机械资产管理程序规定

QB 安徽电力建设第一工程公司企业标准Q/AEPC-M AQ05-2002机械资产管理规定2002-06-3O发布 2002-07-01实施安徽电力建设第一工程公司安全管理部 发布2019整理的各行业企管，经济，房产，策划，方案等工作范文，希望你用得上，不足之处请指正目 次前 言I1范围12规范性引用文件13职责14工作程序1附录A（规范性附录）专业机械装备申请表4附录B（规范性附录）年度技术装备计划5附录C（规范性附录）机械固定资产验收记录6附录D（规范性附录）机械设备台帐7附录E（规范性附录）机械设备报废鉴定表8前 言为了满足工程施工需要和公司持续发展对机械设备的需求，界定机管部门、机务单位的职责和权限，掌握机械设备实物管理的静态统计和动态分布，保证机械设备资产的完整性和合理调配，特制定本标准。 本标准附录A-E是规范性附录。本标准由公司安全管理部提出并归口。 本标准主要起草人：范东亮 本标准审核人：刘晓波 本标准批准人：陈金弘机械设备资产管理规定1 范围本标准规定了机械设备资产采购验收、帐卡管理、盘点清查和报废处置的相关要求和工作职责。本标准适用于符合公司固定资产条件的机械设备的采购验收、帐卡管理、盘点清查和报废处置。2 规范性引用文件 Q/AEPC-MAQ02 施工机械认可办法Q/AEPC-M HT07 招投标管理办法3 职责3.1 总经理a) 审批年度技术装备计划和计划外因工程施工急需的机械购置申请；b) 审批机械设备报废申请。3.2 生产副总经理a) 审核机械设备的购置需求申请；b) 组织大型、特大型机械设备的购置选型的技术论证工作。3.3 安全管理部a) 负责组织编制公司年度技术装备计划，根据批准的计划和临时购置申请按进度组织采购、订货；b) 负责组织机械设备购置的招标工作，负责合同的谈判、签订与管理；c) 负责组织大型、特大型机械设备的进货检验和技术试验。d) 负责新购机械设备的问题查询和在产品保修期内的保修、索赔及售后服务的联系工作。e) 建立公司机械设备台帐，组织年度盘点清查工作；f) 组织报废机械的技术审定、报批、和处置。3.4 财务资产部a) 对验收合格的机械设备办理资产进帐，登入公司“固定资产明细表”；b) 对申请报废机械设备的原值、净值、已提折旧等项目进行财务审定，做好报废后的帐务处理。3.5 机械设备使用单位a) 协助安全管理部做好一般新购机械设备的进货检验和保修期内的保修和索赔工作；b) 负责大型、特大型新购机械设备的现场安装，并配合做好检验试验工作；c) 建立本单位机械设备台帐，按期组织本单位定期盘点清查工作；d) 配合做好报废机械设备的技术鉴定和处置。4 工作程序4.1 机械设备的采购4.1.1 每年年初，安全管理部根据各专业工程公司上报的“机械购置申请表”（见附录A），遵照公司施工机械装备规划，结合现有机械设备和工程任务情况，考虑资金来源预测，会同工程管理部和财务资产部，研究编制公司“年度技术装备计划”（见附录B），报生产副总经理审核，并经总经理批准后执行。4.1.2 未列入“年度技术装备计划”而又确属当前工程急需的机械设备，由使用单位填报“机械购置申请表”（开通MIS的项目部，从MIS中填报申请），写明所需机械的品名、型号、规格、数量、需用时间及本单位现有此类机械的分布和现状，报公司安全管理部，经总经理批准后方予采购。4.1.3 安全管理部根据“年度技术装备计划”和批准的购置申请，按期办理机械设备的采购。合同价在5万元以下的采购，遵循主渠道供货原则，经过比价择优选购；合同价在5万元以上的采购，按照物资招投标实施办法执行。4.1.4 特大型机械的采购，还须由安全管理部组织专业技术人员对生产厂进行考察或对同类型产品的用户现场实地考察和走访，机械设备制造期内还须派人（或委托）进厂监造。4.1.5 安全管理部负责机械设备购置合同签订，合同的内容包括机械设备品名、规格、型号、数量、验收标准、价格、包装、运输方式、保险、交货日期、交货地点、结算方式、银行帐号、违约处罚、仲裁及供需双方共同约定的其他事项（如装卸费、滞延费、索赔、质保期等）。进口机械设备订货合同还应注意规格与质量是否适当，贸易法令规定，价格汇率调整与付款条件的具体内容，检验方法及提出异议期限，赔偿与仲裁，备品备件、资料、工具、仪器、油料、人员培训及技术服务等具体条款。4.2 机械设备的进货检验4.2.1 一般机械设备的进货检验由安全管理部委托使用单位进行验收。4.2.2 技术和结构较复杂的大型机械设备的进货检验，由安全管理部组织有关专业技术人员、操作、维修人员共同验收。4.2.3 国外进货机械的现场检验还必须会同海关和商检部门的人员共同验收。