担保业务流程与基本操作程序.doc

担保业务流程与操作培训 担保业务部 赵 清 玉目 录目 录第一章、流动资金贷款担保基本操作程序- 1 -一、贷款担保业务基本操作步骤- 1 -1、业务咨询- 1 -2、担保申请- 1 -3、项目受理- 1 -4、担保初审- 1 -5、企业调查- 1 -6、担保审批- 1 -7、总经理办公会审议通过- 1 -8、出具担保意向书- 2 -9、银行上会通过- 2 -10、保费收取- 2 -11、签订正式合同- 2 -12、落实办理反担保手续- 2 -13、办理保证金存款- 2 -14、与银行签订保证合同- 2 -15、银行发放贷款- 2 -16、保后跟踪检查- 3 -17、解除保证责任- 3 -18、担保终结- 3 -第二章、担保业务申请与受理- 4 -第一节、业务咨询- 4 -第二节、担保申请- 4 -第三节、项目受理- 4 -一、项目的选择- 4 -（一）、拒绝提供担保的情况- 4 -（二）、担保基本条件- 5 -二、项目的申报资料- 5 -（一）、关于企业基本情况方面的资料- 5 -（二）、关于企业人员情况方面的资料- 6 -（三）、关于企业产品和市场情况方面的资料- 6 -（四）、关于企业财务情况方面的资料- 7 -（五）、关于本次贷款担保项目情况方面的资料- 7 -（六）、关于反担保措施方面的资料- 8 -1、采用第三方企业提供信用反担保方式所需提供的资料- 8 -2、采用财产抵押方式所需提供的资料- 9 -3、采用财产质押方式所需提供的资料- 9 -4、采用个人无限连带责任方式所需提供的资料- 9 -（七）、其它与本次担保项目有关的资料- 10 -三、贷款受理审核要点- 10 -1、担保申请人经营范围的审核- 10 -2、担保申请人借款用途的审核- 10 -3、严格审查企业提交资料是否齐全- 10 -4、严格审查企业提交资料是否有效、合法- 10 -第四节、反担保的实施- 11 -一、原则与方式- 11 -（一）、主要原则- 11 -（二）、反担保物的选择- 11 -（三）、获得抵押物价值的主要途径- 12 -（四）、常见反担保措施- 12 -1、抵押物- 12 -2、质押物- 12 -3、第三方保证- 12 -（五）、担保物的审查- 12 -二、抵（质）押流程- 13 -（一）、房地产抵押- 13 -1、主要对象- 13 -2、其他房产- 13 -3、查验重点- 13 -4、房地产抵押操作登记程序- 13 -5、注意事项- 13 -（二）、设备抵押- 14 -1、主要对象- 14 -2、其他设备- 14 -3、查验重点- 14 -4、设备抵押登记操作程序- 14 -5、注意事项- 14 -（三）、个人保证- 15 -1、个人保证范围- 15 -2、查验重点- 15 -3、财产清单范围- 15 -4、注意事项- 15 -（四）、企业保证- 15 -1、保证企业类型- 15 -2、查验重点- 16 -3、注意事项- 16 -（五）、股权质押- 16 -1、质押股权的范围- 16 -2、查验重点- 16 -3、注意事项- 16 -（六）、退税款质押及账户监管- 17 -1、退税款适用范围- 17 -2、查验重点- 17 -4、注意事项- 17 -（七）、有价证券质押- 17 -1、质押有价证券的范围- 17 -2、查验重点- 18 -3、有价证券质押操作程序- 18 -4、注意事项- 18 -（八）、专利权质押- 18 -1、质押专利权的范围- 18 -2、查验重点- 18 -3、专利权质押操作程序- 18 -4、注意事项- 18 -（九）、汽车质押- 19 -1、质押汽车的范围- 19 -2、查验重点- 19 -3、注意事项- 19 -（十）、应收款质押及账户监管- 19 -1、质押的应收款范围- 19 -2、不可接受的应收款- 19 -3、查验重点- 19 -4、应收款质押及账户监管操作程序- 20 -5、注意事项- 20 -五、民事执行程序中优先权冲突的处理- 20 -（一）、优先权适用顺位的基本概念- 20 -（二）、民事执行程序中优先权冲突的处理- 20 -1、特种债权类优先权与优先受偿权的冲突- 20 -2、优先受偿权之间的冲突- 20 -3、在先采取财产保全的债权与普通债权的冲突- 21 -（三）、民事执行程序中优先权适用顺位的原则- 21 -第三章、担保项目调查- 23 -一、实地调查要点- 23 -二、企业情况调查- 26 -（一）、申请担保企业的基本情况调查- 26 -1、申请担保企业概况- 26 -2、申请担保企业股权结构- 27 -3、申请担保企业管理状况- 27 -4、经营者素质状况- 28 -5、信誉状况- 28 -（1）、银行信誉- 28 -（2）、商业信誉- 28 -（3）、其他社会信用- 28 -（二）、申请担保企业财务情况调查- 29 -1、资产负债情况- 29 -2、偿债能力情况- 29 -3、经营能力状况- 29 -4、盈利能力情况- 30 -5、财务情况调查时需要特别注意的问题- 30 -（1）、对财务数据进行必要的调整- 30 -（2）、分析企业财务报表不规范的动机- 30 -（3）、把财务预测贯穿整个分析过程- 30 -（4）、要把财务数据的分析与企业的实际经营相联系- 31 -（5）、综合考虑各项财务指标- 31 -（三）、申请担保企业经营与市场状况调查- 31 -1、行业发展情况- 31 -2、生产情况- 31 -3、原料市场情况- 32 -4、产成品市场情况- 32 -5、市场竞争力- 32 -（四）、借款需求和还款来源可行性调查- 32 -1、借款原因及额度- 32 -（1）、借款用途是否合理- 32 -（2）、借款人是否是直接的贷款使用者- 33 -（3）、是否用于主营业务增长- 33 -（4）、贷款是否用于偿还企业的其他债务- 33 -2、贷款需求合理性- 33 -（五）、还款来源- 33 -1、来自营运中的现金收入- 33 -2、通过变卖资产所获得的现金流入- 34 -3、通过再融资所获得的现金收入- 34 -（六）、关联企业情况- 34 -第四章、财务因素分析- 35 -第一节、财务分析步骤与来源- 35 -一、财务分析步骤- 35 -（一）、制定财务分析计划- 35 -（二）、搜集整理财务分析资料- 35 -（三）、分析收集资料的真实性- 35 -（四）、实施财务分析- 36 -（五）、综合评价企业财务状况- 36 -二、财务分析的资料来源- 36 -（一）、企业定期报送的会计报表- 36 -（二）、注册会计师的审计报告书- 36 -1、审计报告类型- 36 -2、审计报告注意要点- 36 -第二节、财务分析方法- 37 -一、比较分析- 37 -（一）、依据- 37 -（二）、分类- 37 -二、趋势分析- 37 -三、因素分析- 38 -四、比率分析- 38 -1、比例类型- 38 -2、需要注意的问题- 38 -3、衡量标准- 38 -第三节、财务分析中数据真实性的核查- 39 -一、虚假报表的表现形式- 39 -（一）、人为编造财务报表数据- 39 -（二）、利用会计方法的选择调整财务报表的有关数据- 39 -1、调整收入确认方式，使利润虚增- 39 -2、调整存货等计价方法- 40 -3、调整折旧计提方法- 40 -4、利用资产重组调节利润- 40 -5、利用关联交易调节利润- 41 -6、利用资产评估消除潜亏- 41 -7、利用虚拟资产调节利润- 41 -8、利用利息资本化调节利润- 42 -9、利用股权投资调节利润- 42 -二、虚假财务报表的识别方法- 43 -（一）、对人为编造财务报表数据的识别方法- 43 -（二）、对会计方法选择形成的虚假报表的识别方法- 43 -1、不良资产剔除法- 43 -2、关联交易剔除法- 44 -3、异常利润剔除法- 44 -4、现金流量分析法- 44 -第三节、会计报表分析与调整- 45 -一、资产负债表- 45 -（一）、资产负债项目数字的审查- 45 -1、货币资金分析- 45 -（1）、构成- 45 -（2）、审查企业时需提供的资料- 45 -（3）、考察方法及要点- 46 -2、短期投资分析- 46 -（1）、审查企业时需提供的资料- 46 -（2）、核对方法- 46 -3、应收票据- 47 -（1）、审查企业时需提供的资料- 47 -（2）、考察方法及要点- 47 -4、应收账款- 47 -（1）、审查企业时需提供的资料- 47 -（2）、考察方法及要点- 47 -5、其他应收款分析- 48 -（1）、审查企业时需提供的资料- 48 -（2）、考察方法及要点- 48 -6、预付账款分析- 49 -（1）、审查企业时需提供的资料- 49 -（2）、考察方法及要点- 49 -7、存货分析- 49 -（1）、审查企业时需提供的资料- 50 -（2）、考察方法及要点- 50 -8、长期投资分析- 51 -1）、审查企业时需提供的资料- 51 -（2）、考察方法及要点- 51 -9、固定资产分析- 52 -（1）、审查企业时需提供的资料- 52 -（2）、考察方法及要点- 52 -10、无形资产- 53 -（1）、审查企业时需提供的资料- 53 -（2）、考察方法及要点- 53 -11、短期借款- 54 -（1）、审查企业时需提供的资料- 54 -（2）、考察方法及要点- 54 -12、应付票据- 