aa公司廉政风险防控手册

综 述为完善公司惩治和预防腐败体系，提高公司全体 干部职工廉政风险防范意识，掀起全公司践行 “工程 优质、干部优秀”廉洁从业核心理念的热潮，促进公 司“商务管理年”、“制度贯彻执行年”各项目标的顺 利实现，根据AA有限公司排查廉政风险健全 防控机制工作实施方案，公司纪检监察部在充分征 求公司领导、总部机关各部门意见的基础上，结合公 司现有各级管理机构、岗位设置情况，编制了DD建设有限公司廉政风险防控手册。手册内容 基本涵盖了公司全体干部职工各个工作岗位，同时根 据廉政风险行为发生的频率和危害程度高低，手册中 把风险点由高到低依次划分为 A（重大风险）、B（较 高风险）、C（一般风险）三个等级，并有针对性地制 定了相应防控措施。本手册作为公司全体干部职工廉政风险防范指导 书，希望能对加强公司各级管理机构、部门廉政风险3防范工作及提高广大干部职工廉政风险防范意识起到引领作用。 因于编制时间仓促和经验欠缺，本手册难免有不足、不周之处，敬请广大干部职工批评指正。同时希 望广大干部职工能根据自身工作实际和经验，对风险 源（点）、具体表现形式及防控措施提出充实、修正意 见，我们将根据需要予以修订。目录一、公司总部及各级基层单位机关全体管理人员共性廉政风险及防 控措施. 1 二、公司各级领导班子岗位人员廉政风险及防控措施. 7 三、公司总部及各二级三级单位机关职能部门岗位人员廉政风险及 防控措施. 22 四、公司直管项目部、各二级三级单位所属分公司（事业部）职能 部门岗位人员廉政风险及防控措施.52 五、公司全体项目管理人员共性廉政风险及防控措施. 69 六、公司全体项目管理岗位人员廉政风险及防控措施. 72 七、附 则. 86一、公司总部及各级基层单位机关全体管理人员共性廉政风险及防控措施序 号风险源（点）表现形式风险 等级防范措施1业务活动索取、接受、占用所管理和服务对象单位 或者个人的财物。A加强廉洁从业和职业道 德教育；加强相关业务 活动的监控、监督。2接受可能影响执行业务公正的礼品、宴请 以及旅游、健身、娱乐等活动安排。A3在业务活动中接受礼金和各种有价证券、支付凭证。A4利用知悉或者掌握的内幕信息谋取私利。A5个人营利 活动个人或者借他人名义经商、办企业。B加强相关制度、规定和 纪律的宣贯；加强群众 监督。6违反规定在经济实体、社会团体等单位中 兼职或者兼职取酬，以及从事有偿服务活 动。A9序号风险源（点）表现形式风险等级防范措施7公款公物 使用用公款报销或者支付应由个人负担费用。A严格执行财务资金管理 制度；完善公共财物管 理制度；严格相关费用 控制、核销制度。8违反规定借用公款、公物或者将公款、公物借给他人。A9私存私放公款。A10用公款旅游或者变相用公款旅游。A11用公款参与高消费娱乐、健身活动和获取各种形式的俱乐部会员资格。A12违反规定用公款购买商业保险，缴纳住房公积金，滥发津贴、补贴、奖金等A13非法占有公共财物，或者以象征性地支付钱款等方式非法占有公共财物。A14在业务活动中给别人提供或者接受超过 规定标准的接待，或者超过规定标准报销 招待费、差旅费等相关费用。B序号风险源（点）表现形式风险等级防范措施15干部选拔 任用采取不正当手段为本人或者他人谋取职位。A严格执行“三重一大” 决策制度；严格执行干 部选拔任用相关制度、 程序。16不按照规定程序推荐、考察、酝酿、讨论决定任免干部。A17私自泄露民主推荐、民主测评、考察、酝酿、讨论决定干部等有关情况。A18在干部考察工作中隐瞒或者歪曲事实真相。A19在民主推荐、民主测评、组织考察和选举中搞拉票等非组织活动。A20利用职务便利私自干预下级或者原任职 地区、单位干部选拔任用工作。A21在工作调动、机构变动时，突击提拔、调整干部。A22在干部选拔任用工作中封官许愿，任人唯 亲，营私舞弊。A序号风险源（点）表现形式风险等级防范措施23亲属及身 边工作人 员管理要求或者指使提拔亲属及身边工作人员。B加强廉洁从业和职业道 德教育；认真落实家庭 助廉制度； 加强对党员、领导干部 的民主监督、群众监督。24用公款支付亲属学习、培训、旅游等费用， 为亲属出国(境)定居、留学、探亲等向个 人或者机构索取资助。A25妨碍涉及亲属以及身边工作人员案件的 调查处理。A26容许亲属及其他特定关系人收受他人财 物，为他人谋取利益。