小企业准入标准的上限，使一些“超标”企业也有资格向银行申请贷款，解决了这一层次企业的资金瓶颈问题。然而，银行对大中型企业和中小型企业的出口融资政策还是有所不同。与大中型企业相比，中小型企业出口融资贷款利率高很多。另外，银行给中小企业的进出口贷款一般采取抵押和担保的方式，不仅手续繁杂，而且还要支付诸如担保费、抵押资产评估费等相关费用，与此同时，由于银行贷款手续繁琐及审批时间过长，迫使许多为求生存的中小企业选择民间融资渠道，而民间融资的高利贷性质几乎是众人皆知的。此外中小型企业本身也普遍存在着规模小、经营稳定性差、报表不真实等问题，这种状况使得银行传统的企业财务技术分析对授信决策的指导意义大打折扣，使得银行在中小企业进出口贷款方面选择的策略是简单地退出市场。这也从一方面显示出中国的金融市场发展失衡、资本市场发展滞后使得整个融资结构的调整难以顺利推进。3 我国中小企业国际贸易融资存在的问题3.1 中小企业国际贸易融资准入门坎过高以及授信困难各银行虽然都放宽了贸易融资业务的准入门坎，但却未将中小企业的贸易融资与大型企业的贸易融资区别对待，这造成了中小企业的贸易融资实际准入门坎仍然很高。例如，对于打包贷款，除了，要求企业有资信等级较高的银行开立的信用证正本，还需要确认有效的担保(保证或抵押)，这对中小企业而言很难做到。一是符合银行担保要求的大企业不愿意承担为中小企业担保的风险。二是中小企业也难以提供适合的抵质押，大多数中小企业的土地属非有偿占用，缺乏作为设定抵押的条件和可供质押的凭证。企业的机器设备虽能用于抵押，但抵押率低，而且费用高、手续繁琐，不符合贸易融资方便快捷的特点。在担保不能落实的情况下，银行无法授予其融资额度。另外，银行部分融资管理人员不愿承担责任，营销意识薄弱，对中小企业往往惜贷、怕贷，使中小出口企业的授信需求往往难以得到满足。3.2 审批程序繁多且缺乏标准出于风险考虑，银行往往对贸易融资贷款制订出许多限制条件。目前各商业银行将贸易融资的业务审批等同于一般贷款业务的审批，而忽略了贸易融资业务特点，缺乏一套适合其特点的快速、高效的审批方法。由于贸易融资业务要求时间短，如一笔出口即期信用证业务，收汇时间一般为1个月内，因此将贸易融资业务按普通贷款审批方式处理，经常导致审批时间比贸易融资期限还长。另外，银行普遍缺乏对各种融资形式的严格标准，业务操作流程不够规范，随意性较大，导致了中小企业申请贸易融资比普通流动资金贷款更难。同时，银行又缺乏企业信息明细数据，难以全面准确地了解分析企业实际情况。越来越多的审批环节，繁琐的经办手续和较长的平均操作时间，给企业实际办理业务造成了很大不便。3.3 国际贸易融资形式单一我国在贸易融资方式种类上仍然是以传统的融资方式为主，即以信用证结算与融资相结合的方式为主，品种少，且功能单一。受技术等因素的限制，各商业银行的贸易融资方式基本上是干篇一律的形式简单的贸易贷款、打包贷款、票据贴现等，国际上新兴的保理、福费廷、仓单融资等则很少有银行开办，即使有也难以形成规模，很难满足那些积极参与国际市场的中小企业的需要。3.4 中小企业普遍缺乏完备的信用管理体系目前大多数出口企业还沿用多年来形成的传统交易方式。对出口风险的认识还停留在控制非信用证业务的层次上，忽视对进口方资信的调查。加剧了出口企业的收款风险。据商务部一项研究报告统计中国从事进出口业务的企业中只有1 1 建立了自己的信用监管体系而这11 中又有93 是具有外资背景的跨国企业。很多国内公司没有认识到海外欠账的风险和成本，随着时间的拖延，这些拖欠款的追讨将越来越难。目前，我国海外拖欠款中恶意欺诈已占所有欠款案的66 。同时利用外部保险机构如出口信用保险来避免风险的企业还不多。3.5 法律环境不完善国际贸易融资业务涉及到国际金融票据、货权 货物的质押、抵押、担保，信托等行为要求法律上对各种行为的权利与责任有具体的法律界定。但是我国的金融立法明显滞后于业务的发展，有些国际贸易融资常用的术语和做法在我国法律上还没有相应的规范。例如：进口押汇业务中常用的信托收据是否有效、远期信用证业务中银行己经承兑的汇票是否可以由法院止付等。在这样的法律环中，国际贸易融资业务的风险大大增加。4 中小企业贸易融资难的主要原因分析4.1 中小企业自身的原因4.1.1 内源融资资本供给不足中小企业的内源融资主要来自于企业主要所有者的投入和企业自身的积累。