山野菜绿色食品公司创业计划书

“挑战杯”创业计划书项目名称陕西省镇巴县山野菜绿色食品有限责任公司团队名称可为创业团队团队负责人彭小方联系方队成员任学林冯彦添弓平周伟丽李英邢英指导老师（签名）所属院校陕西师范大学国际商学院陕西省镇巴县山野菜绿色食品有限责任公司创业计划书图1项目名称陕西省镇巴县山野菜绿色食品有限责任公司（公司标志及简介，见附录第48页）团队名称可为创业团队（图2）所属院校陕西师范大学团队介绍可为创业团队由来自4个专业（人力资源管理、市场营销、财务管理、公共事业管理）的7名同学组成，团队博采众长，优势突出。“可为”图2一词源于成语“大有可为”，体现了团队勇往直前的志向和敢作敢为的决心。负责人简介彭小方，人力资源管理专业，本科，系创业公司总经理。担任过班级心理委员、教学秘书和辅导员助理，具有较强的沟通协调能力、组织管理能力和宏观控制能力，有一定的号召力，并且希望将来致力于家乡经济发展建设。创业计划书目录部分一、概要第6页第7页二、产品描述第7页第11页1、产品定位第7页第8页2、产品简介第8页3、产品采购和加工第8页第10页4、产品包装第10页5、产品定价第10页第11页6、店址选择第11页三、市场现状分析第12页第16页1、环境分析第12页第13页2、SWOT分析第13页第16页四、市场预测第16页第20页1、顾客第16页2、市场容量和趋势第16页第17页3、竞争对手和自身的竞争优势第17页4、估计的市场份额和销售额第17页第18页5、市场发展的趋势第18页6、市场调研第18页第20页五、公司战略第20页第23页1、市场拓展规划第20页2、技术研发规划第20页第21页3、营销策略第21页第23页六、进度安排第23页第25页1、市场份额推进第23页第24页2、产品开发介绍第24页3、主要合作伙伴第24页第25页七、投资分析第25页第30页1、股本结构及规模第25页2、资金来源与运用第25页第26页3、投资可行性分析第26页第30页八、财务分析第30页第34页1、财务报表第30页第33页2、财务报表分析第33页第34页九、管理团队第34页第39页1、团队成员介绍第34页第35页2、组织架构图第35页第36页3、团队成员分工介绍第36页第37页4、商业顾问第37页第38页5、主要的投资人和持股情况第38页第39页十、组织文化建设第39页第41页1、经营哲学第39页第40页2、价值观念第40页3、企业形象第40页4、企业制度第40页第41页5、核心精神第41页十一、风险管理第41页第45页1、风险来源第42页2、风险预急措施第43页第45页十二、退出策略第45页第47页1、产品退出第45页第46页2、产业退出第46页3、公司整体退出第46页第47页4、人员退出第47页附录一、公司标志及简介（图1）第48页二、采购和加工等设备的图片（图4图10）第49页第50页三、调查问卷第51页第53页四、问卷分析及相关说明第54页第75页正文部分一、概要可为创业团队的成员，怀着投身家乡经济建设的初衷，以自己掌握的专业知识以及熟悉家乡市场经济环境的优势，针对镇巴县特色农产品销售问题，运用科学的管理和营销方法，制定出了相应的营销策划，并拟成立陕西省镇巴县山野菜绿色食品有限责任公司。公司作为连接农户与消费市场的纽带，将本着绿色、健康、特色的理念，推出以树花菜为主打品牌的系列绿色产品，一方面服务顾客，满足其需求，另一方面，拓展市场，带动当地经济发展。