A27默许、纵容、授意亲属及身边工作人员以 本人名义谋取私利。B28为亲属经商、办企业提供便利条件，或者 同事之间利用职权相互为对方亲属提供 便利条件。A序号风险源（点）表现形式风险等级防范措施29办公用房 及设备、 用品配备超标准配备、使用办公用房和办公用品。B严格费用预算、审批、 核销制度；办公用房、 用车、用品配备执行相 关制度规定。30擅自用公款包租、占用客房供个人使用。A31违反规定配备、购买、更换、装饰或者使用小汽车。A32经营 生产 管理干预或插手项目分包、物资设备采购租赁，为自己或特殊关系人谋取利益。A严格执行“三重一大” 决策制度；严格执行劳 务分包、物资设备采购 租赁招投标制度；完善 资金、资产等相关管理 制度；严格经营生产活 动纪律，加强对党员、 领导干部的民主监督、 群众监督。33干预或插手企业资产评估、资产转让、重大项目投资及其他重大经营活动等事项， 为自己或特殊关系人谋取利益。A34干预或插手批办资金借贷事项，为自己或特殊关系人谋取利益。A35干预或插手相关经济纠纷，为自己或特殊关系人谋取利益。A36干预或插手资源的使用、分配、承包、租赁等事项，为自己或特殊关系人谋取利 益。A序 号风险源（点）表现形式风险 等级防范措施37生活情趣大操、大办婚丧喜庆事宜造成不良影响，或者借机敛财。B加强个人修养教育；加 强对党员、领导干部的 民主监督、群众监督。38从事有悖社会公德、职业道德、家庭美德的活动。B二、公司各级领导班子岗位人员廉政风险及防控措施序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人1董事 长重大 决策个人私自决定重大事项或不 按程序进行决策A认真宣贯“三重一大” 决策相关制度规定； 加大对执行“三重一 大”决策制度规定的 情况监督监察； 认真落实领导班子成 员述职述廉、民主评 议及民主生活会等制 度。董事长2重要干 部任免不按组织程序，不经沟通，直 接提名任免重要干部，或在讨 论时先进行定调性发言A3重要项 目安排不经论证或可行性分析，进行 重大项目的投资和生产安排A4大额度 资金使 用不按规定程序和规定直接调 用大额度资金，进行资产处 置，超越上级授权进行项目融 投资A序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人5董事 长分管 工作在分管工作范围内，利用 职务之便违反原则，为自 己或特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生活 会制度、领导班子成员述职述廉 及民主评议制度，加大对领导干 部从业行为的监督监察。董事 长6总经 理重大 决策违反“三重一大”决策相关制度规定，私自或与个 别人决定相关事项A认真宣贯“三重一大”决策相关 制度规定； 加大对执行“三重一大”决策制 度规定的情况监督监察； 认真落实领导干部廉洁从业自 查自纠相关工作； 严格执行物资采购租赁、劳务队 伍选择等招投标制度及商务、财 务管理等相关制度规定； 畅通渠道，鼓励职工群众对领导 干部从业行为进行有效监督。总经 理7经营 活动对外经营活动中违反廉洁自律相关规定及相关 法律法规A8生产 活动在施工生产中的物资设备采购租赁、劳务队伍选 择、人员调配、分包结算 及资金支付等环节违反 相关规定，为特殊关系人 或自己谋利A序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人9总经 理分管 工作在分管工作范围内，利用 职务之便违反原则，为自 己或特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生活 会制度、领导班子成员述职述廉 及民主评议制度，加大对领导干 部从业行为的监督监察。总经 理10党委 书记人事 安排在干部选拔、任免、调动、评先等工作中不坚持原 则，任人唯亲或接受关联 人拉拢，为其说好话或办 好事A认真执行干部选拔、任免、调动、评先等相关制度规定和程序，人 事调整广泛征求职工群众意见 和坚持民主集中制原则，公示公 开。党委 书记11发展 党员在发展党员过程中拿原则做交易或为特殊关系 人办事而弄虚作假A发展党员严格按照党章规定程序进行；纪检部门对发展党员情 况进行认真监督。