自考经济法概论（财）11

第十一章金 融 法第一部分：教材基本内容第二部分：历年真题,教材基本内容 第一节 金融法概论第二节 银行法第三节 证券法第四节 保险法,第一节 金融法概论,1.金融的概念,金融，是货币资金融通的简称，是以银行等金融机构为中心的各种形式的信用活动以及在信用基础上组织起来的货币流通。,2.金融的地位,金融是商品经济高度发展的产物，是连结生产、交换、分配和消费各环节的纽带，与社会各阶层、国民经济各部门具有千丝万缕的联系，是现代经济生活的核心，是整个国民经济的神经中枢和社会经济的调节机构，在整个国民经济中具有牵一发而动全身的举足轻重的地位。,3.金融机构的基本种类,1.银行业金融机构2.非银行金融机构,4.金融法的基本内容,1.金融调控和监管方面的法律2.金融组织方面的法律3.金融市场方面的法律,第二节 银行法,5.中央银行的法律地位,1.中央银行是一国金融体制中居于核心地位，依法制定和执行货币和金融政策，实施金融调控的特殊金融机关。2.中国人民银行是我国的中央银行。3.中国人民银行具有独立的法律地位，是国家机关法人，不是企业法人。,6.中国人民银行的职能,1.作为发行的银行2.作为银行的银行3.作为政府的银行4.作为调控的银行,7.中央银行是银行的银行,1.金融机构的现金准备中心2.金融机构相互间的转帐结算3.最后贷款人的职责4.为金融机构之间提供清算服务,8.中央银行可运用的货币政策,1.规定和集中存款准备金2.确定中央银行基准利率3.办理再贴现 （备注法条）4.向商业银行提供贷款5.在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇6.国务院确定的其他货币政策工具,9.商业银行的性质,商业银行是企业法人。,10.商业银行的业务范围,商业银行可以经营下列部分或者全部业务： 1.吸收公众存款；2.发放短期、中期和长期贷款； 3.办理国内外结算； 4.办理票据承兑与贴现； 5.发行金融债券； 6.代理发行、代理兑付、承销政府债券； 7.买卖政府债券、金融债券； 8.从事同业拆借； 9.买卖、代理买卖外汇； 10.从事银行卡业务； 11.提供信用证服务及担保； 12.代理收付款项及代理保险业务； 13.提供保管箱服务； 14.经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。 商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。 （备注法条）,11.设立商业银行的审批,商业银行法 第十一条 设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。 未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。,12.商业银行的设立条件,1.有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程 （备注法条）2.有符合本法规定的注册资本最低限额3.有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员4.有健全的组织机构和管理制度5.有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施,13.设立商业银行的最低资本,商业银行法 第13条 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。 国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。,14.商业银行分支机构的设立,商业银行法 第19条 商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。 商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。,15.商业银行分支机构的营业执照,商业银行法 第二十一条 经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。,16.商业银行分支机构的法律地位,商业银行法 第二十二条 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。 商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。,17.商业银行的变更,商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准：1.变更名称；2.变更注册资本；3.变更总行或分支行所在地；4.调整业务范围；5.变更持有资本总额或股份总额百分之五以上的股东；6.修改章程；7.国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。 更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。（备注法条）,18.商业银行的分立、合并,商业银行法 第二十五条 商业银行的分立、合并，适用中华人民共和国公司法的规定。 商业银行的分立、合并，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。,19.商业银行的接管概述,商业银行法 第64条 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。 接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。,20.商业银行接管的决定,商业银行法 第65条 接管由国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施。国务院银行业监督管理机构的接管决定应当载明下列内容： （一）被接管的商业银行名称； （二）接管理由； （三）接管组织； （四）接管期限。 接管决定由国务院银行业监督管理机构予以公告。,21.商业银行接管的实施,商业银行法 第六十六条 接管自接管决定实施之日起开始。 