山野菜系列产品正符合现代人的需求，既属于绿色环保食品，又有很高的营养价值，所以本公司的产品，具有很好的市场前景。并且追求绿色、健康，已成为现代人的一种生活方式，特别是生活在城市里的人们，绝大多数人不会种植或生产蔬菜，也不会加工制作食品，他们更希望企业提供的食品，都是安全、健康的，并且是富有营养的。因为近几年来在国内出现的一系列食品安全问题，着实让人对中国的很多企业感到失望，想起三聚氰胺、地沟油、瘦肉精等事件，既让人觉得很气愤，又让人很痛惜。不过痛定思痛，既然我们都看到了这种残酷的现实，那么对于我们这一群即将走上社会的年轻人来说，肩上的担子就更重了，社会责任也更大了，我们不能重蹈前人的覆辙，而要用良心去做我们的产品。公司主要以当地传统技术加工的特产品为原材料，进行精选、包装、销售。充足的原材料供应，醇香的口感，极高的营养价值，是公司产品的最大优势。西安首届陕菜品牌创新大赛中，树花菜品一战成名，并且已在各大城市宾馆、饭店试销取得了巨大成功，为树花菜的市场开拓，奠定了良好的基础。公司短期战略用1年时间占领本地市场，23年时间完善运营模式，稳定运营机制，并做好向外拓展市场的准备和规划，准备主要是针对公司资金（吸引更多的投资人，为扩大规模奠定基础）和货源（树花菜树从育苗到成熟至少需3年）。长期性战略5年内创建属于公司自己的品牌，并在已占有的外部市场中进行连锁经营，同时扩大总公司规模，加大收购量，5年以后使树花菜品牌享誉国内，然后再根据对国外市场的调研，将树花菜系列品牌推向国际市场。二、产品描述1、产品定位树花菜是本公司的主打品牌（突出野生、绿色特点），其他产品（如木耳、香菇、黄花、香椿、荃菜、都苔等）是辅助性产品（本文不做重点介绍）。产品形式以树花菜为例树花菜干菜湿菜（超市）散装精装制成礼品速食凉菜图3产品主要有两种形式，分别是干菜和湿菜。干菜可以散装，用于普通消费，也可以精装、制成礼品，用于高端消费；湿菜可以直接加调料拌成凉菜，也可以压缩制成小袋，将调味包放入其中，做成速食品。2、产品简介树花菜树（异名珍珠花树）是镇巴县特有的一种野生常绿灌木，人们采其鲜叶及花蕊加工成树花菜。树花菜属纯天然绿色食品，粗蛋白含量244，口感嫩爽，煮、炒、凉拌、茶饮皆可，常食用能降血脂，对冠心病及妇女产后瘀血不净疗效显著，治干咳、益肝补肾、防癌健身，其花叶浆汁是润泽皮肤、美容保健之奇品。3、产品采购和加工（1）产品采购公司计划在镇巴县种植树花菜的几个乡镇进行收购，这便需要考虑各个村落之间的距离以及采购成本。为了降低成本，我们拟定以下方案针对相互之间距离较近的村落，公司采购人员定期会对其原产品进行一次性采购为方便村民随时卖出原产品，也为公司节省收购时间成本，公司将在每个村庄指定一家作为收购代理点，给予收购代理商一定的酬劳，酬劳按收购原产品的数量来提成。让村民了解公司服务镇巴人民的使命以及长期从事树花菜和相关产品收购的意愿，鼓励他们扩大树花菜的种植面积，并与之签订树花菜的收购合同。（2）产品加工（主要是手工操作）【干菜】挑选、烘干、灭菌、包装【湿菜】挑选、灭菌、加调料拌匀或者加调料包、封装加工设备（图4至图10，见附录第4950页）竹制簸箕、塑料胶桶、冷柜、烘干机、灭菌机、封口机、小型电子秤、电子台秤、各种消毒剂、消毒的塑料手套、不同规格的包装袋（3）调料制作这是体现公司特色的亮点之一。因为一般的菜品里不会加调味包，公司选择在速食品里加上类似方便面调味包的调味品，可以满足偏好速食品的消费者。