12党员组 织关系接受相关人员拉拢，在办理党员组织关系时弄虚 作假A组织部门办理党员组织关系时 须经党委 2 名以上成员同意。序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人13党委 书记人才 引进在人才引进和选拔过程中，不坚持原则，任人唯亲或接 受关联人拉拢，导致优秀人 才得不到合适岗位，能力低 下者却被选拔到重要岗位A严格人才引进和选拔工作程序，按照“公开、公正、公平” 原则，由领导小组或专家评委 小组集体决策，杜绝个人拍板 和说了算的情况。党委 书记14生产要 素管理在公司相关生产要素调配、确定、管理过程中由于个人 利益驱动而不坚持原则，滥 下指令和决定A认真落实领导班子分工分管制度和集体决策制度，严格执行 总公司、局对生产要素使用和 控制的相关流程。15精神文 明考核在对基层单位精神文明建设考核中弄虚作假、谋取私 利A对基层单位精神文明建设考核坚持由考核小组集体检查考核 和评价，考核结果公示公开。16分管 工作在分管工作范围内，利用职 务之便违反原则和规定，为 自己或特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生 活会制度、领导班子成员述职 述廉及民主评议制度，加大对 领导干部从业行为监督监察。19序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人17纪委 书记精神文 明考核在对基层单位精神文明建 设考核中弄虚作假、谋取私 利A对基层单位精神文明建设考核 坚持由考核小组集体进行检查 考核和评价，考核结果公示公 开。纪委 书记18人事 安排在干部选拔、任免、调动、 评先等工作中不坚持原则， 任人唯亲或接受关联人拉 拢而为其说好话或办好事A认真执行干部选拔、任免、调动、评先等相关制度规定和程 序，人事调整广泛征求职工群 众意见和坚持民主集中制原 则，公示公开。19案件 查处在违纪违规事件和案件查 处中接受关联人拉拢，为其 开脱责任或减轻处罚A违纪违规案件查处通过调查组集体进行，客观公正、尊重事 实，杜绝个人片面陈词或武断 定论，处理决定须经党委会或 领导班子会集体讨论。序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人20纪委 书记信访件 处理在接待、处理信访件过程中不遵守规定，查核、落实违 反程序或走过场，或者故意 隐匿信访件、给关联人透露 相关信息A认真落实信访件接待、处置程序，如实做好信访件登记台账， 根据信访件所反映情况及时向 上级组织汇报或与相关领导沟 通。纪委 书记21分管 工作在分管工作范围内，利用职 务之便违反原则，为自己或 特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生 活会制度、领导班子成员述职 述廉及民主评议制度，加大对 领导干部从业行为的监督监 察。22工会 主席职工权益在维护职工权益工作中接受关联人拉拢，处事不公A认真落实职代会相关制度，自觉接受职工群众监督。工会 主席23劳动 竞赛在组织的相关劳动竞赛活动中谋私利或接受关联人 拉拢为其谋利A细化工作，保证劳动竞赛组织 及评比过程民主、透明。序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人24工会 主席评先 评优在相关评先、评优过程中任人唯亲或接受关联人拉拢， 给其便利获取相关荣誉A评先、评优活动坚持群众推荐、 集体研究制度。工会 主席25募捐 活动在组织的相关募捐活动款项、物资的管理使用中谋取 私利A细化工作保证相关募捐活动的组织和款项、物资的筹集、使 用过程公开透明。26工会 经费工会经费收取、管理、使用 不符合规定A定期组织对工会经费的审计，经审委认真向职代会汇报工会 经费管理、使用情况。27分管 工作在分管工作范围内，利用职 务之便违反原则，为自己或 特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自 查自纠工作、领导班子民主生 活会制度、领导班子成员述职 述廉及民主评议制度，加大对 领导干部从业行为的监督监察序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人28营销 副经 理项目信 息跟踪在项目信息跟踪活动中假 借对外支出将公款中饱私 囊或用于办私事A营销费用开支相对透明化，大额费用支出必须有经办人、有 证明人，核销须经党政领导联 签。