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企业研究论文-我国家族企业公司治理模式及其优化问题研究摘要：从辨析家族企业治理模式的相关概念及介绍相关理论入手，就我国家族企业的治理模式存在的问题，提出了家族企业治理结构的分析框架，从家族企业外部治理机制和内部治理机制两方面提出完善我国家族企业治理模式的建议。关键词：家族企业；治理模式；外部治理机制；内部治理机制1家族企业公司治理模式概念辨析1.1公司治理的定义公司治理理论是伴随着公司作为一种企业组织形式在经济生活中的地位日益提高、规模不断扩大、所有权和经营权逐渐分离的社会经济实践的发展而发展起来的。科克伦（PhlipL.Cochran）和沃特克（StevenL.Wartick）1988年所发表的公司治理文献回顾一文中将公司治理解释为一种制度安排，同时也指出构成公司治理问题的核心是：谁从公司决策/高级管理阶层的行动中受益；谁应该从公司决策/高级管理阶层的行动中受益。国内学者吴敬琏教授则认为“所谓公司治理结构，是指由所有者、董事会和高级执行人员即高级经理三者组成的一种组织结构。在这种结构中，上述三者之间形成一定的制衡关系。通过这一结构，所有者将自己的资产交由公司董事会托管；公司董事会是公司的决策机构，拥有对高级经理人员的聘用、奖惩和解雇权；高级经理人员受雇于董事会，组成在董事会领导下的执行机构，在董事会的授权范围内经营企业。”1.2家族企业公司治理模式的概念家族企业公司治理模式体现了所有权和经营权的高度合一，其主要建立在家族血缘亲情关系基础上，以家长为核心、家族成员为主导，主要凭借个人权威和经验实施的管理。在这种治理模式下，公司的所有权主要控制在由血缘、亲缘和姻缘为纽带组成的家族成员，企业的重要岗位由家族成员担任，依靠家族成员的权威和经验实施管理，由此当民营企业主把企业交给家族成员打理，也就建立起家族成员的资金、信息、经营为一体的网络化。我国家族企业的公司治理模式应主要围绕着股权与资本结构，组织结构与运行机制和职业经理人选择、激励与约束机制三个方面来进行，如图1所示。2我国家族企业公司治理模式现状与存在的问题由于历史原因，在我国众多的民营企业当中，家族式企业占有绝对分量，家族式企业在我国具有悠久的历史，虽然股份公司已经成为当今社会主导性的企业制度，但由于家族式企业本身具有顽强的生命力，使它形成民营企业的主要力量。华人家族企业的管理模式特征表现为家长权威制度、亲情规则、所有权与经营权重合。马月才（2001）认为，中国传统家族文化中的差序结构和伦理原则是华人家族企业管理的根基，企业管理不是建立在社会化大生产的科学管理原则之上，而是建立在家族社会的差序结构之上；其组织行为不是依据市场原则，而是依据家族的伦理规范；维持企业存在和发展的不是纯粹利益关系，而是家族间的情感和信任。其形成的主要原因有如下两个方面：（1）企业初创成本低，内部凝聚力强。在市场经济发展的初期，市场秩序尚缺健全、契约法规和产权尚不完善、契约的履行得不到可靠保证的环境下，人们把作为社会的基本单位的家庭与企业这两种形式加以结合，可以比较容易地获得创办企业所需资金、人员及社会关系，从而可以减少搜索信息、订立契约及履行契约的成本，这也与中国的传统文化背景相适应。（2）家族成员可信度高。职业经理人阶层和外部信用环境的缺乏导致民营企业家不敢贸然选择外部经理人员的进入，在家族式企业中，由于所有制和控制权都集中在家族内部，所有者与经营者之间信息的不对称、责任不对等、激励不相容的情况很小，这在很大程度上降低了代理的风险。但是，目前我国家族企业治理模式存在着不少问题：人治管理不适合管理日益壮大的企业，吸引人才难。我国家族企业组织是一个以企业主为核心的人情关系网络，经营管理权具有垄断性。其核心层是企业所有者和他的家族成员；中间层是依亲缘关系锁定的被视为自己人的一般管理人员；边缘层是一般员工。随着企业规模的扩大和资金的增加，这种以血缘关系为基础建立起来的管理机制不能适应市场经济条件下的人才机制和竞争机制。企业缺乏完善的决策机制和长远的战略思想。企业家在创业期特殊条件下获得的成功，使其自信心极度膨胀，在许多重大问题上凭借经验做出决策，决策的随意性很强，且决策受情绪和亲属的影响较大。由于企业家的权力缺乏监督，决策失误的概率较大，这对于处于转化期想做大做强的家族企业来说决策失误几乎是致命的错误。3家族企业公司治理结构的分析框架从前面对公司治理概念的讨论我们可以得知公司治理结构至少包含以下两层含义：（1）公司治理是一种合同关系。公司被看作是一组合同的联合体，这些合同影响着公司发生的交易，使得交易成本低于由市场组织这些交易时发生的交易成本。公司治理的安排，以公司法和公司章程为依据，以简约的方式，规范公司各利害相关者的关系，约束他们之间的交易，来实现公司交易成本的比较优势。（2）公司治理的功能是配置权、责、利。关系合同要能有效，关键是要对在出现合同未预期的情况时谁有权决策作出安排。一般来说，谁拥有资产，或者说谁有资产所有权，谁就有剩余控制权，即对法律或合同未作规定的资产使用方式作出决策的权利。公司治理的首要功能，就是配置这种控制权。基于以上理论分析，我们提出家族企业公司治理模式分析框架如图2。参考文献1D钱德勒.看得见的手美国家族企业的管理革命M.北京：商务印书馆，1987.2.家族企业的繁衍M.北京：经济日报出版社，1998.3.中国私营企业发展报告（2005）M.北京：中国科学文献出版社，2005.4.华人家族企业的界定J.经济理论与经济管理，2004.（1）.5.家族企业存在的理论基础与研究状况J.乡镇企业、民营经济，2003，（6）.6IvanLansberg,SuceedingGenerations:RealizingtheDreamofFamilyinBusinessHarvardBusinessSchoolPressBoston,Massachuset