并且公司将会特别制作一种酱，这种酱的口味有点像“老干妈”，但又与之不同，属于镇巴特有的一种酱，也可以吸引一部分消费者。4、产品包装塑料袋、礼品盒、调料袋公司收购的野生菜品种类很多，但包装主要分为两类精装和简装。主打品牌树花菜的包装需要精心设计，特别是礼品市场，需请专业人员进行包装袋和包装盒的设计，这样方可体现本店特色。而其他相关类产品，只是作为公司的副产品销售，包装相对简略些。精装将定量的干菜放入塑料袋中（防止受潮），封口，放入礼品盒，再封口。简装用塑料袋直接将干菜装好封口即可。另外，速食品的包装里面会装有调味包和特制酱，也是先将定量的湿菜装入包装袋中，然后放入调味包和酱包，最后封口即可。塑料袋、礼品盒和调味袋的制作，公司会交给专门的食品袋制造公司，跟他们签订合同，定期为我们公司制作我们要求的袋子或者盒子。在塑料袋上需印上我们公司的名称、标志以及地址；礼品盒上需印上树花菜干菜的彩图（特别设计）、公司相关信息（名称、标志、地址、联系方式）、产品相关信息（营养成分、价格、重量）以及一些提醒标志（防止受潮、防止挤压）等；调味包和酱包上面分别印上营养成分、食用方法、生产日期、保质期等信息。5、产品定价产品的市场价格，既要考虑产品自身的成本，又要考虑市场上已有产品的价格。产品的主要成本，包括人员工资、采购成本（收购价格和运输成本以及收购人员的餐费等）、粗加工成本（挑选、烘干、消毒等费用）、包装费用（购买包装袋和礼品盒），对于速食一类的产品，公司还需要考虑生产调味包和特制酱等，也要进入产品成本核算中。市场上已有的产品，包括与其形成竞争的替代品和可以合在一起食用的互补品，我们会先进行市场调查，了解镇巴县树花菜一类产品的目前市场价格，然后结合前面分析的所有成本，对我们公司的产品进行定价。另外，还需要考虑是大批量销售还是零售等问题。如果是零售，价格可能定得高一些，而大批量销售，就可以视情况降低价格，这样可以和我们的客户建立长久的合作关系。6、店址选择考虑到交通是否便利，店面租赁价格是否合理以及公司位置是否处于人流量较多的地段（即信息量大不大）等因素，再经过综合分析，我们选择将店面设在镇巴县城中心区域一带，而将粗加工和包装的厂房以及仓库设在靠近城郊的地方。其中，店面我们采用租赁的方式获取，可行性很强，因为总经理的一家亲戚刚好在县城中心区有店面房，跟他们商量租赁房屋，问题不大。对于厂房和仓库，总经理决定将自己家的房屋（一楼、二楼）投资进去，只需要将房屋重新改造，就可以变成加工厂和仓库，而且总经理的家人可以住到三楼、四楼去，不会影响他们的生活。三、市场现状分析1、环境分析包括地理环境、政策环境、文化环境和经济环境。（1）地理环境镇巴县位于陕西省南端，汉中市东南隅，有陕西“南大门”之称，分属嘉陵江和汉江两大水系，年均降雨量1250毫米左右，年均气温138，无霜期236天，属北亚热带湿润季风型气候。地形以中山地貌为主，海拔800米以下低山面积占84，平均高度为12314米。地势西北高，东南低，南坡缓，北坡陡。25度以上坡度面积占844。不同高度、坡度组合，构成境内多样的地形地貌。因树花菜属多年生落叶灌木，且喜湿润气候，要求肥沃而排水良好之土壤。镇巴县复杂的地形地貌限制了大面积农作物种植和工业发展，却为树花菜的生长提供了良好的环境基础。