我国市场经济的发展时间较短，中小业企的创业者自有的资本还不足以支持企业的发展；同时，在企业的合作方面也因缺乏相互信任等原因而难以协调多个出资人的利益关系，使得主要所有者的投入仍然相当有限。在企业的自身积累方面，资本积累速度也相当缓慢，难以支持企业迅速扩张的要求。4.1.2 中小企业外源融资困难重重从企业本身而言，作为个体的中小企业仍然是相对弱势的群体，在企业诚信、规范运作等方面仍然存在问题，从而在一定程度上阻碍了其顺利融资。在直接债务融资方面，我国票据法对票据必须以真实商品交易为基础的规定，使得票据市场为企业提供直接短期资金融通的功能难以充分发挥，从而使中小企业通过发行企业债券进行直接融资难上加难。在间接的债务融资方面，我国中小企业的贷款主要来自于银行贷款。据2009年有关资料统计，中小企业资金大约有90%以上都来自银行贷款，风险高度集中于银行。鉴于如此高的风险，银行在贸易融资业务中，授信标准仍以考察企业主体信用以及担保条件是否充分为主，企业要取得融资授信，必须具有较强的资产实力或担保保证。众所周知，在中小企业发展的早期阶段，风险因素多，收入不确定性大，不可能有较强的资产实力或担保保证，这与商业银行的贷款原则有很大出入，因而难以为中小企业提供全面支持。而经营进、出口贸易的中小企业，遇到境外客户要求赊销是常事，但小型外贸企业自身财力有限，难以获得银行的授信额度，导致资金周转不灵，影响正常业务。4.1.3 部分企业信用观念淡薄且偿债意识不足有些企业以贸易为名，大量套取银行资金挪作他用，使贸易项下短期融资演变为流动资金贷款或固定资产贷款，造成银行资金回收困难。国内多数进出口企业对贸易融资这些金融工具缺乏认识，不知道如何在进出口贸易中把结算与融资业务结合起来，不知道如何针对自身情况及贸易合同的特点安排融资以更有效地利用金融资源，因而失去了许多以低成本运用境内外资金的机会。4.1.4 企业间相互拖欠贷款我国企业之间相互拖欠贷款现象严重，逾期应收账款居高不下。据专业机构统计，在发达的市场经济中，企业间逾期应收账款发生额占贸易总额的0.25一0.5 ，而在我国，这一比率高达5 以上。企业问复杂的债务关系使我国银行开展贸易融资业务面临较大风险。4.1.5 关联企业相互担保现象普遍存在导致担保的效用大大降低关联企业利用企业间的资金“运作”相互担保,或各自分别向同一银行、或分别向不同银行取得授信,大量套取银行信贷资金,导致出现总的授信额度严重超过其风险承受能力的现象。另外，借款企业与担保企业具有某种直接或者间接的拥有或者控制关系,银行准确判断企业财务信息真实性难度大,对担保企业信息的掌握十分有限等等这些都导致担保效用的大大降低。4.2 银行体系的原因4.2.1 银行机构不能适应中小企业发展的需要第一，银行机构的整合和贷款紧缩。转轨中的金融业由于种种原因不重视对企业的监管与约束，金融机构对低效投资和投机活动提供了软信贷支持。第二，银行机构的设置和经营管理滞后于发展，缺乏专门为中小企业服务的商业银行。我国现行的金融体系建立于改革开放初期，基本上是与以大企业为主的国有经济相匹配，随着改革的深入与经济结构的调整，迫切需要有与中小企业相配套的地方性中小银行等金融机构。4.2.2 银行对中小企业的国际贸易融资业务的认识有待提升主要表现在：一是商业银行高级管理人员对中小企业的国际贸易融资业务缺乏深入了解，相关部门实际经验不足；二是商业银行国际业务所占比重相对较小，在机构、人才、客户等方面不占优势，以致大部分人认为与其花费大量人力、财力、物力去发展国际贸易融资不如集中精力抓好本币业务：三是对中小企业的国际贸易融资的作用认识不足，认为中小企业的国际贸易融资业务在整个信贷资产中的数量少，作用不大。4.2.3 银行开展有关中小企业的国际贸易融资形式过于简单目前，各家银行办理的业务主要以基本形式为主，如减免保证金开证、进出口押汇、出口打包放款等。而比较复杂的业务如保理和福费廷则相对较少，甚至未开展。在当前金融危机大背景下，我国企业经营的不确定性增加，信用风险整体上升，出口收汇风险进一步增强。在面临这些风险的同时也为我国银行开展新型的融资业务提供了巨大的挑战和机遇。