54 -（1）、审查企业时需提供的资料- 54 -（2）、考察方法及要点- 54 -13、应付账款- 55 -（1）、审查企业时需提供的资料- 55 -（2）、考察方法及要点- 55 -14、预收账款- 55 -（1）、审查企业时需提供的资料- 55 -（2）、考察方法及要点- 56 -15、其他应付款- 56 -（1）、审查企业时需提供的资料- 56 -（2）、考察方法及要点- 56 -16、长期借款- 56 -（1）、审查企业时需提供的资料- 56 -（2）、考察方法及要点- 56 -17、长期应付款- 57 -（1）、审查企业时需提供的资料- 57 -（2）、考察方法及要点- 57 -18、或有负债- 57 -（1）、审查企业时需提供的资料- 57 -（2）、考察方法及要点- 57 -19、实收资本- 58 -（1）、审查企业时需提供的资料- 58 -（2）、考察方法及要点- 58 -20、资本公积分析- 58 -（1）、审查企业时需提供的资料- 58 -（2）、考察方法及要点- 58 -（二）、结构分析- 58 -1、流动资产变动分析- 58 -2、总资产变动分析- 59 -3、负债结构分析- 59 -4、资产负债结构- 59 -5、所有者权益变动分析- 59 -（1）、考察企业实收资本是否缺失- 59 -（2）、关注资本公积是否合理- 60 -（3）、关注长期资长与所有者权益和长期负债的关系- 60 -（三）、资产负债表的调整- 60 -二、损益表- 61 -（一）、对利润表各项进行分析审查- 61 -1、主营业务收入- 61 -（1）、审查时需提供的资料- 61 -（2）、考察方法及要点- 61 -2、主营业务成本- 62 -（1）、审查时需提供的资料- 62 -（2）、考察方法及要点- 62 -3、营业费用和税金附加- 62 -（1）、审查时需提供的资料- 62 -（2）、考察方法及要点- 63 -4、其他业务收入- 63 -（1）、审查时需提供的资料- 63 -（2）、考察方法及要点- 63 -5、投资收益- 63 -（1）、审查时需提供的资料- 63 -（2）、考察方法及要点- 63 -6、营业外支出- 64 -（1）、审查时需提供的资料- 64 -（2）、考察方法及要点- 64 -7、所得税- 64 -（1）、审查时需提供的资料- 64 -（2）、考察方法及要点- 64 -（二）、对利润表各项增减变动的分析- 64 -三、现金流量表- 66 -（一）、现金流量分析的内容- 66 -1、经营活动产生的现金流量- 66 -（1）、分析经营活动现金净流量是否正常- 66 -（2）、分析现金购销比率是否正常- 67 -（3）、分析营业现金回笼率是否正常- 67 -2、投资活动中产生的现金流量- 67 -（1）、投资活动的现金流入项目有- 67 -（2）、投资活动的现金流出项目有- 67 -3、筹资活动中产生的现金流量- 68 -（1）、筹资活动的现金流入项目包括- 68 -（2）、筹资活动的现金流出项目包括- 68 -（3）、筹资活动产生的现金净额- 68 -（二）、现金流量分析的方法- 68 -1、现金流量绝对量分析- 68 -（1）、直接法（自上而下法）- 68 -（2）、间接法（自下而上）- 70 -（三）、现金流量财务比率- 71 -1、现金流动性分析- 71 -（1）、现金流量与当期债务之比- 71 -（2）、债务保障率- 71 -（3）、现金净流量对销售收入的比率- 71 -（4）、现金流量与总资产的比率- 72 -（四）、现金流量结构分析- 72 -1、现金流量的构成- 72 -1）、流入结构分析- 72 -2）、流出结构分析- 72 -2、现金流入、流出结构综合分析- 73 -第三节、财务指标分析- 74 -一、偿债能力指标- 74 -（一）、流动比率- 74 -1、含义- 74 -2、计算公式- 74 -3、内容解释- 74 -4、参考指标- 75 -（二）、速动比率- 75 -1、含义- 75 -2、计算公式- 75 -3、内容解释- 75 -4、参考指标- 75 -（三）、资产负债率- 76 -1、含义- 76 -2、计算公式- 76 -3、内容解释- 76 -4、分析标准- 76 -（四）、利息保障倍数- 76 -1、含义- 76 -2、计算公式- 76 -3、内容解释- 77 -4、分析标准- 77 -二、盈利能力指标- 77 -（一）、销售（营业）利润率- 77 -1、含义- 77 -2、计算公式- 77 -3、内容解释- 77 -4、参考指标- 78 -（二）、营业利润率- 78 -1、含义- 78 -2、计算公式- 78 -3、内容解释- 