外汇基础知识培训-提高篇.ppt

1,储蓄柜台 外汇其他知识 培训,分行运营部 张伟 2010.03.30,2,1、护照、签证知识 2、外币现钞携带的规定 3、国际收支申报管理办法 4、案例讲解,四 部 分 话 题,3,护照、签证的知识-定义,1.什么是护照？ 护照（passport）是一个国家的公民出入本国国境和到国外旅行或居留时, 由本国发给的一种证明该公民国籍和身份的合法证件。2.什么是签证？ 签证是一个国家的主权机关在本国或外国公民所持的护照或其他旅行证件上的签注、盖印，以表示允许其出入本国国境或者经过国境的手续，也可以说是颁发给他们的一项签注式的证明。 一个人如果想出国旅行、定居或者留学、结婚等，除了需要持有护照以外，还应该持有相应的签证。护照是持有者的国籍和身份证明，签证则是主权国家准许外国公民或者本国公民出入境或者经过国境的许可证明。,4,护照、签证的知识-分类,3. 护照分类 目前世界上大多数国家颁发的护照，一般可分为外交护照、公务护照和普通护照三种；个别国家只发一种护照（如英国）；少数国家发两种护照（如印度和巴基斯坦等）； 也 有的国家发四五种护照（如美国和法国等）。 我国政府颁发三种护照, 即外交护照（外交身份）、公务护照（国家公务员）和普通护照（公民）。 4. 签证分类 各国签证种类有所不同，但一般依据入境事由可分为外交、公务、礼遇、旅游、过境、入境、居留签证等；依据入境次数可分为一次入境和多次入境签证；依据使用人数可分为个人签证和团体签证；依据为持有人提供的方便，有另纸签证、落地签证等。落地签证：是指申请人不能直接从所在国家取得前往国家的签证,而是持护照和该国有关机关发给的入境许可证明等抵达该国口岸后,再签发签证。,5,护照、签证的知识-办理,5. 护照办理 携带本人身份证或者户口簿到户口所在地派出所、公安分县局出入境管理部门填写申请表。提交申请。提交申请时必须携带下列材料： A、 本人身份证或者户口簿原件和户口簿首页、本人资料页、变更页及身份证的复印件。 B、 填写完整的申请表原件。 c、 符合要求的彩色照片一张。,6,护照、签证的知识-办理,6. 签证办理 可能需要旅行支票！ (1)递交有效的护照。(2)递交与申请事由相关的各种证件，例如有关自己出生、婚姻状况、学历、工作经历等的证明。(3)填写并递交签证申请表格。签证不同，表格也不同，多数要用外文填写、同时缴付本人照片。(4)同前往国驻华大使馆或领事馆官员会见。有的国家规定，凡移民申请者必须面谈后，才能决定；也有的国家规定，申请非移民签证也必须面谈。(5)大使馆或者领事馆，将填妥的各种签证申请表格和必要的证明材料，呈报国内主管部属门审查批准。有少数国家的使领馆有权直接发给签证，但仍须转报国内备案。(6)前往国家的主管部门进行必要的审核后，将审批意见通知驻华使领馆。如果同意，即发给签证。如果拒绝，也会通知申请者。(7)缴纳签证费用。一般来说，递交签证申请的时候就要先缴纳费用，也个别国家是签证申请成功的时候才收取费用。一般而言，移民签证费用略高，非移民签证费用略低。也有些国家和地区的签证是免费的。,7,护照鉴别方法,分行联系了聚融公司安装了证件防伪的软件。暂时为试用版，只能一台机器使用。涉及国家仅有：印度、澳大利亚、加拿大、中国、英国、日本、马来西亚、新加坡、美国。 考虑到实际工作中网点遇到护照的情况较多，使用该软件可能性较大。因此，大家可以通过远程登录方式，连接到我的PC，使用该软件。 （使用前给我打个电话）我的PC地址: 10.30.83.52用户名：hf_zw密码：123桌面上的图标： 双击打开即可。,返回,8,外币现钞携带的规定,1、国家外汇管理局、海关总署关于印发携带外币现钞出入境管理暂行办法的通知 2003年8月28日 国家外汇管理局 2、国家外汇管理局关于印发携带外币现钞出入境管理操作规程的通知 2004年3月22日 国家外汇管理局,9,外币现钞携带的规定,出境人员携带不超过等值5000美元（含5000美元）的外币现钞出境的，无须申领携带证，海关予以放行；出境人员携带外币现钞金额在等值5000美元以上至10000美元（含10000美元）的，应向外汇指定银行申领携带证，海关凭加盖外汇指定银行印章的携带证验放；出境人员原则上不得携带超过等值10000美元的外币现钞出境，对属于下列特殊情况之一的，出境人员可以向外汇局申领携带证：1、人数较多的出境团组；2、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组；3、政府领导人出访；4、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家；5、其他特殊情况。