（2）政策环境为大力发展镇巴县经济，镇巴县政府在农村农业发展方面制定了一系列的政策，包括重点实施“一村一品”特色农业省级示范村建设以及向“一乡一业”的农业产业化转变；推进科技兴农平台建设；镇巴县人民政府副县级领导班子在县委常委（扩大）会议上的讲话中指明了“十二五”期间的发展动向。树花菜作为仁村镇的特色产业，自2002年初，全县树花树繁育、种植基地在仁村诞生，现全乡种植树花菜10000余亩，育苗达300余万株，产量达100吨。（3）文化环境镇巴县现有人口289万，主要是汉族，另有苗、回、维、壮族。镇巴人热情好客，保留着传统的礼仪习俗和丰富的饮食文化。树花菜等地方特色山珍也因此备受青睐。镇巴也是西北最大的苗民聚集地，因而镇巴县积极开发人文特色旅游，将打造极具苗族传统文化特色的“中国最北苗乡”。（4）经济环境2010全年，镇巴县经济继续保持了“经济总量增加、固定资产投资增长、工业快速发展、消费旺盛、居民收入增加”的良好态势。全年实现生产总值2487亿元，增长151。其中有，劳务市场的壮大，输出劳务606万人；消费需求扩张，市场消费持续活跃，全县实现社会消费品零售总额达80778万元；城镇居民人均可支配收入为13850元。2、SWOT分析（1）优势分析（S）充足的材料来源，完全满足公司经营需求。镇巴县“一村一品”工作实施方案的落实，区域板块经济发展模式已初具规模，其中仁村镇以树花菜为主导产业，全县树花菜树繁育、种植基地在仁村诞生，现全乡种植树花菜10000亩，树花菜年产量达100多吨。育苗25亩，能为市场提供种苗300万株。惠农政策的实施，鼓励农民扩大种植面积，增加产出。2011年5月镇巴县委制定的镇巴县人民政府关于加快农村土地承包经营权流转发展适度规模经济经营的实施意见，对土地承包经营的农户进行财政补助、生产加工储存配套设施建设方面予以政策扶持。仁村乡群众历来有种植树花菜的传统，掌握了成熟的树花菜种植、加工技术。公司依托产业基地建立，极大地节省了用于原料收购、运输的成本，并可以同原料供应户订立供货合同，确保稳定的货源。树花菜在本地市场深受消费者亲睐，公司可以节约相当的产品推销成本，集中更多的资金开拓新的区域市场。镇巴县具有良好的生态环境，基本无工业污染，优质的树花菜，再加上传统的加工技术，使其具有很高的食用价值，更绿色，更健康。（2）劣势分析（W）由于镇巴复杂的地理条件限制，交通相对闭塞，使得对外运输成本较高，对产品市场的对外拓展有着极大地阻碍。当地经济发展滞后，区域优势不强，吸收外来投资的能力较弱，为公司对外拓展增加了难度。本公司经营产品组合比较单一，仅仅把树花菜一项特色产品作为主打产品，市场覆盖面太窄。树花菜作为季节性蔬菜，花期短，因而只有短暂的采集加工期。公司若只经营树花菜，很难保证全年销售所需要的充足货源。经营副产品的种类太多，就需要相应多的加工设备和存贮空间，公司目前的厂房容量不足。（3）机会分析（O）国家对大学毕业生自主创业制定了一系列的优惠政策，包括注册资本低于50万的，允许分期到位；企业或经营单位可向税务部门申请相应的免税优惠；便利的贷款政策；免费保管人事档案，提供人才查询、发布招聘广告、减免劳务交流活动费用等。镇巴县文物旅游局承办的“中国最北苗乡”旅游开发项目已经启动。项目测算预计年游客人数达60万人次，游客将是镇巴特色农产品最具潜力的消费群体。“十二五”发展规划中，将完成210国道二级路改造工程，以及“村村通”工程将实现全面覆盖。届时镇巴将实现与外界更畅通的交通交流，“农户公司市场”的联系也更加的紧密，无论是原料的收购，产品的销售都更加的方便。