自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。商业银行法 第六十七条 接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。,22.商业银行接管的终止情形,商业银行法 第六十八条 有下列情形之一的，接管终止： （一）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满； （二）接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力； （三）接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。,23.商业银行的终止情形,商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。,24.商业银行的破产,商业银行法 第71条 商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行被宣告破产的，由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。 商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。,25.对存款人的保护（一）,1.商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。,26.对存款人的保护（二）,2.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。3.商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。,27.对存款人的保护（三）,4.商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。5.商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。,28.商业银行的一般经营原则,效益性、安全性、流动性。,29.商业银行发放贷款的基本规则,1.严格审查2.担保贷款、信用贷款及向关系人发放贷款的限制3.拒绝强令发放贷款或者提供担保4.书面合同5.资产负债比例管理6.贷款利率,30.贷款的严格审查,1.商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。2.商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。,31.担保贷款及信用贷款,1.商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。2.经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。,32.向关系人发放贷款,1.商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。2.前款所称关系人是指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属； 前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。 （备注法条）,33.拒绝强令发放贷款,任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保。商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保。,34.贷款的书面合同,商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。,35.贷款的资产负债比例限制,1.资本充足率不得低于8%2.贷款余额与存款余额的比例不得超过75%3.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%4.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%,36.商业银行发放贷款的利率,商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。,37.对商业银行的监督管理,1.国务院银行业监督管理委员会（银监会），是专门主管商业银行的机关。2.中国人民银行只在很小的范围内对商业银行进行监督和管理。3.商业银行应当依法接受审计监督。,38.中国的政策性银行,中国的政策性银行不以营利为目的。目前，中国的政策性银行有三个：1.国家开发银行2.中国进出口银行3.中国农业发展银行,39.外汇的概念,外汇，是指以外国货币表示的可以用于国际清偿的支付手段和资产。,40.外汇管理的概念,外汇管理，也叫外汇管制，是指国家为了维护本国货币汇价，平衡进出口贸易，改善国际收支，对外汇买卖、收入和支出，对结汇、售汇及付汇，以及外汇进出国境等金融活动实行的一整套限制措施。,41.外汇业务管理,1.经常项目外汇管理2.资本项目外汇管理3.金融机构外汇业务管理,42.经常项目的范围,经常项目是国际收支中的主要项目，包括以下三项：1.对外贸易收支2.非贸易收支3.无偿转让,43.人民币汇率,1.人民币汇率实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度。2.中国人民银行根据银行间外汇市场形成的价格，公布人民币对主要外币的汇率。,44.对外汇市场的监管,1.国务院外汇管理部门依法监督管理全国的外汇市场。2.中国人民银行根据货币政策的要求和外汇市场的变化，依法对外汇市场进行调控。3.外汇市场交易的币种和形式由国务院外汇管理部门规定和调整。4.具体的外汇交易过程由中国外汇交易中心负责监控。,第三节 证券法,45.证券法的立法,1.新的证券法自2006年1月1日生效。2.新的证券法与旧的证券法相比，变化很大。3.