78 -4、影响营业利润率因素- 78 -（三）、净资产收益率- 79 -1、含义- 79 -2、计算公式- 79 -3、内容解释- 79 -4、参考指标- 79 -（四）、成本费用利润率- 79 -1、含义- 79 -2、计算公式- 80 -3、内容解释- 80 -4、参考指标- 80 -三、资产营运能力指标- 80 -（一）、总资产周转率- 80 -1、含义- 80 -2、计算公式- 80 -3、内容解释- 80 -4、参考指标- 80 -（二）、总资产周转天数- 81 -l、含义- 81 -2、计算公式- 81 -3、内容解释- 81 -4、参考指标- 81 -（三）、流动资产周转率- 81 -l、含义- 81 -2、计算公式- 81 -3、内容解释- 81 -4、参考指标- 82 -（四）、存货周转率- 82 -1、含义- 82 -2、计算公式- 82 -3、内容解释- 82 -（五）、存货周转天数- 82 -l、含义- 82 -2、计算公式- 82 -3、内容解释- 82 -4、参考指标- 82 -（六）、应收账款周转率- 83 -1、含义- 83 -2、计算公式- 83 -3、内容解释- 83 -4、分析标准- 83 -（七）、应收账款周转天数- 83 -1、含义- 83 -2、计算公式- 83 -3、内容解释- 83 -4、分析标准- 83 -（八）、应付账款周转率- 84 -1、含义- 84 -2、计算公式- 84 -3、内容解释- 84 -4、分析标准- 84 -（九）、应付账款周天数- 84 -l、含义- 84 -2、计算公式- 84 -3、内容解释- 84 -4、参考指标- 84 -（十）、货币资金周转率- 85 -l、含义- 85 -2、计算公式- 85 -3、内容解释- 85 -4、参考指标- 85 -（十一）、货币资金周天数- 85 -l、含义- 85 -2、计算公式- 85 -3、内容解释- 85 -4、参考指标- 85 -（十二）、营业周期- 86 -l、含义- 86 -2、计算公式- 86 -3、内容解释- 86 -4、参考指标- 86 -（十三）、现金周期- 86 -l、含义- 86 -2、计算公式- 86 -3、内容解释- 86 -4、参考指标- 86 -四、发展能力指标- 86 -（一）销售（营业）增长率- 86 -1、含义- 86 -2、计算公式- 87 -3、内容解释- 87 -（二）、利润增长率- 87 -1、含义- 87 -2、计算公式- 87 -3、内容解释- 87 -（三）、总资产增长率- 87 -1、含义- 87 -2、计算公式- 87 -3、内容解释- 88 -第五章、非财务因素分析- 89 -第一节、非财务因素分析的介绍- 89 -一、财务因素分析的缺陷- 89 -（一）、滞后性- 89 -（二）、灰色性- 89 -（三）、短期性- 89 -二、非财务因素对防范担保公司信用风险的作用- 90 -三、非财务因素的主要内容- 90 -（一）、客户行业风险分析- 90 -1、行业内部的竞争状况- 90 -2、行业的生命周期- 90 -1）、新兴- 90 -2）、成熟- 91 -3）、衰退- 91 -3、行业壁垒- 91 -4、行业盈利水平- 91 -5、行业依赖关系- 91 -6、行业产品的可替代性- 92 -7、行业的法律政策环境- 92 -（二）、客户经营风险分析- 92 -1、经营规模- 92 -2、企业核心竞争力- 92 -3、企业采购环节分析- 93 -4、企业生产环节分析- 93 -5、企业销售环节分析- 93 -6、市场及其产品风险- 93 -7、技术风险- 94 -8、发展前景分析- 94 -（三）、客户管理风险分析- 95 -1、领导者素质和经验- 95 -2、员工素质- 95 -3、组织制度- 95 -4、决策机制- 95 -5、人事管理- 95 -6、财务管理- 96 -（四）、客户还款意愿分析- 96 -第六章、担保项目调查报告- 97 -一、企业基本情况- 97 -1、基本情况- 97 -2、管理水平调查- 98 -3、申请担保项目情况- 100 -4、企业经营场所情况- 100 -（1）、办公场所情况调查：- 100 -（2）、厂房情况调查：- 100 -5、人员构成- 101 -二、企业主要经营模式和市场竞争状况分析- 101 -（一）、主要经营模式分析- 101 -1、企业经营方式- 101 -2、企业主要产品结构- 101 -3、企业前五大供应商- 102 -4、企业前五大销售客户- 102 -（二）、市场竞争状况- 103 -（三）、成长性分析- 103 -三、企业资信情况分析- 104 -（一）、企业开户情况- 104 -（二）、银行借款情况- 104 -（三）、对外担保情况- 105 -四、企业财务状况分析- 105 -（一）、企业近三年及当期财务情况（调整后）- 105 -（二）、重要科目的核实分析（当期）- 107 -1、资产情况调查分析- 107 -2、负债情况调查分析- 109 -3、收入情况调查分析- 110 -4、成本费用调查分析- 111 -5、企业现金流调查分析- 111 -（三）、企业财务指标分析- 112 -五、关联企业分析- 112 -（一）、关联企业统计- 112 -（二）、关联企业情况分析- 112 -（三）、财务状况简表- 113 -（四）、对关联企业的综合分析- 114 -六、借款金额、用途与还款能力测算- 114 -七、反担保措施分析- 114 -八、风险综合分析- 115 -九、调查人员分析结论- 115 -第七章、担保项目的决策- 116 -第一节、担保费及其他费用的收取- 116 -第二节、担保合同的签订及反担保措施的落实- 116 -一、合同的签订- 116 -二、办理抵（质）押物的评估、保险、登记- 116 -三、相关合同的公证- 117 -四、银行发放贷款- 117 -第八章、担保项目后期监督与管理- 118 -第一节、贷款担保的风险预警- 118 -一、财务类预警信号- 118 -（一）、在资产负债表中主要体现为- 118 -（二）、体现在损益表中为- 119 -（三）、体现在现金流量表上为- 119 -二、非财务类预警信号- 119 -第二节、贷款担保的风险分类- 120 -一、正常- 120 -（一）、总体特征- 120 -（二）、主要特征- 121 -二、关注- 121 -（一）、总体特征- 121 -（二）、主要特征- 121 -三、次级- 122 -（一）、总体特征- 122 -（二）、主要特征- 122 -四、可疑- 122 -（一）、总体特征- 122 -（二）、主要特征- 123 -五、损失- 123 -（一）、总体特征- 123 -（二）、主要特征- 123 -第三节、保后跟踪程序- 124 -一、主要作用- 124 -二、检查形式- 124 -1、首次检查- 124 -2、例行检查- 125 -3、重点检查- 125 -4、还款来源审查- 125 -三、检查要点- 125 -1、企业的还款意愿和还款能力- 125 -2、内外环境- 126 -3、抵（质）押物- 126 -第四节、担保项目的解除与代偿- 126 -一、担保责任的解除- 126 -二、担保代偿- 126 -1、代偿前的核查- 126 -2、落实代偿后的追偿权利- 127 -第五节、代偿项目的追偿- 127 -一、代偿项目的管理- 127 -二、代偿项目的资产保全- 127 - 137 -第一章 流动资金贷款担保基本操作程序第一章、流动资金贷款担保基本操作程序一、贷款担保业务基本操作步骤1、业务咨询2、担保申请企业提交担保申请表及公司相关材料3、项目受理（1）、担保项目受理登记表4、担保初审5、企业调查6、担保审批7、总经理办公会审议通过8、出具担保意向书，正式担保担保意向书10、保费收取11、签订正式合同（1）、 准备空白合同文本1）、委托保证合同2）、抵押反担保合同3）、质押反担保合同4）、信用反担保合同5）、财务监管协议6）、保证金管理协议（暂无）（2） 正式签订合同（3） 经理审核合同12、落实办理反担保手续13、办理保证金存款（暂无）14、与银行签订保证借款合同15、银行发放贷款（1）、放款通知单16、保后跟踪检查（1）、担保项目检查报告（2）、担保到期通知函（3）、担保项目展期（逾期）报告17、解除保证责任（两种情况）（1）、企业正常还款，解除保证责任。（2）、若企业不能按时偿还借款，则担保公司进行代偿，解除担保责任，同时担保公司由保证人代替银行转为债权人，向申请担保企业行使债权人追偿权利。18、担保终结（1）、还贷凭证（2）、免除担保责任确认表第二章 担保业务申请与受理第二章、担保业务申请与受理第一节、业务咨询一、介绍担保公司，答疑解惑。重点要给客户讲解我们担保公司的优势所在，让客户对我们更加信任，进而积极配合我们的工作。发放给企业申请担保人需要提供的资料明细、反担保人需要提供的资料明细和担保申请表。二、了解企业来源，是否银行推荐，以及贷款银行是否已经落实，银行信贷员情况，以及联系方式，及时跟信贷员联系，间接了解该企业的大致情况。三、了解申请人基本情况，如成立时间、性质、注册资本、行业、主导产品、市场、销售、融资需求，还款来源等。四、 对申请者的反担保资源做简单了解，介绍认可的反担保措施的种类和要求。