4.2.4 银行缺乏对国际贸易融资有效的风险防范管理体系虽然我国银行国际贸易融资业务有所发展，但与我国经济国际化进程相比，还有不小差距，大多数银行从业人员对国际贸易融资业务没有深入了解，不能有效配合和支持多种融资业务的发展和管理。另外，我国银行贸易融资的控制手段相对落后。目前我国银行在国际贸易融资业务的处理流程方面协调配合不够，缺乏统一管理，以致无法达到资源共享、监控风险、相互制约的目的。再次，我国国际贸易融资的无序竞争破坏了风险管理标；隹。我国开展国际贸易融资业务时间相对国外较短，市场尚不成熟，各种约束机制不健全。各银行为争取更大的市场份额，纷纷以优惠条件吸引客户，造成风险管理标准混乱。4.3 我国贸易融资体制的原因从我国贸易融资体制的角度来看，也存在问题。首先，我国的商业银行无论从资金实力和服务意识上，都难以做到商品出口到哪个国家都能为出口企业提供贴身到位的各种银行服务。尤其在国有商业银行占主导地位的银行体系中，国家对贸易融资的绝大部分风险补贴提供给了国有商业银行，而国有商业银行自身难以形成高效率的融资服务体系和观念，使得融资资金的利用效率低下。而市场真正需要的是愿意承担风险，而且有风险承受能力，不歧视中小企业的银行融资服务。其次，在私营贸易融资方面保理业务基本上没有。据国际保理学会统计，2007年全球保理业务总额达到12991.27亿欧元，在整个保理业务量中，美国占21.7%，意大利占17.2% ，英国占14.2% ，法国为10.5% ，而中国的保理业务总额在世界上所占的比例还不到1%，这和我国作为贸易大国的地位是很不相称的。 根据中国人民银行的规定，只有银行才能从事保理业务，这意味着保理业务涉及的融资标准必须服从于商业银行发放贷款的要求，使得最需要获得保理支持的中小企业被排除在银行的门槛之外。近年来，民营资本从事担保业极性很高，势头也很猛，但民营担保公司面临社会信用环境恶劣、担保机构的资本金补偿制度缺位、防范风险能力低等问题，导致中小企业贸易融资难的问题仍然得不到解决，民营担保的规模也难以扩大。在进、出口政策性金融机构设立方面，进、出口银行都属于官方所有且由政府出资建立，凭借政府的力量开展活动，它们大都倾向给大型企业放贷。5 中小企业贸易融资对策5.1 政府层面5.1.1 健全国际贸易融资的相关法律法规立法部门应该结合国际贸易实际工作和未来发展趋势，立足国情并与国际接轨，认真研究现有的法律法规，分析国际惯例与我国现行的法律环境之间的问题，制定切实可行的操作方案，规避业务中可能出现的法律风险，使贸易融资法律法规体系尽快得到完善。5.1.2 完善我国出口信贷体制现行出口信贷体制还存在一定问题，如出口卖方信贷率单一、出口买方信贷的政策性地位未得到落实、出口信用保险体制改革滞后、出口信贷资金来源狭窄且不稳定等。针对这些问题，我国政府应尽快完善信贷体制，主要做好以下几方面工作：一是对出口卖方信贷实行差别利率政策，二是创造条件大力发展出口信贷业务，三是加大出口信用保险体制改革，四是努力解决多渠道资金来源问题，以此缓解我国在国际贸易融资中所存在的资金不足问题。5.1.3 大力发展出口信用保险受金融危机的影响，国际市场买家拖欠、拒收和破产的风险明显加大，出口收汇风险成为我国中小出口企业面临的最大外部风险。这种情况下，出口信用保险就成为规避外贸风险、抵御金融风暴的“避风港”。出口信用保险具有促进出口、保障收汇、便利融资、开拓市场的作用。政府应采取相应措施，建立出口风险基金，将出口信用保险纳入风险管理体系，鼓励企业采取统保方式提高抗风险能力。5.1.4 完善出口融资担保机制进出口银行应力图改变以直接贷款为主要业务的模式，逐步增加出口信用担保比重。设立担保基金，实现其杠杆作用，完成商业银行与中小企业之间的嫁接。如由商业银行或其他金融机构为中小企业提供贷款，进出口银行提供贷款担保，消除商业银行的后顾之忧，实现进出口银行的倡导性功能。中国进出口银行主要经营中长期的贸易融资业务和信贷担保，商业银行主要经营短期的出口融资。 5.1.5 加大政府支持力度成立专门的金融机构。成立类似于美国“中小企业协会”的中小企业管理机构协助中小企业扩大出口；成立中小企业银行和民间金融机构，专门向中小企业提供贷款，其中包括为中小企业提供出口信贷。完善外贸行业信用体系建设。