银行信贷管理第二章 几种主要贷款方式的经营要点

第二章 几种主要贷款方式的经营要点,本章主要讲述的内容,第一节 贷款业务种类的划分第二节 几种主要贷款方式的经营要点一、抵押贷款的经营要点二、质押贷款的经营要点三、保证贷款的经营要点四、票据贴现的经营要点,第一节 贷款业务种类的划分,1、按期限分：活期；定期：短中长。2、按贷款的保障程度分 信用、担保、票据贴现。担保贷款又分为抵押、质押、保证三种。3、按贷款的用途 商业、消费、农业贷款等,4、按贷款的质量 贷款四级、贷款五级：正常、关注、次级、可疑、损失。5、按银行是否承担收回贷款本息的责任大小 自营、委托、特定贷款6、按贷款利率的确定方式：固定利率、浮动利率贷款7、按偿还方式：一次、分次偿还8、按贷款主体：单独、联合贷款,第二节几种主要贷款方式的经营要点,一、抵押贷款经营要点1、抵押物的选择 物权法第一百八十条债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：（一）建筑物和其他土地附着物； （二）建设用地使用权； （三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权； （四）生产设备、原材料、半成品、产品； （五）正在建造的建筑物、船舶、航空器； （六）交通运输工具； （七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。 抵押人可以将前款所列财产一并抵押。,第一百八十一条经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。第一百八十二条以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。 抵押人未依照前款规定一并抵押的，未抵押的财产视为一并抵押。第一百八十三条乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。,第一百八十四条下列财产不得抵押：（一）土地所有权；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（五）依法被查封、扣押、监管的财产；（六）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。,2、 确定抵押率,确定抵押率 ：抵押率=（贷款本金/抵押物估价额） 100% 不同的抵押物具有不同的抵押率。我国金融机构：一是抵押率高低有差异；二是抵押率内控制度差异较大；三是有的抵押资产的市场价格泡沫较大。但没有一家银行根据抵押资产的价格走势对抵押率进行调整。如股票质押，则质押率率最高不超过60，贷款期限不超过6个月。如国债质押，质押率不超过面额的90。如存单质押，质押率不超过存单金额的90。,3、 抵押物登记,使抵押权获得公信力； 能防止欺诈和重复抵押，有利于充分发挥抵押的担保功能，保证债权实现； 还能为债务清偿顺序提供法律依据，避免发生纠纷。 抵押合同已登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿。 关于抵押物的登记，担保法有两种现定：一种是强制登记，即抵押贷款双方当事人签订抵押合同后必须办理抵押登记，抵押合同自抵押物登记之日起生效。另一种是自愿登记，即抵押贷款双方当事人，对抵押物可以登记，也可以不登记。抵押合同自签订之日起生效。,抵押物登记部门： l、以无地上定着物的上地使用权抵押的，为核发士地使用权证书的土地管理部门； 2、 以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门； 3、 以林木抵押的，为县级以上林木管理部门； 4 、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门； 5、 以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门； 6、 以上财产以外的其他财产抵押的，为抵押人所在地的公证部门。,抵押物登记的当事人应当向登记部门提交下列文件或者其复印件：主合同和抵押合同；抵押物的所有权或使用权证书；抵押人身份证明；抵押物已设定抵押权的有关资料等。登记部门登记的资料，应当允许查阅、抄录或者复印。,4、抵押物的保险：要求抵押人按照规定的险种到认可的保险公司投保。保单注明债权银行为优先受益人，保费由抵押人承担。 5、抵押担保的范围 贷款本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。 银行与借款人也可以在抵押合同中约定抵押担保的范围。,6、抵押物的转让,为了物尽其用，法律允许借款人转让抵押物。但为了保障银行和受让人的合法权益，必须遵守如下法律规定： 第一、借款人转让已办理登记的抵押物要通知银行，并告知受让人转让物已经抵押的情况。否则，转让行为无效。 第二、借款人转让抵押所得价款明显低于抵押物价值的，银行可以要求借款人提供相应的担保，不提供担保的不得转让。 第三、借款人变卖抵押物所得价款应提前清偿贷款，或向抵押权人约定的第三人提存。贷款清偿前借款人不得使用。