浅议商业性贷款期限管理

1/7浅议商业性贷款期限管理目前，我行商业性短期流动资金贷款的发放和收回采取约期管理形式，即根据借款合同约定的放款计划及借款人的要求向其发放贷款，并按照合同约定的期限全额收回贷款本息。商业性中长期贷款的还款采取按约定分期偿还本息的方式。在实际操作过程中，由于各行对商业性贷款企业经营及流动资金和项目贷款使用特点把握不准，没有把企业现金流量管理和贷款偿还计划结合起来，贷款期限管理缺乏计划性和前瞻性。另外，部分老客户的后续流动资金贷款受理及调查审批时间滞后，新老贷款衔接不畅，导致企业资金断档无法维持正常生产经营进而引发贷款风险的问题也较为突出。因此，加强贷款期限管理显得尤为重要，怎么样处理好贷款到期收回与企业流动资金长期需求之间的关系，选择好项目贷款与流动资金贷款收回的时机，统筹好新老贷款的前后衔接，做到我行贷款既能收得回，企业资金又不断档，是当前商业性贷款期限管理中亟待解决的问题。一、商业性贷款的特点商业性流动资金贷款具有明显的周期性特点。贷款投放企业后，即成为了企业流动资金的一部分，参与其生产经营，用于购进物资、支付运行成本和费用，再通过销售商品或提供劳务实现现金回笼，完成由货币实物货币2/7的形态转变。最终，企业实现资本转化增值，银行收回贷款本息，它是一个周而复始的循环过程。流动资金贷款按照用途可以分为两种类型一种是根据企业正常生产经营计划和各项资金占用平均额度核定的周转性流动资金贷款，属于常量贷款，我行的商业性流动资金贷款主要是解决企业这部分的资金需求；另一种是临时性流动资金贷款，用于满足企业周转性流动资金临时性不足的贷款需求。对于周转性流动资金贷款，一般都是依据企业未来一年的生产经营计划测定的，实行由借款人在贷款期限内周转使用、按期付息、到期还本的管理方式。商业性中长期贷款主要用于支持客户固定资产项目建设，实行的是项目管理，在项目建设期结束、客户开始投产经营的当年，就进入到贷款偿还期，还款周期比较长。偿还中长期贷款的资金来源主要包括企业提取的折旧、摊销和当年净利润等。二、现阶段商业性贷款期限管理中的突出问题贷款约期与企业生产经营周期不符。贷款约期与客户生产经营周期不符会带来两方面影响，一是贷款期虽满，但企业经营周期尚未结束，资金没有实现或没有全部实现回笼，仍以实物或在途资金的形式参与经营周转，形成贷款到期日客户没有足够货币资产偿还贷款的情况。二是贷款期设定过长，掩盖贷款风险。个别贷款约定期限不合理，3/7由于企业经营不善等原因，贷款风险实际上已经产生，但由于贷款期限约定较长，从表面上看贷款仍在正常期限内，一定程度上掩盖了贷款的风险。贷款投放节奏不合理，造成按期还款困难。贷款发放过程中，如果采取一次放款或连续集中放款的方式，将会导致贷款集中到期，给企业还款带来压力。由于企业经营资金回笼一般都是在一定时段内连续回笼，在某一时点上，客户回笼资金有限，如果贷款约期过于集中，企业将无法全部归还到期贷款，造成贷款逾期。到期贷款催收不及时，造成贷款逾期。一般情况下，贷款本息收回应按规定向借款人发送通知，由借款人主动归还或按约期于还款日从借款人账户中划收。在贷款收回过程中，银行下达企业还款通知是重要的一环，银行应全面了解企业的经营及现金流回笼情况，并结合还贷金额，在恰当时机下达催收通知，提示企业提前准备资金归还贷款。但由于银行疏于管理，没有及时催收贷款，或催收贷款、采取措施的最佳时机已过，没有收回贷款，导致贷款形成逾期。对符合展期条件的贷款未及时办理展期，造成贷款逾期。对符合展期条件的贷款进行展期，也是我行规避贷款风险的有效途径，对借款人因周转暂时出现困难等正当理由不能按期足额归还的贷款，可以向银行提出展期申请，4/7银行应在贷款到期前完成各项流程，但目前部分行存在一个误区，认为贷款展期容易出现风险，不愿受理客户的展期申请或受理不及时，导致贷款逾期。新老贷款衔接不畅，导致企业资金出现断档。在企业正常经营期内，周转型流动资金以货币或实物形态被企业长期占用，贷款归还后，企业将会出现新的流动资金缺口，需要继续融资加以补充，如果后续资金没有及时补上，就会造成资金断档，给企业的持续经营带来影响。