五、了解申请企业对：费用、时间、成功率的敏感度。第二节、担保申请企业提交的担保申请表，内容包括担保申请金额、申请担保期限、申请担保贷款的项目情况、贷款资金用途、主要还款来源以及贷款银行，反担保措施等。第三节、项目受理一、项目的选择根据自身优势选择主要承保行业的企业。目前中小企业资金匮乏，所以为中小企业提供流动资金贷款担保是目前信用担保公司的一项主要业务品种。担保行业风险较大，制定所选择的行业、企业、项目标准、进而有效的规避风险才是重中之重。（一）、拒绝提供担保的情况 1、企业有银行逾期贷款未还。2、企业提供担保资料的过程中有弄虚作假行为且在警告无效情况下。3、担保融资用于国家禁止或限制生产、经营和投资领域内的。4、资产负债率高于70%的企业。资产负债率=（负债总额/资产总额）*100。资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。从我们担保公司的立场看：最关心的是我们担保款项的安全程度，也就是银行能否按期收回本金和利息。如果股东提供的资本与企业资本总额相比，只占较小的比例，则企业的风险将主要由我们担保公司负担，这对我们来讲是不利的。因此，我们希望债务比例越低越好，企业偿债有保证，则贷款给企业不会有太大的风险。（我们担保公司担保的企业最好账面反映的资产负债率低于50%，否则企业风险相对较大，偿债能力受一定影响）。5、最近3年曾有不良经营和违约记录的企业。6、涉及重大民事、社会纠纷，且没有最终认定结果的企业。7、无按期还本付息能力的企业。经营状况恶化且难以改善的企业。8、无反担保措施或反担保措施不能落实的企业。（注意反担保企业与借款企业是否是关联企业，或者互相担保的企业是否实际控制人是同一人），关联企业一定要仔细查清其在银行的融资总额，避免风险的扩大。所谓关联企业，是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。有下列关系之一的公司、企业和其他经济组织你为关联企业： 1、在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥有或者控制关系； 2、直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制；3、在利益上具有相关联的其他关系。（二）、担保基本条件1、具备一定得还款来源。2、有较强的信用意识，具有还款意愿。3、能提供一定得反担保措施。二、项目的申报资料（一）、关于企业基本情况方面的资料1、企业经年检的营业执照副本复印件。2、特殊行业经营许可证复印件、新技术企业认证书复印件。企业行业资质证明、资信等级证明复印件。3、组织机构代码证书复印件。4、企业税务登记证副本（国税、地税）复印件。享受减免税政策的批复文件复印件。5、企业贷款卡复印件、贷款卡密码、贷款卡近期查询记录打印结果原件（包括企业情况基本信息、借款信息、抵质押担保信息和保证担保信息）。（这一点我们公司要非常重视，不能够只提供个贷款卡复印件就行）6、注册验资报告或入资单复印件（发生股权变更或转让应提供证明文件）。非货币出资的应提供资产评估报告复印件。7、公司章程复印件（有工商局查询备案章）。8、主要产品技术专利权、著作权、商标权证书、获奖证书等复印件。9、进出口经营许可证复印件。10、外商企业投资登记证书复印件（三资企业需提供）。11、公司成立的背景。如果股东为法人单位，需提交股东单位的情况介绍，如华凯木业股东之一为浙江蓝丰控股有限公司（作为反担保企业）。如果发生过产权变动，需提交有关变动资料。12、企业内部部门设置以及部门职能。13、企业注册地、生产经营用地/用房的使用证/产权证或租赁合同复印件（包括近期支付租金的付款凭证）。（二）、关于企业人员情况方面的资料1、法定代表人资格证明书及身份证复印件。2、具体经办人员授权书及身份证复印件。3、公司董事长、总经理、副总经理、主管财务人员及本次担保业务具体经办人员的简历。4、其它有关企业人员情况的资料。（三）、关于企业产品和市场情况方面的资料1、商标注册证书。2、专利 / 非专利技术证书。3、产品获奖证书、高新技术产品认定书。4、无形资产评估报告。5、上年度至目前与原材料供应商的合作协议。6、上年度至目前与加盟商或经销商的合作协议。7、上年度全部购销合同的统计清单、本年度未完成和预计可实现收入的合同统计清单（写明合同当事人、标的、数量、金额、履行期限）。8、产品介绍。包括产品特点、技术水平、技术来源、产品知名度和产品的市场状况。9、公司的收入构成及比例。 10、应收账款周期等情况。11、生产能力介绍和扩大生产的计划。12、企业的业务流程介绍，包括进货方式和进货渠道、销售方式和销售渠道、结算方式。