营销 副经 理29给其他单位泄露营销秘密或转让营销资源以换取个 人利益A加强职业道德教育，建立、完善市场营销资源保密管理制 度，加强监控监督。30擅自跟踪不合规定项目信息，浪费营销资源和费用B公司主要领导或领导小组共同把关项目信息筛选工作。31项目 承接在项目承接投标过程中将 标底报价等相关信息泄露 给其他竞争者以谋取私利A加强职业道德教育，建立、完 善市场营销资源保密管理制 度,加强监控监督。32出借资质资料给其他单位 陪标或向其他单位转让营 销成果谋取私利A建立、完善营销管理制度，加 强资质资料使用和项目信息跟 踪运作过程的监控监督。序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人33营销 副经 理项目 承接违反上级规定擅自承接挂靠项目以增加营销业绩A建立、完善营销管理制度，杜绝挂靠项目的承接。营销 副经 理34不履行项目承接报批程序，擅自承接或体外运作项目A建立、完善营销管理制度，加强监督，杜绝体外运作项目。35分管 工作在分管工作范围内，利用职 务之便违反原则，为自己或 特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生 活会制度、领导班子成员述职述廉及民主评议制度，加大对 领导干部从业行为的监督监察36生产 副经 理生产 管理在生产资源、要素的管理、 调配中处事不公，损公肥私A认真落实项目策划制度，加强对生产资源、要素管理和调配 的监督。生产 副经 理在劳务队伍选择过程中谋 取私利或为特殊关系人谋 利A认真落实劳务队伍选择招投标制度，纪检监察部门加强对相 关工作的监督，保证劳务队伍 选择过程公正、公平、公开。序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人37生产 副经 理生产 管理在相关工作检查及调查处理安全、质量等生产事故中 接受关联人拉拢而进行偏袒A工作检查及生产事故调查成立专门小组，工作评价及事故责任划 分、处理意见由小组集体研究确 定。生 产 副 经 理38物资、 设备 管理在物资、设备采购、租赁及 管理过程中插手谋私利或 为特殊关系人谋利A认真落实物资、设备采购、租赁招投标及相关管理制度，纪检监 察部门加强对相关过程环节的监 控监督。39安排或默许自己的亲属给单位供应物资、设备或不走 正常程序安排特殊关系人给单位供应物资、设备A认真落实、执行领导干部廉洁从 业自查自纠制度和物资、设备采 购、租赁招投标制度。40分管 工作在分管工作范围内，利用职 务之便违反原则，为自己或 特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生活会 制度、领导班子成员述职述廉及 民主评议制度，加大对领导干部 从业行为的监督监察序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人41总工 程师职称 评审在员工的职称评审工作中接受关联人拉拢而放弃原 则为其说好话或办好事B认真执行员工职称评审相关规定和程序，纪检监察部门加强对相 关过程和环节的监控监督。总工 程师42技术 管理在技术引进过程中弄虚作假、谋取私利，使引进技术 达不到要求或成本过高A技术引进由专家组集体论证，杜 绝个别人说了算的情况。43在相关工作检查及调查处理安全、质量等生产事故中 接受关联人拉拢而偏袒A工作检查及生产事故调查成立专门小组，工作评价及事故责任划 分、处理意见小组集体研究确定44创优、 评优在相关创优、评优活动中接受关联人拉拢而为其说好 话或办好事B创优、评优工作严格执行相关制度规定和程序，杜绝个别人说了 算的情况。45分管 工作在分管工作范围内，利用职 务之便违反原则，为自己或 特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生活会 制度、领导班子成员述职述廉及 民主评议制度，加大对领导干部 从业行为的监督监察。序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人46总会 计师资金 管理接受关联人拉拢而违规 支付资金A严格执行资金管理制度，相关领导、职能部门加强资金支付环节 的监督监控。