国家应加强外贸企业信用评级工作，解决企业信用不透明的问题，一是完善和修订对外贸易企业信用评级标准及实施办法；二是继续开展年度全国对外贸易企业信用评级活动；三是进一步充实专家评审委员会；四是深入持久地开展诚信宣传活动；五是加强与地方企业协会及其它商会、协会等中介组织的联系；六是完善外贸企业信用数据库，进一步丰富现有企业信用数据库，充分运用外经贸企业网站和中国国际商业数据网，及时、有效地发布信用信息，全面推行对外贸易企业信用信息的公开化、透明化、逐步实现企业信用信息查询、交流和共享的社会化，使外贸企业信用信息档案库真正发挥应有的作用。通过外经贸企业信用信息的透明化，也能够促使企业国际贸易融资的便利化。5.2银行层面5.2.1 构建国际贸易融资的风险管理体系要做好贷前风险预测，严格审查和核定融资授信额度，控制操作风险；同时，要综合运用风险监控方法，确保对外向型企业风险资产监控的连续性和稳定性还要建立完善的风险考核制度，进行事后监督和分析考核，供今后对客户核定授信额度时参考。5.2.2 采取审贷分离政策对出口信贷及担保项目严格审查，力求保证贷款的偿还。美国要求逐笔对贷款进行审查和决定，审查国外进口商的财产状况及资信情况。在日本，政府官员详细审查了解项目参与企业的情况，以保证其清偿能力。一旦贷款被批准，银行密切跟踪，保证对贷款人的执行进行持续监督，在出现拖欠贷款时及时采取行动。5.2.3 建立适合中小企业特点的信用评估体系针对大多数中小企业规模小、成立时间短、融资需求旺、频率高、额度小的特点，银行应制订适合中小企业特点的信用评估办法，使信用评级科学合理地反映中小企业的状况和偿债能力。银行应该为客户建立业务往来档案，根据客户的业务能力、交易对手资源及客户履约的信用记录评定其信用等级。同时，要建立中小企业信息库，收集中小企业产品情况、市场情况、进出口情况及资信情况等数据，改变信息不对称的情况。5.2.4 加快银行机制改革在国际贸易融资业务中占主导地位的国有商业银行的内部激励机制相对保守，加快改变现行机制已经刻不容缓。要建立灵活的奖惩机制，科学设置岗位，专业人员与营销人员要相互配合，取长补短，发挥组合优势，通过高效的服务和高质的业务水平，给客户带来实实在在的收益，为银行带来可观的手续费收入，提高银行的盈利水平，达到双赢目的。5.2.5 建立完善的融资风险控制机制第一，培育优质客户群。避免国际融资业务风险的最佳途径是选择从事国际贸易时间较长、信用好的客户，建立适应国际融资业务特点的客户评级标准。第二，建立产品评价系统。对每一业务种类的融资业务，需研究各自系统内的风险因素，尽量使用定量分析与定性分析相结合的办法。第三，完善内控机制。建立内部环境控制体系，使各项内控措施的实施得以保证；建立风险评估及控制措施，强化对贸易从业人员的控制，制定规范的岗位责任制度、严格的操作程序和合理的工作标准，建立相互配合、相互督促、相互制约的工作关系；最后，加强信息和安全管理，确保各项业务经营及相关活动随时可监督、可检查。5.3企业层面5.3.1 利用好政策性出口信用保险和其它规避风险的途径由于国际金融形势前景不明，海外买家的资信状况在发生着变化，即使过去履约纪录良好的老客户，也不能保证他们现在的信用评级没有下降，而中小外贸企业无力进行客户资信的调查。因此，国内企业应该考虑以更为谨慎的结算方式收汇，充分运用出口信用保险这一各国政府普遍采用的、符合世贸组织规则的政策性金融工具，减少企业收汇风险，同时运用国际保理、福费廷等新型结算方式，最大程度地规避海外信用风险。5.3.2 培养中小企业贸易融资人才国际贸易融资是一项知识面广、技术性强、操作复杂的业务，要求从业人员有较高的业务素质。首先中小企业要对业务人员进行国际贸易、国际金融、法律等相关知识的培训，使其了解银行的贸易融资产品，理解各类产品的特点；其次要在平时工作中注重对案例的总结，不断积累经验，尤其要精通旧际贸易知识和运输保险业务，密切关注国际贸易市场动态，了解掌握商品的行情变化，培养对国际贸易市场的洞察力，增强识别潜在风险的能力。5.3.3 转变观念并树立风险成本意识中小企业决策者、财务人员和业务员都要转变传统的经营观念，转变经营方式、实行以市场为导向的营销方式，树立出口的风险成本意识，将出口风险成本纳入财务核算的范畴，建立相应的财务会计制度，从而真正