因树花菜深受镇巴人喜爱，无论是过节、送礼、外出，树花菜都会是最受欢迎的产品之一。镇巴县作为劳务输出大县，据统计，全县全年累计在外务工人员达606万人。外出务工人员具有较强的流动性，将作为本公司产品推广，对外市场拓展的渠道之一。（4）威胁分析（T）与本县毗邻的万源市已打造经营树花菜的绿色食品公司（花萼绿色食品有限公司），目前该公司已建成了三个种植基地，形成年产6万吨珍珠花菜香辣酱的特色袋装食品和罐装食品的食品加工企业。在树花菜原料收购区域，已有由当地商贩群体形成的供销链，这对公司的收购能力及收购成本形成阻碍和竞争。因为镇巴目前推行的“一乡一业”模式，使得树花菜主要种植区域仅限于仁村镇，随着公司市场的开拓，公司规模的发展，固定的种植面积将越来越满足不了原料需求。开发建立更多的树花菜生产基地，是公司发展必须面临的问题。公司经营的产品大多具有时令性，就会呈现出时段性的需要大量采购员，而大多时候则劳动力处于闲置状态。四、市场预测1、顾客产品主要销售份额来源，是与公司建立长期合作伙伴关系的餐饮企业，而以个人、家庭为销售对象的零售批发，也是公司重要的销售方式，是产品提高知名度，走向品牌化的必须途径。西安作为公司向外市场拓展的站点，公司特地以西安市民（个人和家庭）对土特产品市场的了解、购买渠道及产品购买力情况为调查目的，进行了市场调查。问卷反馈信息显示西安市居民对土特产品有较强的购买力和对树花菜表现出极大的兴趣。2、市场容量和趋势特产品市场因其产品的差异性和地域性，每种特产品都可以面对大部分消费群体销售，故市场容量很大。树花菜相对于大多数城市，还属于特产品行业中的新面孔，因此树花菜潜在的市场容量相当巨大，凭借其独特的优势一旦成功，将产生强烈的市场冲击力。3、竞争对手和自身的竞争优势公司前期的竞争对手主要是本地的小商贩，和一家镇巴土特产综合门市部。但这些都是个体经营，属于完全竞争市场。本公司运用科学的管理手段、经营方式，经营产品种类集中，占据极大的竞争优势，可以选择其中部分商贩签订供销合同，迅速打通货源采购途径，在较短的时间内占领当地大部分市场份额。随着公司市场开拓，将面对的竞争对手包括四川、河南等地的树花菜经销公司。当以产品差异化战略，利用新的口味，新的产品争取对方已占领市场的消费者，调查发现，已进入的公司并不注重企业文化及产品品牌打造，全力打造品牌文化的我们，将在市场争夺中占据极大优势。4、估计市场份额和销售额公司运营初期，县城和郊区的农村是主要的消费市场。农村的销售市场主要集中在非种植区，优势在于人口基数相较于县城较高，但因购买力有限，其所占市场份额相对较低，约25；县城销售市场主要分为餐饮行业需求和居民家庭需求，餐饮行业需求性比较稳定，需求量较大，约占市场份额55，居民家庭日常需求约占20。公司未来主要的市场销售目标，是以各大主线城市为基点，创立自己的品牌，辐射全国市场。因为本公司产品力求营养、绿色、健康，产品广泛的食用方法能符合各种口味需求，具有很强的需求适应性。公司的运营目标，也将转向于打造自己的山野菜系列品牌，维持在餐饮行业的大份额市场，努力提升以个人、家庭为消费对象的礼品、零售市场份额。5、市场发展趋势随着生活水平的提高，人们对绿色、健康也愈加的追求。绿色特色食品市场，在未来将呈现上升需求趋势。公司通过资本积累、原料生产基地建设、市场营销渠道愈加通畅、产品知名度的提升，进而扩大公司规模，占领更多的市场份额，更广的市场范围。