总会 计师47接受关联人拉拢擅自对外提供经济担保、出让银 行授信额度、代开信用 证、借款或融资A建立、完善财务相关管理制度， 加强对外业务的监控监督。48擅自在金融机构设立账户开展业务或“小金库” 运作A加强相关工作监督，认真落实相 关业务检查和专项治理。49将对外资金支付中产生的折扣费、中介费、回扣、 佣金、礼金、贵重物品等 相关财物据为己有或私分A认真宣贯廉洁从业相关制度规定，严明财经纪律；落实审计工 作制度，加强审计工作，敞开渠 道鼓励职工群众对领导干部从 业行为进行监督。序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人50总会 计师财务 管理违反规定擅自对外投资A认真宣贯“三重一大”决策相关制度规定，严明对外投资相关审 批程序和纪律。总会 计师51授意、指使、强令财务人员进行做假账等违反财 经纪律、财务制度的活动A加强职业道德教育，认真落实审 计工作制度。52分管 工作在分管工作范围内，利用 职务之便违反原则，为自 己或特殊关系人谋利A认真落实领导干部廉洁从业自查自纠工作、领导班子民主生活 会制度、领导班子成员述职述廉 及民主评议制度，加大对领导干部从业行为的监督监察。53总经 济师合同 管理接受关联人拉拢提高合同价格或降低合同要求A严格执行合同评审会签制度，合 同修改变更前须经主要领导同 意并通过评审会签。总经 济师54接受关联人拉拢放行问题合同评审、签订A55接受关联人拉拢擅自修改变更合同为其谋利A序号岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人56总经 济师成本 管理接受关联人拉拢在相关成本测 算、核算中为其谋利A建立、完善成本分析制 度。总经 济师57分包招 投标接受关联人拉拢在分包队伍选 择招投标中为其谋利A严格执行分包队伍选择 招投标制度，纪检监察部 门加强对相关过程和环 节的监控监督。58分包 结算接受关联人拉拢在分包结算中 为其谋利A严格执行分包结算“初 审、会审、终审”制度。59将分包结算往来中产生的折扣 费、中介费、回扣、佣金、礼 金、贵重物品等相关财物据为 己有或私分A认真宣贯廉洁从业相关 制度规定，严明财经纪 律；落实审计工作制度加 强审计工作，敞开渠道鼓 励职工群众对领导干部 从业行为进行监督。29序 号岗位风险源（点）表现形式风险 等级防范措施责任 人60总经 济师分管 工作在分管工作范围内，利用职务 之便违反原则，为自己或特殊 关系人谋利A认真落实领导干部廉洁 从业自查自纠工作、领导 班子民主生活会制度、领 导班子成员述职述廉及 民主评议制度，加大对领 导干部从业行为的监督 监察。总经 济师三、公司总部及各二级三级单位机关职能部门岗位人员廉政风险及防控措施序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人1办 公 室主 任非生产性固定资产和低值易 耗品管理物品高价购进，低价或无偿处理，从中为自己或特殊关 系人谋利。A加强廉洁从业教 育；严格费用预 算制度和核销审 核、审批监督程 序；相关业务办 理保证透明度， 费用开支有经办 人、有证明人； 物 品 采 购 与 保 管、发放分离； 接待费用定期公 开。办公 室主 任、 副主 任及 具体 操作 人员2公共关系、大型 活动，管理费用 开支在公关和大型活动中虚增相关费用开支从中谋利；私自 提高活动规格和预算标准， 为自己或特殊关系人谋利。A3印、信管理擅自利用公司印章、介绍信等为自己或特殊关系人出具 证明等相关材料。B4副 主 任会议管理利用会务费核销机会谋私利A5车辆管理在车辆油料消耗、维修、保养过程中虚增相关费用开支 谋取私利。利用职务之便， 公车私用。A序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人6办 公 室副主 任后勤、接待、 综 合治理在后勤用品购置、业务及接待活动中办私事 或虚增费用开支谋利。A加强廉洁从业教 育；加强相关费 用开支的监控监 督，认真落实医 疗、办公等用品 台账管理制度， 认真执行印信使 用报批、登记程 序及制度。