本节所列法条，未注明法律名称的，都指的是中华人民共和国证券法的法律条文。,46.证券法的学习与考试,1.证券法的内容很多，而且专业性很强，有好多个专题，每一个专题都可能是一个大题，之前就考过论述题。2.学习，按教材的理论及体系，加上证券法和公司法的新规定，教材与法律规定不一致的，以法律规定为准。3.考试，建议按本幻灯片内容进行掌握。,47.证券法调整的证券种类,第2条在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用本法；本法未规定的，适用中华人民共和国公司法和其他法律、行政法规的规定。政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法；其他法律、行政法规有特别规定的，适用其规定。证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照本法的原则规定。,48.证券法调整的证券概括种类,证券法并不完全调整全部证券。我国证券法调整的证券包括：1.股票2.公司债券3.政府债券4.投资基金券5.国务院依法认定的其他证券,49.对股票发行价格的限制,公司法 第一百二十八条股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。 说明：股票不得折价发行。,50.公开发行证券的核准,公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。（备注法条）,51.对发行公司债券的核准,公司债券发行试点办法 第三条 申请发行公司债券，应当符合证券法、公司法和本办法规定的条件，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准。 说明：目前，我国对发行股票和公司债券都采取的是核准制，原则上不采取审批制。,52.证券承销,1.承销方式：证券代销；证券包销2.代销、包销协议3.证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券,53.证券上市交易的方式,1.在证券交易所挂牌交易2.公开的集中竞价3.价格优先、时间优先,54.禁止买卖股票的人,第43条证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。,55.禁止买卖特定股票的人,1.为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。2.除前款规定外，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票。,56.证券上市的核准,证券法 第四十八条申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。证券交易所根据国务院授权的部门的决定安排政府债券上市交易。 说明：证券上市由证券交易所核准。,57.证券的信息披露制度,1.发行、上市时的信息披露2.定期信息披露3.临时信息披露4.法律责任 说明：信息披露制度，规定在证券法第63至69条中。,58.发行及上市时的信息披露,1.经国务院证券监督管理机构核准依法公开发行股票，或者经国务院授权的部门核准依法公开发行公司债券，应当公告招股说明书、公司债券募集办法。依法公开发行新股或者公司债券的，还应当公告财务会计报告。2.发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。,59.定期信息披露,1.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。2.上市公司和公司债券上市交易的公司，应在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告，并予公告。,60.临时信息披露,发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。,61.违反信息披露制度的法律责任,披露的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。,62.禁止的证券交易行为,1.禁止内幕交易2.禁止操纵证券价格3.禁止欺诈客户4.其他禁止行为,63.禁止内幕交易（一）,1.证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。2.禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。,64.禁止内幕交易（二）,3.证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。 4.内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。,65.证券交易所概述,1.证券交易所是独立的法人，但不是企业法人，不以营利为目的。2.证券交易所是证券交易市场的核心。,66.上市公司的收购制度,1.收购方式：协议收购、强制要约收购以及其他方式2.持股披露3.强制要约收购：达30，继续进行收购的，向所有股东发出收购要约4.协议收购,67.持股披露,1.持股达5时：3日内报告；期限内不得买卖该公司股票2.每增减5：报告、公告后2日内不得买卖该股票,68.要约收购程序,1.收购报告书2.发出并公告收购要约；要约不得撤回3.预受、收购4.收购期满5.报告、公告,第四节 保险法,69.保险法的立法,中华人民共和国保险法于1995年6月30日通过，1995年10月1日开始实施；2002年10月28日修正，修正后于2003年1月1日开始实施。,70.保险法中的保险概述,1.我国保险法中的保险，以商业保险为限。不包括社会保险。2.自愿保险和强制保险。划分标准为保险责任发生的效力依据。3.财产保险和人身保险。划分标准为保险标的。4.原保险和再保险。划分标准为保险人所负责任的次序。,71.保险的功能,保险的实质不是保证危险不发生、不遭受损失，而是对危险发生后遭受的损失予以经济补偿，其功能在于分散风险、消化损失。,72.