一般情况下，在收回老贷款前，银行应做出是否继续支持的决定，对同意继续支持的，应该提前做好准备，在上笔贷款进入还款期前，完成下轮贷款的调查签批等工作，做好新老贷款衔接工作。当前，个别存在着后续贷款受理不及时、办贷效率不高的情况，导致新老贷款衔接不畅，给企业的经营带来了影响。项目贷款还款计划落实不到位，贷款按期收回存在潜在风险。项目贷款在贷款宽限期结束后，便进入了还款期。当前，个别企业在项目投入运营初期，由于各种原因没有实现预期效益，现金流量不充足，客观上存在着还款困难情况。但是银行方面也存在着催收不及时、应对措施少、操作手法不当的现象，致使还款计划落实不到位。三、加强商业性贷款期限管理的具体措施结合实际确定用款计划。对于客户申请的周转性流动5/7资金贷款，开户行要在贷款审批后结合贷款调查报告拟定的信贷支持方案，充分掌握客户生产经营计划，实事求是地与客户协商确定贷款的分批使用计划。贷款使用计划确定的主要依据是客户未来一年生产经营计划及未来一年各个月份的经营性现金流入量。贷款到期月份的经营性现金流入量是确定客户当月可用于偿还贷款资金额度的重要参考数据，以此来限定目前应发放贷款的最高额度，再结合客户生产经营计划适当调整，一定程度上可以防止发生贷款到期后没有足够的现金流偿还贷款问题。贷款分批使用计划确定之后，开户行要及时申请资金规模，严格按照计划渐次发放贷款。对于没有办理最高额担保手续的，要建议客户分批次办理担保手续，尽量避免因一次性办理贷款担保手续、分批次发放贷款而减少客户实际使用贷款时间等问题。对于客户申请的临时性流动资金贷款，以及粮食收购贷款，开户行仍然要按照封闭管理的要求，在客户临时性资金需求事项结束或粮食收购贷款形成的库存粮食加工销售后及时收回贷款。提前拟定信贷支持计划。要准确理解和掌握商业性贷款企业流动资金使用特点，不能机械照搬粮食购销企业收购贷款“购贷销还”的期限管理方式和贷款支持模式，必须提前拟定计划，提前进行相关准备工作。一般情况下，6/7商业性流动资金贷款到期前3个月，开户行要专题检查了解企业生产经营情况，重点就贷款偿还的可能性、偿还的资金来源、贷款偿还的时间批次及额度，与客户进行深入沟通，并掌握客户下一步经营计划和融资意向，作出相应的信贷支持计划。对生产经营正常、能够按期偿还贷款、拟继续予以支持、符合贷款条件的贷款，开户行要提示客户提前申请新贷款，并提前做好相关资料搜集以及办理贷款担保手续的准备工作。原则上，新贷款申请应于原有贷款到期前3个月逐级报达有权审批行，以便审批行及时安排贷款的调查审批事项。通过提前进入新贷款报批程序，不仅有利于客户统筹规划资金用途，有计划地用回笼货款分批次归还原有贷款，还能够给客户充足的时间办理贷款担保等相关手续，便于我行及时、渐次发放新审批的贷款，保证企业生产经营和信贷支持的连续性，有利于信贷资金的效益性和安全性。对于符合展期条件、拟同意予以展期的短期流动资金贷款，也要参照上述要求在该贷款到期前一个月逐级报达有权审批行。对不予继续支持或不符合展期条件的贷款，要及时研究信贷退出办法，采取措施有计划的收回贷款本息。提高操作水平，做好新老贷款衔接工作。对于经营情况良好、现金流入充足、自有资金比例较高的企业，可以7/7采取贷款到期一次归还，后续贷款马上跟进的方式，做好新老贷款的衔接工作；对于生产经营没有实现预期效益、现金流很紧张的企业，实现贷款既能按期收回，又不影响企业的持续经营，就需要银行在收贷环节上统筹兼顾、讲求技巧。通过小额勤收，后续贷款快速补进等方式，在上笔贷款到期前，逐步完成新老贷款发放与收回工作，确保贷款不逾期，企业资金流不断档。加强项目贷款还款计划执行力度。项目贷款宽限期结束、项目投产经营之初，开户行就要紧紧围绕相关资金来源提前做好贷款收回的准备工作。在进入贷款偿还期的年初，就要与项目单位进行沟通，依据项目评估报告确定的分年还款计划，结合当年投产计划和预期效益，提前落实分月偿还贷款的额度。对于建设期延