6、市场调研以西安消费者为调查对象（1）设计、打印、发放和回收调查问卷（附问卷，见第5153页）第一步，我们团队通过负责人的介绍以及在网上查找资料，对镇巴县及其特产做了比较深入的了解；第二步，团队通过各种方法，了解其他地区土特产品行业的资料和信息，并查找一些关于设计调查问卷的资料；、第三步，找指导老师咨询，就我们对问卷方面的设想向老师汇报，并向老师征询意见；第四步，团队讨论，拟定调查目的、调查对象以及初步设计出调查问卷的题目；第四步，就问卷样板向老师再次征询意见，当场修改并确定调查问卷的题目，包括题目的排序都确定下来；第五步，打印调查问卷，共400份；第六步，将调查问卷平均分给五个人，每人80份；第七步，小组成员出校园，发放并回收调查问卷（我们主要将西安市分为东、西、南、北、中五个部分进行调查，其中东边是指灞桥一带，西边是指高新区及其周围一些街道，南边是指雁塔区、曲江公园以及长安区等，北边主要是指北大街、火车站以及大明宫等，中部是指钟楼一带）。（2）问卷分析及相关说明（附录四，见第5475页）团队成员先对回收的问卷进行筛选、整理，找出数据不完整以及被毁坏的问卷，然后充分运用所学统计学和EXCEL等知识，对有效问卷进行全面而细致的分析，分析结果用图表表示，并附有相关说明。（3）调研中遇到的问题（吸取经验）团队成员进行完问卷调查后，都反映因为社会经验不足、沟通能力欠缺等，在调查的时候会出现很多问题。例如在做问卷的时候，由于我们沟通能力欠缺，被访者不能完全理解我们的意思，因此不愿意配合；我们在选择调查点的时候，可能没有进行充分考虑，导致到了那个地方，根本找不到我们想要的调查对象；我们在对做完的调查问卷进行统计的过程中，发现有部分数据不完整，这可能是我们的队员过于粗心大意，在调查者做问卷时，没有仔细地观察，也没有及时给人家解释，所以导致数据缺失，信息不完整。总之，这次问卷调查大问题不多，小的突发情况还比较多，不过我们队员的应变能力比较灵活，这些情况都很快处理好了，所以调查工作在两周的周末就基本完成。通过这次调查，我们每个人都获益匪浅，比如大学三年没有出去做过兼职的队员，在这次调查中终于鼓起了勇气，走到了社会上和人们交流，这使得队员们对自己更加有信心；还有，通过解决一些突发情况，锻炼了我们的生活应变能力，使我们学到了一些课堂上学不到的东西；另外，在做调查问卷的时候，我们也会碰到一些很热心并对我们产品感兴趣的调查者，他们不仅帮助我们做调查问卷，还会给我们很多中肯的意见或建议，让我们把这个想法付诸实践。五、公司战略1、市场拓展规划公司短期战略用1年时间占领本地市场，23年时间完善运营模式，稳定运营机制，并做好向外拓展市场的准备和规划，准备主要是针对公司资金（吸引更多的投资人，为扩大规模奠定基础）和货源（树花菜树从育苗到成熟至少需3年）。长期性战略5年内创建属于公司自己的品牌，并在已占有的外部市场中进行连锁经营，同时扩大总公司规模，加大收购量，5年以后使树花菜品牌享誉国内，然后再根据对国外市场的调研，将树花菜系列品牌推向国际市场2、技术研发规划公司会在市场扩大到一定规模（开始进行连锁经营）后，聘请专业的技术人员，针对树花菜本身的劣势季节性以及口味单一性等进行技术研发。初步设想是通过技术开发，可以将季节性这个劣势给规避掉，类似于以前的蔬菜没有进行温室种植时，也有季节性问题，但自从进行温室种植后，市场上一年四季都有新鲜的蔬菜。