保险合同的概念,保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。 说明：保险合同的概念，是常考点，请牢牢记住。尤其要注意的是，保险合同不是保险人与被保险人之间的协议，而是保险人与投保人之间的协议。,73.保险合同主体,1.当事人：保险人、投保人2.关系人：被保险人、受益人3.辅助人：代理人、经纪人,74.保险合同的主要条款（一）,1.保险人名称和住所2.投保人、被保险人名称和住所，以及人身保险的受益人的名称和住所3.保险标的4.保险责任和责任免除5.保险期间和保险责任开始时间6.保险价值7.保险金额,75.保险合同的主要条款（二）,8.保险费以及支付办法9.保险金赔偿或者给付办法10.违约责任和争议处理11.订立合同的年、月、日,76.什么是保险标的,1.保险标的，是指作为保险对象的财产及其有关利益或人的寿命和身体。2.投保人对保险标的必须具有保险利益，否则保险合同无效。,77.保险人可以不负赔偿责任的情形,保险标的因下列情形之一遭受损失的，保险人不负赔偿责任：1.战争、军事行动2.暴乱3.政府有关当局的没收、征用4.被保险人的故意、过失5.被保险人的违法行为,78.保险价值,1.保险价值，是指保险标的的价值，财产投保或出险时的市价。2.保险价值只适用于财产保险。人身保险中，无保险价值问题。3.保险价值一般依出险时的市价确定，也可依当事人双方约定。,79.保险金额,1.保险金额，是指保险人在保险事故发生或保险期满时，向被保险人或受益人负担损失补偿或支付约定给付的最高金额。2.在财产保险中，保险金额不得超过保险价值。3.人身保险的保险金额由当事人依法约定。,80.保险费,1.保险费是保险人承担保险责任的对价，即投保人为请求保险人对其保险标的承担保险责任而支付的费用。2.保险费根据约定，可以一次交付，也可以分期交付。,81.保险金额与保险金的区别,王先生为自己的一辆奇瑞轿车向保险公司投保10万元的车损险。在保险期间内，某司机在停车场把该车撞坏后逃逸，王先生修理该车花费5万元，保险公司支付了王先生5万元赔偿金。其中，10万元是保险金额，保险公司向王先生支付的5万元赔偿金是保险金。,82.保险合同中保险人的义务,1.及时签发保单或者其他保险凭证2.按约定的时间开始承担保险责任3.非依法或者约定，不得解除保险合同4.说明条款内容5.赔偿或者给付保险金6.保密义务,83.保险合同中投保人的义务,1.如实告知的义务2.交纳保险费的义务3.通知保险事故的发生4.提供有关证明和资料的义务,84.保险公司的业务范围,保险公司必须在被核准的范围内从事保险经营活动，具体业务包括：1.财产保险业务2.人身保险业务3.同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务（有例外）4.经核准，保险公司可以经营再保险业务,85.不得兼营财产和人身保险业务的例外,同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。,86.保险公司保险经营规则（一）,1.提取责任准备金2.提取未决赔款准备金3.提取公积金4.提存保险保障基金5.具有最低偿付努力6.自留保险费的限制,87.保险公司保险经营规则（二）,7.对每一危险单位的责任限制8.对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当经过主管机关核准9.应当按照主管机关的规定办理再保险10.资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值11.保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有法律规定的行为,88.对每一危险单位的责任限制,保险公司对每一危险单位承担责任的限制，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险。,89.对保险公司资金运用的限制,1.保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。2.保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险业以外的企业。,90.保险公司及其工作人员不得有的行为（一）,1.欺骗投保人、被保险人或者受益人2.对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况3.阻碍投保人履行保险法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行如实告知义务,91.保险公司及其工作人员不得有的行为（二）,4.承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的保险费回扣或者其他利益5.故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金,92.保险代理人和保险经纪人,1.保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。2.保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。 3.两者都是保险公司的辅助人。,93.保险代理人和保险经纪人的区别,1.保险代理人是保险公司的代理人，可以是个人也可以是单位，以保险公司的名义开展活动，后果归保险公司2.保险经纪人是保险公司和投保人之间的中介单位，必须是单位不能是个人，以经纪人自己的名义开展活动，后果自负,94.保险业的监督管理（一）,我国保险业的专门监督管理机关是中国保险监督管理委员会（保监会），其主要监督管理职权有：1.批准保险公司的设立、变更和终止2.核定保险公司的业务范围3.核准主要险种的基本条款和保险费率4.监督保险准备金的提取,95.保险业的监督管理（二）,5.规定保险公司偿付能力的最低限度6.监督管理保险公司的资金运用7.监督检查保险公司的业务状况、财产状况及资金运用状况，有权要求保险公司在规定的期限内提供有关的书面报告和资料。有权查询保险公司在金融机构的存款,历年真题