13、市场分析：产品市场定位、市场销售情况及竞争优势、市场风险。14、本期末在建及已经完工的不动产投资预算表（包括合同当事人、标的、总造价、已付款、申请担保期内预计付款额、执行期间）。（四）、关于企业财务情况方面的资料1、2007年12月31日、2008年12月31日以及2009年上一月份的能够反映企业真实财务情况的资产负债表、损益表和现金流量表以及主要科目明细。2、2008年12月以及2009年上一月份的增值税（营业税）纳税申报表、税收缴款单。3、开户银行情况，包括一般性结算户、基本账户、个人账户以及主要结算银行一年内的银行对账单。4、现有银行贷款的借款合同、担保（抵押）合同。5、现有为其它企业提供担保（抵押）责任的担保（抵押）合同。6、其它有关企业财务情况的资料。（五）、关于本次贷款担保项目情况方面的资料1、担保申请表，对项目的方案要介绍清晰。2、股东会（董事会）同意向我公司申请贷款担保的决议书。3、其它有关担保项目的资料。（六）、关于反担保措施方面的资料1、采用第三方企业提供信用反担保方式所需提供的资料1）、第三方同意提供信用反担保的股东会（董事会）决议。2）、第三方营业执照副本复印件。3）、第三方特种行业经营许可证复印件。4）、第三方法人代码证书复印件。5）、第三方税务登记证（国、地税）复印件。6）、第三方贷款卡电脑查询结果复印件。7）、第三方验资报告复印件（包括注册验资及历次的增资）。8）、 第三方公司章程复印件。10）、第三方2007年12月31日、2008年12月31日以及2009年上一月份的资产负债表、损益表和现金流量表。11、第三方2009年上一月份财务报表主要科目的明细说明。12、第三方2008年12月以及2009年上一月份的增值税（营业税）纳税申报表、税收缴款单。13、第三方主要账户2009年的银行对账单。14、第三方现有借款的借款合同、担保（抵押）合同。15、第三方现有营业场所的购房合同或租房合同。16、第三方法定代表人资格证明书及身份证复印件。17、第三方具体经办人员授权书及身份证复印件。18、其它有关第三方担保单位的资料。2、采用财产抵押方式所需提供的资料1）、土地、房产抵押：土地使用证、房屋所有权证、土地使用权出让协议、土地出让金交款原始凭证复印件、购房款支付凭证复印件。2）、机器设备抵押：购置发票及其它产权证明复印件。3）、交通工具：购买发票、行驶证件。4）、抵押物所有者关于同意抵押担保的股东会（董事会）决议或个人承诺函。5）、已向其它抵押权人设定抵押权的资料。6）、海关同意被监管商品用于抵押的证明。7）、其它有关抵押物的资料。3、采用财产质押方式所需提供的资料1）、质押财产的产权证明文件。2）、质押物所有者关于同意质押担保的股东会（董事会）决议或个人承诺函。3）、其它有关质押物的资料。4、采用个人无限连带责任方式所需提供的资料（一般为公务员和社会精英人士）2）、夫妻双方的身份证复印件。3）、结婚证复印件。4）、个人财产清单。5）、个人房产的购房协议、房屋所有权证、付款凭证、贷款协议。6）、个人拥有的交通工具的行驶证件、购买发票、贷款协议。7）、个人在其它企业的股权证明。8）、其它有关个人连带的资料。（七）、其它与本次担保项目有关的资料三、贷款受理审核要点1、担保申请人经营范围的审核从企业提供的注册登记或批准成立的有关文件、营业执照、有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书，以及卫生、环保、能源等相关批准文件或许可证等材料中审核企业经营范围是否符合国家法律、法规规定的范围、是否符合贷款行相应贷款范围。2、担保申请人借款用途的审核从企业填写的担保申请表、银行借款申请书、产品或原材料购销合同等材料中审核企业借款用途是否正常合理，流动资金的借款用途是否与生产经营范围一致，是否真正用于生产、经营、周转等环节，是否具有与借款用途有直接关系的购销协议、合同或订单。3、严格审查企业提交资料是否齐全由于各个企业的经营情况不同，已经发展状况不同，根据企业的实际情况尽量让企业提交与经营相关的资料。4、严格审查企业提交资料是否有效、合法（1）、查询企业银行账户以及个人账户的对账单原件，核实企业的现金流量情况及财务报表中银行存款额是否真实。（2）、查询企业所得税发票和增值税发票原件，核实企业的销售收入是否真实可靠。（3）、通过核对报表和总账、明细账、银行对账单、订货及销售合同、抽查原始凭证等方式，核实其财务报表真实情况，是否做到账表、账账、账证、账实相符。（4）、通过实地考察企业的主要生产经营场所，询问实际生产经营情况、原材料及产成品库存情况。