超过贷款债权数额的部分，归借款人所有，不足部分由借款人清偿。,7、抵押物的管理 借款人必须妥善保管抵押物，银行有权过问和检查抵押物的保管情况，并提出相应改进意见。如果发现借款人的行为使抵押物价值减少时，银行有权要求借款人停止其行为，也有权要求借款人恢复抵押物的价值或提供减少价值的相应担保。 抵押物价值减少非借款人过错，银行只能在因损害而得到的赔偿范围内要求借款人提供担保。抵押物价值未减少的部分，仍作为债权的担保。,8、处分抵押物有以下三种方式：,l）折价：是指按照合同约定的方式和有关部门的评估底价，把抵押物的所有权由抵押人转移给银行，实现贷款债权。 2）拍卖： 拍卖分自愿拍卖和强制拍卖。 3）变卖：变卖抵押物应参照市场价格。 采取上述折价或者拍卖、变卖后的价款如果超过贷款债权数额，超过部分归借款人所有；价款不足清偿贷款债权的，不足部分由借款人清偿。同一财产向两个以上债权人抵押时，处分抵押物所得的价款按以下顺序清偿：,金融研究2008年3期，杨建莹，商业银行抵押贷款问题调查我国贷款方式结构2005年第四季度：保证贷款（30以上）、抵押贷款（近30）、信用贷款（24左右）、质押贷款和票据贴现各不到10。资产质量最好的是信用贷款、其次是质押保证贷款，最差的是抵押贷款，不良贷款比率最高。违约率高，损失率高。 为什么？。,9、抵押贷款存在的问题,1）抵押手续不全一是未办理有关抵押登记手续。以房地产作抵押的没有到房地产管理部门办理登记。以企业设备或动产抵押的，没有到财产所在地的工商行政管理部门办理抵押登记。二是以集体所有制企业的财产办理抵押的没有企业职代会同意的证明，中外合资、合作企业的财产办理抵押的没有企业董事会同意的证明。,2）抵押物虚设，主要表现在：一是把法律不允许流通转让的财产诸如自然资源、行政事业单位的办公设施、职工福利设施等用作抵押物。二是将抵押物所有权有争议、产权不明或冒用他人财产作为抵押物，如将租赁物品用于抵押等。三是抵押物消失。调查中发现有的抵押物已被变卖，变卖的价款并不用于归还到期贷款。有的抵押物在企业进行股份制改造和并购重组中消失，银行债务被悬空。四是被冻结、查获、扣押的财产抵押。,3）抵押物估值不准确，抵押率偏高，抵押值不足。4）抵押物变现难、执行时间长。由于缺少拍卖等变现市场，银行收回的抵押品很难变现处置。特别是一些价值昂贵，销售市场狭窄，适用性不强的抵押品，常常使银行为解决储藏，出售问题而大伤脑筋。有些贷款尽管办理了有效抵押，但当借款人不能按期归还，银行欲处置抵押品时，往往受到当地政府的干预，考虑到借款人职工的就业问题、吃饭问题，银行不能行使处置权，贷款无法收回，抵押失去意义。5）重复抵押,一房反复抵押.doc,6）抵押的设定使银行忽视借款企业的未来盈利能力、现金流等情况、行业发展前景、市场占有率等因素分析，忽视第一还款来源，不能完全了解借款人的真实风险。,二、 质押贷款,1、质押贷款与抵押贷款的区别标的物的占管不同：质押标的物由银行占管，银行对质押标的物有妥善保管的义务；抵押标的物（抵押物）由借款人占管。标的物的类别不同：质押标的物是动产和权利，抵押标的物有动产、不动产。,1、质押贷款与抵押贷款的区别担保的范围不同：质押贷款的担保范围，除与抵押担保相同的贷款本金和利息、违约金、损害赔偿金和实现贷款债权的费用外，还包括质物的保管费用，此外，银行还有权收取质物新生的本息。合同生效的根据不同：质押合同自质物或权利凭证移交于商业银行之日起生效（其中股票、知识产权作质押的以登记日起生效），以股份出质的自股份出质记载于股东名册之日起生效。抵押合同以抵押物登记之日起生效，或以抵押合同签订之日起生效。,2、押物的选择：动产质押、权力质押,动产质押贷款 动产是指除土地、房屋和各种地上定着物等不动产以外的可以移动之物，并且移动后不降低其价值，不影响其使用价值的财产。确定动产为质物的原则，应注意下列原则：出质的动产必须具有流动性。银行享有的质权是价值权，法律限制流动的动产不能作为质物。如禁止流通的毒品、爆炸品和文物保护法保护的文物等都不能出质。出质的动产必须具有交换价值。出质的动产必须是独立的物，且出质人对该物享有处分权。,权利质押标的种类 第二百二十三条债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质： （一）汇票、支票、本票； （二）债券、存款单； （三）仓单、提单； （四）可以转让的基金份额、股权； （五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权； （六）应收账款； （七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。,3、质押贷款生效条件,1）以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。 2）以依法可以转让的股票出质的，出质人和权力人要签定书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自登记之日起生效；以有限责任公司的股份出质的，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效。