,返回,10,国际收支申报管理办法,国家外汇管理局关于下发开展缩短国际收支涉外收入统计申报时限工作要求的通知 2002.12.26 国家外汇管理局 通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程(试行) 2006.01.01 国家外汇管理局,11,国际收支申报管理办法,1、时效性的要求 根据国家外汇管理局关于提高国际收支涉外收入申报时效有关事项的通知(汇发2001133号)的要求，从2003年1月1日起，国际收支涉外收入申报时限，将从现行10个工作日缩短为5个工作日。 2、申报程序的规定 从2003年1月1日起，任何收款人在其解付银行收到涉外收入款项之日(以其解付银行入账通知书的日期戳记为准)起5个工作日内，均应前往该解付银行按要求(见申报单背面)逐笔填报涉外收入申报单。对未在规定的期限内按要求申报涉外收入的收款人，其在申报期限到期之日起3个月内又从境外收到款项时，必须先办理所有未申报涉外收入的补申报手续，并经所在地国家外汇管理局机构确认后，银行方可为其办理解付手续。（慎用）,12,国际收支申报管理办法,3、某些不用申报的情况 由于汇路原因引起的跨境收支、境内银行自身及境内银行之间发生的跨境收支以及境内非银行机构和个人的外币现钞（包括出国取现）存取除外。 对等值金额在3000美元以下（含）的对私涉外收入款项，实行限额申报，即收款人免于填写涉外收入申报单，但涉及贸易出口收汇、非居民项下的对私涉外收入款项不实行限额申报。（我行要求全部申报，如遇矛盾，看情况而定。）,13,国际收支申报管理办法,今日最重要的内容，大家最关心的。,什么钱入什么账户？ 判断方法,14,国际收支申报管理办法,一些概念：经常项目 (Current Account) 请判断经营性、非经营性 指本国与外国进行经济交易而经常发生的项目，是国际收支平衡表中最主要的项目，包括对外贸易收支、非贸易往来和无偿转让三个项目。 对外贸易收支是指通过本国海关进出口货物而发生的外汇收支。 非贸易往来，又称劳务收支或无形贸易收支，包括货运、港口供应与劳务、旅游收支、投资收支和其他非贸易往来收支。 无偿转让，包括本国与国际组织、外国政府之间相互的无偿援助和捐赠，以及私人的侨汇和居民的其他收入。,15,国际收支申报管理办法,资本项目（Capital Account） 指资本的输出输入，所反映的是本国和外国之间以货币表示的债权债务的变动，换言之，就是一国为了某种经济目的在国际经济交易中发生的资本跨国界的收支项目。 我国国际收支平衡表中的资本项目按期限划分为长期资本往来和短期资本往来。 长期资本往来 指合同偿还期在一年或一年以上或未定偿还期的资本往来。主要有直接投资、证券投资、国际组织贷款、外国政府贷款、银行借款、地方部门借款、延期付款、延期收款、加工装配补偿贸易中应付客商作价设备款、租赁和对外贷款等。 短期资本往来 指即期付款或合同规定的偿还期为1年以下的资本往来。主要有银行借款、地方部门借款、延期收款、延期付款等项。,16,国际收支申报管理办法,个人外汇结算账户 银行按照个人开户时提供的身份证件等证明材料确定账户主体类别：个人进行工商登记或者办理其他执业手续后可开立外汇结算账户；办理资本项下交易，经外汇局核准后个人可开立资本项目账户；个人凭本人有效身份证件可直接在银行开立外汇储蓄账户。 个人外汇管理办法实施细则 第二章 经常项目个人外汇管理 第九条 个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理 。 第十条 境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料在银行办理 。,17,国际收支申报管理办法,个人外汇结算账户 个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行；其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。 个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。,返回,18,案例讲解 1 银行“脱机”办理个人结售汇业务案件,案例： 2008年10月，新兴市外汇局决定对新兴城市商业银行进行外汇业务合规性检查，在非现场检查阶段，发现新兴城市商业银行个人结售汇系统中数据与结售汇统计系统的个人结售汇数据有较大出入：2007年2月1日至12月30日之间，个人结售汇系统记录结汇317万美元，售汇248万美元；同期的结售汇统计系统中受益和经常转移项下的数据为结汇470万美元，售汇339万美元。