绩效管理表格_全面预算管理表格手册4

CW-GK/BD03销售预算（表一） 单位：元季 度1234全年预计销售量（辆）甲产品乙产品预计销售价格甲产品乙产品销售收入甲产品乙产品合 计CW-GK/BD04销售预计现金收入（表二） 单位：元季 度1234全 年期初应收帐款第1季度销售收入第2季度销售收入第3季度销售收入第4季度销售收入现金收入合计 制表： 制表日期：CW-GK/BD05 生产预算（表三） 单位：辆季 度1234全年甲产品预计销售量加：预计期末存货预计需要量减：期初存货预计生产量乙产品：预计销售量加：预计期末存货预计需要量减：期初存货预计生产量CW-GK/BD06直接材料采购预算（甲产品）（表四） 单位：件季 度1234合 计预计生产量（辆）材料单耗 P材料 S材料预计生产需用量 P材料 S材料加：期末存料量 P材料 S材料预计需要量合计 P材料 S材料减：期初存料量 P材料 S材料预计采购量 P材料 S材料材料单价（元） P材料 S材料预计采购金额（元） P材料 S材料CW-GK/BD07直接材料采购预算（乙产品）（表五） 单位：件季 度1234全 年预计生产量（辆）材料单耗（Q材料）预计生产需用量加：期末存料量预计需要量合计减：期初存料量预计采购量材料单价（元）预计采购金额（元）CW-GK/BD08直接材料采购预算现金支出（表六） 单位：元季 度1234全 年预计采购金额 甲产品 乙产品期初应付帐款第1季度采购金额第2季度采购金额第3季度采购金额第4季度采购金额现金支出合计CW-GK/BD09直接人工预算（表七） 单位：元季 度1234全 年甲产品：预计生产量（辆）单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额（工时）单位工时工资率预计直接人工成本总额乙产品：预计生产量（辆）单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额（工时）单位工时工资率预计直接人工成本总额直接人工成本总额CW-GK/BD10制造费用预算（表八） 单位：元变动性制造费用固定性制造费用间接材料 管理人员工资 间接人工 折旧费 维修费 办公费 水电费 保险费 其他 其他 合计 合计 直接人工工时总数 减：折旧 现金支出合计 分配率= 每季数=CW-GK/BD11制造费用预计现金支出计算表（表九） 单位：元季 度1234全 年直接人工工时 甲产品 乙产品变动性制造费用 甲产品 乙产品固定性制造费用现金支出合计CW-GK/BD12产品成本预算（甲产品）（表十） 计划产量： 辆成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料 P材料件 S材料件 小计直接人工工时变动性制造费用工时 合计加：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额预计产品生产成本加：产成品期初余额减：产成品期末余额预计产品销售成本 *期初单位变动成本表三“甲产品期初存货” *本期单位产品变动成本表三“甲产品预计期末存货” *预计单位产品销售成本=总成本/表一“甲产品预计销售量”CW-GK/BD13产品成本预算（乙产品）（表十一） 计划产量： 辆成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料件直接人工工时变动性制造费用工时 合计加：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额预计产品生产成本加：产成品期初余额*减：产成品期末余额*预计产品销售成本* *期初单位变动成本表三“乙产品期初存货” *本期单位产品变动成本表三“乙产品预计期末存货” *预计单位产品销售成本=总成本/表一“乙产品预计销售量”CW-GK/BD14期末存货预算（表十二） 单位：元项 目数 量单 价金 额材料存货 P材料 Q材料 S材料 小计产成品存货 甲产品 乙产品 小计 存货合计CW-GK/BD15销售费用预算（表十三） 单位：元变动性销售费用固定性销售费用销售佣金 管理人员工资 办公费 广告费 运输费 保险费 其他 其他 合计 合计 预计产品销售成本* 分配率= 每季数= * 见表十、表十一CW-GK/BD16管理费用预算（表十四） 单位：元费 用 项 目金 额 公司经费 工会经费 董事会费 无形资产摊销费 职工培训费 其他 合计 各季现金支付数CW-GK/BD17销售费用预计现金支出计算表（表十五） 单位：元季 度1234合计预计产品销售成本 甲产品 乙产品变动性销售费用 甲产品 乙产品固定性销售费用现金支出合计CW-GK/BD18现金预算（表十六） 单位：元季 度1234全年期初现金余额加：销售现金收入现金收入合计减：现金支出直接材料直接人工制造费用销售费用管理费用 所得税设备购置 长期贷款利息 投资者利润 合 计现金余缺筹资与运用银行短期借款偿还银行借款支付借款利息期末现金余额CW-GK/BD19预计损益表（表十七） 年度 单位：元项 目金 额资 料销售收入表一减：产品销售成本（变动成本）表十、十一 变动性销售费用表十三贡献边际减：固定性制造费用表八 固定性销售费用表十三 管理费用表十四息税前利润减：利息利润总额减：所得税（33%）净利润CW-GK/BD20预计资产负债表（表十八） 年度 单位：元项 目期 初期 末资料（期末数）资产流动资产 货币资金表十六 应收帐款表一（第四季度销售收入40%） 存货表十二 待摊费用预计数 流动资产合计固定资产 固定资产原价年初数+表十六“设备购置合计” 减：累计折旧表八 固定资产净值 固定资产合计无形资产及递延资产 无形资产根据无形资产摊销计划填列 无形资产及递延资产合计 长期资产合计资产总计负债及所有者权益流动负债 应付帐款表六（第四季度采购金额40%） 应付利润表十六(预计分配利润-已付利润) 应付福利费 流动负债合计长期负债 长期借款根据有关计划填列 长期负债合计 负债合计所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积年初数+本期提取数 未分配利润所有者权益合计负债及所有者权益总计CW-GK/BD21预计现金流量表（表十九） 会03表编制单位： 年度 单位：元项 目行 次金 额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的租金收到的增值税销项税额和退回的增值税款收到的除增值税以外的其他税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金经营租赁所支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的增值税款支付的所得税款支付的除增值税、所得税以外的其他税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金取得债券利息收入所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额1234789101112131417181920212223续表项 目行 次金 额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额262728293033343536373841424344454647485152535455续表项 目行 次金 额 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固资产进行投资 以存货偿还债务 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 固定资产折旧 无形资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目