办公 室主 任、 副主 任及 具体 操作 人员7执行 经理日常办公、接待费用开支在日常办公、接待费用开支中谋私利。B8计生、办公用品、 物业费用开支在购置计生、办公用品及物业消耗用品时谋 私利。B9医疗卫生、机关固 定资产管理在医疗卫生药品、器械购置、管理及老旧固定 资产处理中谋私利。B10印信管理擅自利用公司印章、介绍信等为自己或特殊 关系人出具证明等相 关材料。B序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人11办 公 室执行 经理文件材料、档案管 理擅自对外出示、出借公 司文件、档案等相关资 料、材料，泄露公司秘 密或给公司带来损失。B认真落实档案管 理程序及制度。办公室主 任及 操作 人员12企 业 管 理 部经理企业发展规划、机 构改革、管理体系 建立在企业发展规划、机构改革、管理体系建设等 工作中接受关联人拉 拢，给公司领导决策提 供偏差信息或不当建 议。A加强廉洁从业教育；企业发展规 划、机构改革、 管理体系建设等 重大事项决策前广泛征求意见； 完善、规范绩效 考核办法、流程， 绩效考核过程、 结果保持透明； 相关费用开支有 经办人、证明人。经理、 副 经 理 及 具 体 操 作 人员13绩效考核在绩效考核时为自己谋利或接受关联人拉 拢为其谋利而进行违 规操作。A14副经理管理体系认证在管理体系认证过程通过相关费用谋私利。A序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人15企 业 管 理 部执行 经理管理体系认证、工 商登记、信息化建 设等综合业务在管理体系认证、工商登记、信息化建设 等综合业务中办理 相关费用开支时谋 私利。B完善、规范绩效考 核办法、流程，绩 效考核过程、结果 保持透明；相关费 用开支有经办人、 证明人。经理、 副经 理及 具体 操作 人员16绩效考核在绩效考核具体操作时为自己或特殊 关系人谋利。B17人 力 资 源 部经理人事管理在员工招聘、干部任 免、人员调动、职称 评聘、劳动合同签订 及解除等相关工作 业务中接受关联人 拉拢，为其说好话、 办好事。A加强廉洁从业教育和相关业务法律法 规宣传；建立、完善人事、薪酬等相关管理制度、流程； 纪检监察部门加大 对相关业务过程、 环节的监控、监督。经理、 副经 理及 具体 操作 人员序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人18人 力 资 源 部经 理薪酬管理在确定薪酬标准或相关经济责任兑现核算时为自己或特殊关 系人谋利。A加强廉洁从业 教育和相关业 务法律法规教 育；建立、完善 人事、薪酬等相 关管理制度、流 程；纪检监察部 门加大对相关 业务过程、环节 的监控、监督。经理、 副经 理及 具体 操作 人员19综合业务在员工培训、离退休管理、社会保险、职业资格证照书管理、员 工户籍管理等业务中谋私利或 接受关联人拉拢为其办好事。A20副 经 理员工招聘在员工招聘过程中徇私舞弊、弄虚作假、吃拿卡要，为自己或特 殊关系人谋利。A21薪酬管理在确定薪酬标准或相关经济责任兑现核算时为自己或特殊关 系人谋利。A22员工培训及 调配在员工培训及调配工作中谋私 利或为特殊关系人办好事。A序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人23人 力 资 源 部副 经 理综合业务在离退休管理、社会保 险、职称评聘、执业资 格证照书管理、员工户 籍管理等业务中谋私利 或接受关联人拉拢为其 办好事。B加 强 廉 洁 从 业 教 育 和 相 关 业 务 法 律 法规教育；建 立、完善相关 工 作 管 理 制 度、流程；加 大 对 相 关 业 务过程、环节 的 监 控 、 监 督。经理、 副经 理及 具体 操作 人员24执 行 经 理薪酬管理不坚持原则，为自己或 特殊关系人在薪酬上谋 利。B25劳动用工、劳动合同管 理、员工招聘、调配在相关工作中不坚持原 则，为特殊关系人谋利。B序 号部 门岗 位风险源（点）表现形式风险 等级防范措施责任 人26人 力 资 源 部执 行 经 理员工培训与考 核、执业证照书 管理、职称评审 管理在相关工作中不坚持原 则，投机取巧、弄虚作假 为自己或特殊关系人谋 利。