3）以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人要订立书面合同，并向其管理部门办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。,4、 质物的查证认定,动产质押贷款，信贷调查人员要根据出质人提交的质物清单，从以下几方面审查该动产可否作为质物。一要了解该动产能否移交给银行保管与封存，不能移交给银行的动产不能作质物；二要了解该动产能否变现，适用性差、销路不好的，法律禁止流通的动产不能作为质物；三要了解该动产是否易于保管、不易损坏、其价值在短期内不会减少，否则不能作为质物。,4、 质物的查证认定, 权利质押贷款，信贷调查人员要从以下几方面调查认定。一是该权利是否是法律所允许出质的权利；二是该权利的变现性；三是该权利的市场价格是否稳定；四是该权利价值是否易于估算；五是要验证权利的真伪，其中以票据、单证等有价证券出质的，要与签发人联系，验证其真伪。以商标专用权等知识产权出质的要查验有关证明文件。以股份、股票等其他权利出质的要深入有关单位查实。,5、质押贷款容易存在问题,一是质押品不足 二是质押贷款期限不合规，贷款到期日晚于质押存单到期日。 三是质押品不合规，造成贷款风险。主要表现在：以企业入股凭证和不得转让的股票作质押贷款；以集资单作质押进行贷款；以活期存单和已过期的定期存单作质押进行贷款；质押品未经出质人同意和存单签发机构认证。四是质押品处置不及时。对部分质押品价值不足的逾期质押贷款，部分银行担心处置质押存单后剩余的贷款清收困难，往往对质押品采取不处理，极易造成信贷资金损失。,三、保证贷款的经营要点,1、保证人资格保证人必须是具有代为清偿借款能力和良好信誉的法人、其他组织或者公民。国家机关、以公益为目的的学校、幼儿园、医院等事业单位、社会团体和企业法人的分支机构或其职能部门等均不得为保证人。 但国家机关经国务院批准可以作为外国政府或国际金融机构的转贷款的保证人，企业法人的分支机构如果有法人的书面授权，可以在授权范围内提供保证。,2、保证方式,（1）一般保证 借款人是借款清偿的第一顺序人，保证人是借款清偿的第二顺序人，在借款人不能或者不能全部清偿借款的情况下才承担保证责任，实际是履行补充责任。（2）连带责任保证 借款人还不清贷款本息，商业银行可以要求借款人和保证人当中的任何一个人承担清偿借款责任。 此外，对于商业银行与保证人没有约定保证方式或者约定不明确的，要按照连带责任保证行事，以避免保证人草率从事或推卸保证责任。,3、保证责任,主债权 利息违约金，是指借款人违约不履行债务时法律强制其向银行支付的罚金。违约金也分法定违约金和约定违约金。损害赔偿金，是指因借款人不履行债务而给商业银行造成损害时，法律强制违约行为人向受害人支付的款项，以弥补受害人所遭受的经济损失。实现债权的费用，是指借款清偿履行期限届满因借款人不能还本付息，商业银行为使其债权实现而付出的费用。包括诉讼费、仲裁费、催告费、通知保证人费、拍卖费以及其他与主债权有关的合理费用。,4、审查保证人的保证意愿,1）保证人履行保证协议的历史记录2）在以往的保证中保证人所做出的保证记录3）保证人履约是出于自愿，还是银行采取法律诉讼或其它行为的结果。4）保证人履约的经济动机包括：（1）保证人已经部分履行了保证义务。（2）保证人在贷款项目上有相当比例的投资金额。（3）保证人的建设项目与贷款项目是交叉抵押达到的或是这笔贷款混合使用。5）保证人与借款人的关系为：保证人是借款人的股东、合伙人、高级管理人、母公司和有业务往来的公司。两者往往存在不同程度的经济利益关系。要注意完全依赖保证担保的贷款，掌握保证人与贷款人对贷款的关心程度。,5、保证贷款存在的问题（主要风险点） 1）空保或虚保。即担保没有法律效力。表现为： 一是担保主体资格不合格，本身没有代偿力。 二是保证手续不完备， 三是保证人信誉不佳或者没有保证的财务实力，到时借款人无力归还贷款，保证人也无偿还贷款的能力。,2）债权人与被保证人协商变更贷款合同未经保证人同意，导致保证无效。3）互保、多头保及循环式超负荷担保。 4）奉命保和人情保。 5）虚拟担保。如D企业为K企业提供贷款担保，D企业只是在口头上承诺为K企业提供担保，而D企业应履行的全部手续由K企业和银行信贷人员代办，D企业并未在担保条款上签字划押，以致担保行为极不规范，同时也不具备法律效力。,四、票据贴现贷款,1、票据贴现的概念 商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。（票据贴现贷款业务是银行买入未到付款日期的票据，借以获得一定的利息收益，向客户融通资金的一种业务。）2、贴现贷款的期限 贴现贷款的期限最长不超过6个月。,贴现利息汇票面额实际贴现天数日贴现率实付贴现金额汇票票面额 贴现利息例：某企业持有一张银行承兑汇票，面额25万元，票据的到期日是5月25日，该企业因需要资金于3月27日向银行提出贴现，此时贴现率是4.45。银行经审核同意办理，问该企业可获得多少资金？银行可收取多少利息？ 银行获取利息 = 250,000 59 4.45 / 360 = 1823.1元 企业获得资金 = 250,000 - 1823.1 = 248176.9 元,3、票据贴现的审查重点（1）持票人申请贴现必须具备的条件 为企业法人和其