根据以往经验，个人结售汇业务量通常会占结售汇报表中受益和经常转移项下数据的90%，而现在差额明显不合常理。 后经检查发现，2007年2月1日至12月30日期间，新兴城市商业银行所属的3家分支机构，共脱离个人结售汇系统办理个人结汇121万美元，售汇91万美元。,19,案例讲解 1 银行“脱机”办理个人结售汇业务案件,分析： “国家外汇管理局关于印发个人外汇管理办法实施细则的通知”（汇发20071号）第六条“各外汇指定银行应按照本细则规定对个人外汇局业务进行真实性审核，不得伪造、变造交易。银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整的录入相关信息。”；第三十六条中也规定了银行为个人办理结售汇业务的流程。 银行脱离个人结售汇系统办理个人结售汇业务，违反了上述规定。按照1996年颁布的中华人民共和国外汇管理条例第四十二条的规定，外汇局对新兴城市商业银行给予了行政处罚。,20,案例讲解 1 银行“脱机”办理个人结售汇业务案件,启示： 1、外汇局检查人员通过对不同系统的数据比对，发现银行违规的线索。 2、银行应严格按照外汇政策规定的操作程序办理业务。本案中，新兴城市商业银行在对个人结售汇数据进行补录时，发现有两位客户在该行办理结汇后，又到其他银行办理了结汇。在客户为提供资金来源证明的情况下，突破了个人年度结汇限制。 3、我行个人结售汇系统的录入情况良好，很少发生漏录现象，但有部分的错录、补录。另外在个人结售汇系统发生故障时，启动应急预案。该预案的工作流程如何，应当注意。,21,案例讲解 2 盗用他人结售汇额度非法结汇案,案例： 2008年10月18日，华娇因装修新房需要资金而到银行准备将存了多年的2万美元结汇成人民币，却被银行人员告知她当年的5万美元结汇额度已在1个月前一次性用毕。华娇惊讶不已，她及家人近几年来从未办理过结汇，会不会是银行搞错了？银行告知华娇要去外汇局查问。 外汇局工作人员接到了华娇的投诉电话后，立即派员至个人结售汇系统显示的结汇银行进行现场调查。通过比对，发现9月18日申请人为华娇的结汇凭证上的签字于华娇本人的字迹不一致，所附的身份证复印件也与华娇现有的证件不符。跟踪发现，结汇款项存入了一位名叫李花的个人账户。经华娇本人回忆，2年前，她与李花有过一笔房屋买卖的交易，结汇所附的身份证复印件应该是当年留在李花那儿的一代身份证的款式。 从交易凭证所显示的柜台号判断，这笔结汇发生在该银行的大户室，也就是说李花应该是该银行的大客户。银行工作人员完全可以辨认出李花并非结汇申请人华娇。,22,案例讲解 2 盗用他人结售汇额度非法结汇案,分析： 李花盗用他人的身份证件办理自身外币现钞结汇，违反了个人外汇管理办法第二条“个人年度总额内的结汇和购回，凭本人有效身份证件在银行办理”的规定，根据中华人民共和国外汇管理条例第四十一条第二款的规定构成非法结汇行为，外汇局对其予以行政处罚。 银行配合李花持他人身份证件办理结汇，也违反了个人外汇管理办法第二条的规定，根据中华人民共和国外汇管理条例第四十七条第三项的规定，构成违反规定办理结汇行为，由外汇局予以行政处罚。,23,案例讲解 2 盗用他人结售汇额度非法结汇案,启示： 我行员工在办理结售汇业务时，要杜绝违规的代办行为。要注意业务营销与操作合规的关系。 特别提出注意：超过USD5000.00的现金结汇要提供来源证明，审核证明中的户名是否与结汇申请人姓名一致。,24,案例讲解 3 银行违规办理非法结汇案,案例： 2008年8月18日8点半，外汇局的举报电话响起，举报人自称“黄牛”，举报侨乡支行经常在正式开门营业前为现钞大户办理优惠结汇，影响了他的“生意”。据此，外汇局派不同人员连续一周对侨乡支行进行暗访，果然发现问题。 最后查明，侨乡支行为了扩大市场份额，将美元现钞结汇价上调至于现汇价基本持平，以此吸引现钞结汇。由于现钞结汇每人不用有效凭证就可以有5万美元的额度，所以多个个人外贸户找来一批打工者的身份证，用以规避外汇管理政策。,25,案例讲解 3 银行违规办理非法结汇案,分析： 个体外贸户借用他人身份证件办理外币现钞结汇行为违反了个人外汇管理办法第七条“银行和个人在办理个人外汇业务时，应当遵守本办法的相关规定，不得以分拆等方式逃避限额监管”的规定。 侨乡支行配合外汇持有人凭他人身份证件办理结汇，显然违反了个人外汇管理办法第二条“个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理”的规定，根据中华人民共和国外汇管理条例第四十九的规定，构成违反规定办理结汇业