公司也是从这个事件中受到启示，希望能够用先进的科学技术，将树花菜的季节性难题攻克掉，这样就可以保证我们的货源，即使市场需求很旺盛，或者是秋冬季节，公司的库存量都可以顾客的需求。针对口味单一性问题，我们也要聘请专业的技术人员，让他们从口味的根本上解决问题，即从树花菜树上着手。比如可以通过嫁接等技术，改良树花菜口味，也可以通过生物工程技术，改变树花菜树的某些基因，培育出新的树花菜幼苗，也能达到目的。当然，公司会保证通过这些技术培育出来的树花菜对人体无害，也不会致癌。如果这些技术不能为人们所接受，我们会考虑使用其他方法。我们坚决不能只顾公司利益，而不顾消费者的生命安全，只要国家相关部门还没有批准生产或者销售转基因食品，公司就会为了消费者的利益，放弃在市场上流通上面所述的基因工程树花菜。3、营销策略（1）与餐饮业市场合作公司将会把餐饮业市场作为产品的最主要销售对象，餐饮业市场包括酒店、小型饭店、火锅店、小吃店、农家乐等。餐饮业市场所占份额极其巨大，要进军集中，首先需要产品独特的食用价值，并能满足不同消费者的口味。树花菜系列山珍均为纯天然绿色食品，营养学家证实其所含蛋白质、维生素、果胶、纤维素均比家生蔬菜高1015左右，有因其烹饪作法比较广泛，适应全国各地区消费者的口味。在北京、上海、郑州、武汉、南京、广州、福州、洛阳、长沙、深圳、广州等大中城市的宾馆、饭店试销，反映很好，很受消费者欢迎。（2）礼品市场主要打进超市现今社会节假日众多，礼品市场的潜在的高额利润率，同样是本产品的一个市场方向。在人们习惯了名贵补品、烟酒充斥的礼品市场，特色山珍的绿色礼品理念无疑让人耳目一新。山野菜系列产品恰好迎合消费者“送礼，送健康”的消费心理，隆重推出山珍系列礼品。更值得一提的是，镇巴为迎合旅游市场的的繁荣，以建立最北的苗族旅游文化基地为核心建立一系列旅游产业来发展旅游业。这正是一次树花菜走出镇巴的良机。（3）零售市场公司直接销售公司主要是面对餐馆、饭店、超市等大量供货，但零售与其并不冲突，而且公司的辅助性产品主要是零售，即直接将产品放入公司的店面内，面对单个消费者，进行小批量销售。另外，镇巴县的旅游业（以苗族文化为依托）很有发展前景，将来会吸引大量的游客前来观光旅游，那么我们这种靠近苗乡广场的店，也会享受“近水楼台先得月”的利益。因为现在很多旅客离开游览地时，会购买一些当地的土特产品带回家，我们店内的各种山野菜，不失为他们的一种好选择。（4）特定消费者群体农民工根据市场调查显示，目前市场上享有的个体零售户，其主要的销售对象是外出务工的农民工。因此系列山珍极具地方特色，又味美便携，而备受亲睐同时报告指出，本地区每年输出劳务达数万，消费潜力巨大。我们可以通过农民工外出将树花菜带出镇巴，他们一传十，十传百，将树花菜推广出去。六、进度安排1、市场份额推进公司前期（1年）以本地市场为主，通过“集散”销售模式，统一本地树花菜买卖市场，占公司市场份额85；另一方面，尝试进入基点城市（外目标市场，如西安）进行试销，占公司市场份额15。因原产地人口较少，且经济发展较落后，消费者购买力有限，因而前期公司主要目标是，通过经营运作，完善运作机制，稳定初期市场，加快原材料基地建设，进行资本积累。第23年公司将开展第二轮计划，依靠前一年试销进入的外目标市场，建立起在消费者心目中的产品知晓度，全力进驻基点城市（如汉中、西安以及一些南方城市）。通过与饭店签订供销合同、进驻各大超市以及建立自己的产品连锁店，运用广告、公关等传播手段，提高产品的知名度，站稳阵脚，逐步完成品牌体系建设。