B加 强 廉 洁 从 业 教 育 和 相 关 业 务 法 律 法 规 教 育 ； 建 立、完善相关工作 管理制度、流程； 加 大 对 相 关 业 务 过 程 、 环 节 的 监 控、监督。经理、 副经 理及 具体 操作 人员27社保、年金、福 利管理不按规定办事，为自己或 特殊关系人谋利。B28医疗费用报销不按规定办事，为自己或 特殊关系人谋利。B29离退休管理、人 事档案管理不按规定办事，为自己或 特殊关系人谋利。B序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人30财 务 部经 理费用核销费用核销不按规定，为自己或特殊关系人谋利。A加强廉洁从业、 职 业 道 德 教 育 和 财 务 业 务 培 训；建立、完善 财 务 管 理 制 度 和 相 关 工 作 流 程，确保财务工 作依法、规范、 有序进行；加大 审 计 监 督 等 相 关监控、监督措 施，规范财务秩 序；严格支出审 批手续。经理、 副经 理及 具体 操作 人员31会计资料授意、指使、强令财务人员、会计人员及其他人员伪造、变造会计凭 证、会计账簿，编制虚假财务会计 报告或者隐匿、故意销毁依法应当 保存的会计凭证、会计账簿、财务 会计报告以及其它会计资料，为自 己或小团伙谋利。A32小金库转移、截留企业收入，收入支出不纳入单位财务账内，私设“小金库”， 为自己或小团伙谋利。A33违反规定坐收坐支或搞资金体外循环，为自己或小团伙谋利。A34资产管理隐瞒资产不入账，造成账外资产，为自己或小团伙谋利。A序 号部 门岗 位风险源（点）表现形式风险 等级防范措施责任人35财 务 部经 理资产管理受个人或小团伙利益驱使，不 按规定进行清产核资、产权登 记，不如实填报报表，隐瞒真 实情况，致使企业资产流失。A加强廉洁从 业、职业道 德教育及财 务业务培 训；加大审 计监督等相 关监控、监 督措施，规 范财务秩 序。经理、 副经理 及具体 操作人 员36违反规定低价出售、低价折股、无偿处置企业资产，为自 己或小团伙、特殊关系人谋 利。A37副 经 理资产、税务管理在 相 关 业 务 过 程 中 不 遵 守 规 定，徇私舞弊。A38预算、内控管理A39成本、投资管理A39序号部门岗位风险源（点）表现形式风险等级防范措施责任人40财 务 部执 行 经 理、 业 务 主 办费用、薪酬、预算及综合业务在相关业务过程中不遵守规定，徇私舞弊B加强廉洁从 业、职业道 德教育及财 务 业 务 培 训；加大相 关业务流程 的监控、监 督。经理、 副经理 及具体 操作人 员41统计、五压缩、ERP、NC 管理及 综合业务不按规定办理业务，徇私舞弊B42实物资产、往来及综合业务不按规定建立台账和办理业务，徇私舞弊B43项目成本分析及 综合业务受个人及小团伙利益驱使，项目成本分析不实或办理业务 不按规定，徇私舞弊。B44综合报表管理受人唆使或小团伙利益驱使， 不如实汇总上报财务数据。C45机关报表及综合业务C46档案管理及内业受利益驱使，故意销毁或隐匿财务档案、材料，不按规定办 理业务，徇私舞弊。C序 号部 门岗位风险源（点）表现形式风险 等级防范措施责任 人47资 金 部经理资金管理在资金收支过程中不遵守规定，吃拿卡要、徇 私舞弊，为自己或特殊 关系人谋利。A加强廉洁从业、 职业道德教育； 严 明 资 金 管 理 制度、纪律；加 大 相 关 业 务 流 程 的 监 控 、 监 督。经理、 副经 理及 具体 操作 人员48利用职务之便挪用或贪污公款、私设小金库。A49业务管理自 行 或 指 使 下 属 做 假账、假报表及坐支现金 等 为 自 己 或 小 团 伙 谋 利。A50银行往来在与银行存取款、融资等 相 关 业 务 中 谋 取 私 利。A序 号部 门岗位风险源（点）表现形式风险 等级防范措施责任 人51资 金 部副经 理业务管理在相关业务管理过程中不遵守规定，吃拿卡要、 徇私舞弊，为自己或特 殊关系人谋利。B加强廉洁从业、 职业道德教育； 严 明 资 金 管 理 制度、纪律；加 大 相 关 业 务 流 程 的 监 控 、 监 督。经理、 副经 理及 具体 操作 人员52执 行经 理、 业 务 主办银行业务、资金收 支、账务处理及凭 证、报表等资料管 理在相关业务管理过程中 不遵守规定，徇私舞弊， 为自己或小团伙、特殊 关系人谋利。B53市 场 部经理营销活动虚构开支事由贪污营销