（5）、查询企业购置固定资产和原材料的原始合同、协议和发票验证企业资产的真实价值。（6）、通过其他手段了解企业的信用及经营情况。如询问其开户和贷款银行，通过查询企业及其关联企业的贷款卡纪录，核实其贷款偿还及信用状况。借助网络查询、询问其上下游企业及其关联企业等方式。（7）、对抵、质押物的产权证明文件进行核实，保证产权合法、清晰。涉及共有财产的抵、质押，须取得共有人出具的同意抵、质押的书面文件。企业的资产抵、质押的还需要求提交有关董事会或全体股东同意抵、质押的决议和授权的文件。以房产为例，要察看抵押物权属凭证的原件及其面积、用途、结构、购买或竣工日期，评估价值、周边环境、变现能力等。以动产抵押、质押的，要察看抵押物、质押物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等。以债券、存单、提单（在对外贸易中，运输部门承运货物时签发给发货人的一种凭证。收货人凭提单向货运目的地的运输部门提货，提单须经承运人或船方签字后始能生效。是海运货物向海关报关的有效单证之一）等出质的，要察看权力凭证原件，辨别真伪。第四节、反担保的实施一、原则与方式（一）、主要原则应以企业的核心资产为重点。根据企业的具体情况设计灵活多样、组合打包方案。 （二）、反担保物的选择1、法律上无暇疵，主要是不存在权属争议的财产。2、易于触动贷款人利益。3、易于执行。4、易于变现。5、不易贬值。6、易于评估和监控。（三）、获得抵押物价值的主要途径1、是申请担保企业提供，担保公司与申请人协议，对抵押物做出合理估价。2、通过专业评估机构对抵押物进行评估。3、担保公司进行现场检查与评估。（四）、常见反担保措施1、抵押物其中包括房产、土地使用权、关键机器设备、交通运输工具、能封存的原材料、在产品、半成品、产成品等。2、质押物包括动产、知识产权、收益权、有价证券、存单、提单、仓单和票据等。3、第三方保证包括企业和自然人（我们担保公司一定要起到提醒保证人保证存在风险的义务）。（五）、担保物的审查1、审查担保物的权属（权利证书）。2、审查担保人与权利证书载明的权利主体是否一致。3、审查担保物的价值。4、审查担保物是否已经设立其他担保。5、审查担保物物理上的价值减损、灭失风险。二、抵（质）押流程 （一）、房地产抵押1、主要对象已缴纳全部价款并取得完整产权证明、符合房管所受理抵押条件的房地产2、其他房产不符合房管所受理抵押的房地产：集资房、微利房、福利房、按揭房，未缴纳全部价款的土地，主要通过质押原件的方式。3、查验重点核对房地产证原件，必要时可到房管所核查登记情况。4、房地产抵押操作登记程序提供经核正的房地产证复印件签订合同房管所办理抵押登记办理保险提交房地产证及保险单原件存放担保机构保管。5、注意事项（1）、房地产权利人有共有人的，共有人须一并签署抵押合同或提供经公证的授权。权利人已婚的，其配偶须签署抵押声明。（2）、房产出租的，须查验出租合同，了解出租期限及条款，不得有妨碍抵押权实现及房产变现的条款。（二）、设备抵押1、主要对象国内购置的设备、进口并已完税的设备、海关监管但已过监管期并解除监管的设备（上述设备均需符合当地抵押部门受理要求）。2、其他设备不可受理抵押的设备，如进口保税设备、租赁设备等。3、查验重点设备发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明。必要时需查验发票真伪。4、设备抵押登记操作程序核对设备发票签订合同工商局办理抵押登记办理保险提交设备抵押登记证及保险单原件存放担保机构保管。5、注意事项（1）、注意查验设备权属是否存在问题，包括租赁、共有、未付全款等问题。（2）、注意查验设备是否已被抵押、查封等情况。（3）、按评审委员会要求，设置设备供应方回购要求的，注意签订回购协议。（4）、按评审委员会要求，需设置转让预授权的设备，在抵押前作好公证，便于日后需处置设备时，可由机构通过代理人直接处理。 （三）、个人保证1、个人保证范围企业股东、企业主要经营者、企业产品技术拥有者。2、查验重点核对保证人与身份证明，复印身份证明。核对保证人婚姻状况，复印婚姻证明。查验保证人财产清单，核对及复印财产证明材料。3、财产清单范围房地产（包括按揭的房地产、未办理房地产证的房地产、分期付款的土地。本市和市外、境内和境外的房地产。自建房、集资房）、汽车、股票和债券、银行存款、企业股权、其他资产。4、注意事项（1）、保证人已婚的，其配偶须一并签署保证合同。（2）、财产清单中的财产有共有人，须提供共有人的资料及共有该项财产的证明。（3）、保证人不能亲自签署合同的，须提供经公证的授权，由代理人签署。 （四）、企业保证1、保证企业类型借款企业或股东、主要经营者的