4.2.4 机械设备进货检验的内容：a) 初步验收、清点：接货（提货）人员核对发票（货运单）、设备型号、规格和价格、数量和包装箱完整情况或裸装机械的外观质量。b) 外部检验：检查机械外部各部件、仪表有无损坏和短缺，依据装箱单（明细表）、说明书、合格证等核实机械的规格、数量、随机工具和资料。c) 空载和载荷试验：检查动力、传动、操纵、行走系统及工作装置的质量，可按照Q/AEPC-MAQ02施工机械认可办法执行。4.2.5 新购机械设备检验合格后，检验人员须填写“机械固定资产验收记录”（见附录C）。4.2.6 新购机械的随机技术资料由参与验收人员交公司安全管理部，公司安全管理部整理后交公司档案室保存。使用单位如需机械的随机资料，则到公司资料室复印。4.3 机械设备帐卡管理4.3.1 安全管理部根据机械设备进货检验时填写的“机械固定资产验收记录”，建立固定资产卡片。卡片必须一机一卡，一式三份。卡片中原值包括购入价、一次性运杂费、首次安装费或车辆管理社会费用。4.3.2 财务资产部根据固定资产卡片办理资产进帐，登入“固定资产明细表”。确定各类机械设备的使用年限、年折旧额。4.3.3 安全管理部将新购机械登入公司“机械设备台帐”（见附录D），机械接收单位及时建立或更新本单位的机械设备台帐。4.4 机械设备的盘点清查4.4.1 项目部专业工程处每季度对使用的机械设备盘点清查一次。4.4.2 专业工程公司每半年对本单位各施工点的机械设备盘点清查一次。4.4.3 每年第四季度，公司安全管理部组织人员对全公司机械设备进行年度盘点清查。4.4.4 盘点清查坚持查明机械设备的真实身份，查清技术状况，核实分布情况，做到帐、卡、物三相符，数量、能力、质量三清楚。4.4.5 清查中发现盘盈、盘亏现象，应查明原因，分清责任，严肃处理，并按规定调整帐目。 4.5 机械设备的报废和处置管理4.5.1 每年第四季度初，专业工程公司对申请报废的机械设备组织技术鉴定，填报“机械设备报废鉴定表”（见附录E）报公司安全管理部。申请报废的机械设备须至少满足下述条件之一：a) 机械设备达到或超过限定使用年限，已提足折旧。b) 主要结构、主要部件磨损严重或损坏，再经大修其性能已达不到使用能力和安全要求。 c) 技术性能落后，耗能高，效率低、经济效益差，结构性能有严重缺陷，配件无供应来源。d) 属国家有关部门规定陶汰机型。e) 非标准设备，因任务变更本企业不再适用，其他企业也不适用，无法转让。 f) 修理费用高，在经济上不合理。4.5.2 安全管理部组织技术人员对申请报废的机械设备进行技术审定并签章。技术审定工作可结合年度公司机械大检查活动进行。4.5.3 财务资产部对申请报废机械设备的原值、净值、已提折旧等项目进行财务审定并签章。4.5.4 安全管理部将年度申请报废机械设备的鉴定情况汇总后报生产副总经理审核，并经总经理批准签章。4.5.5 公司发文报固定资产主管单位审批。批准报废的机械设备按财务规定做好帐务处理。4.5.6 在生产副总经理的领导下，安全管理部会同财务、审计、监察等相关部门及有关专业工程公司，对批准报废的机械设备进行分类分析，确有留用价值且符合经济性原则的延续使用；确定变卖处理的，审计估价后向社会公开竞卖。汽车、锅炉、压力容器的报废处置按国家有关规定办理。4.5.7 延续使用的机械设备所有权属公司，其管理和使用须遵循公司机械设备管理的各项规定。4.5.8 确定变卖处理的机械设备由安全管理部组织向社会公开竞卖，回收的残值或变价收入一律交公司财务。编号：JG-GL-014附录A（规范性附录）机械购置申请表 附录A1：机 械 购 置 申 请 表申请单位： 序号机械名称规格型号主要技术参数生产厂家数量（台/套）需用日期市场估价备注：申请购置原因本单位现有此类机械分布及状况审核会签公司经理： 日期：公司分管经理： 日期：安全管理部： 日期： 申请单位经理： 日期：说明：1、购置机械价格在5万元以上的申请应于需用日期前二十天、5万元以下的申请应于需用日期前五天报送安全管理部。2、同类机械可填制于一张表中，不同类机械应分别制表。编制人： 编制日期：附录B（规范性附录）年度技术装备计划编号：JG-GL-015 附表B1 年度技术装备计划序号机械名称型 号单 位数量预算单价(万元)总价(万元)使用工程需用时间备注合 计附录C（规范性附录）机械固定资产验收记录编号：JG-GL-016 附表C1 机械固定资产验收记录名 称动力型号型号规格功 率厂 牌生 产 厂出厂年月生产日期出厂编号附属设备及工具名称数量体 积自 重随 机资 料外观检验意见载荷试验情况空载试验情况验收意见 验收人：（签章） 验收日期： 年 月 日附录D（规范性附录）机械设备台帐编号：JG-GL-006 附表D1 机 械