继续原材料基地建设，组建科研人员，进行产品技术创新，保证产品的差异性和适应性。第45年，一方面，依托基点城市，向周围小城市、城镇市场进军。力争到第5年，成功创立自己的品牌，产品市场基本覆盖全国。另一方面，对国际市场进行调研，试销。并对国外市场调研的结果，进行可行性分析，将产品打入国际市场。2、产品开发介绍公司产品主要以干菜精选包装和湿菜加工、包装、销售为主。公司运营初期以产品集中、精细为原则，快速开辟市场。同时组建研发团队开发新产品，产品主要集中湿菜酱包的独特口味，山野菜香辣酱，树花茶等，拓宽树花菜产品组合空间。原料来源上，进行树花菜反季节种植、嫁接等方法，开发新的原材料。3、主要合作伙伴（1）与收购点的乡政府以及县政府合作同政府签订合同。公司投资，政府提供政策、技术支持，鼓励农户种植树花菜，公司与农户签订收购合同，使公司的货源稳定，收益有保障，也使农户创收，进而使政府业绩提升，达到三赢目的。（2）与镇巴县绿叶大酒店、开元大酒店、芙蓉园酒楼等合作首先，利用公司的营销策略，将树花菜一类产品销售给他们。然后，利用一些优惠策略，和这些饭店建立长久的合作关系，并签订长期供货合同。（3）与西之顺超市、宏发超市以及“心连心”超市等合作在镇巴县主要的几家大超市上架，并通过节假日，利用促销手段，吸引消费者。七、投资分析1、股本结构与规模公司注册资本为80万。股本结构和规模如下表股本结构中，团队成员入股30万，占总股本的3750，固定资产入股20万，占总股本的25；风险投资方面，我们预计引入23家风险投资公司共同入股（以利于筹资，化解风险，并为以后扩大规模做准备），大概30万元，占总股本的3750。2、资本来源与运用（1）资本来源总经理的房屋投资，作为固定资产投资20万；团队成员利用国家对大学生创业的优惠政策，进行贷款，投资30万；吸引风投30万。（2）资金运用租赁店面租赁办公楼50平米，月租金约为30元/平米，每年约12万，计入管理费用；店面装修费用初期装修费用预计4万元；加工设备费用，具体如下表项目竹制化工铁箍冰柜小型电电子烘干机货车合计股本来源股本规模风险投资团队资金入股固定资产入股金额（万元）303020比例3750375025簸箕桶桶子秤台秤单价（元）124175956800984501000075000数量20101011111合计24801750950680098450100007500097528广告宣传费用第一年初步投入1万元作为广告宣传费用，目的是为了加强公司的知名度。在未来的五年内，公司会根据市场开拓情况，适当增减宣传费用。3、投资可行性分析（1）主要假设树花菜原料供应充分，完全满足原材料市场需求，且其收购价格便宜；树花菜加工工艺简单，能够很快投入生产，依靠农业产业基地，公司极大的节省了用于原料收购、运输的成本；闭塞的交通，使得同类产品生产不成规模，产品市场前景乐观；公司建设在发展相对滞后的汉中市镇巴县，土地资源丰富，价格便宜；国家对大学生创业有扶持政策，自筹资金不足的，可申请不超过5万元的小额担保贷款；对合伙经营和组织起来就业的，可按规定适当扩大贷款规模；从事当地政府规定微利项目的，可按规定享受贴息扶持；国家对大学毕业生创业，经税务部门批准，免征企业所得税两年。（2）销售收入预测根据市场调查、企业发展战略、营销进度和企业生产能力，做出如下预测每年预计产品收入零售批发产品类型零售价格零售量批发价格批发量合计（万元）散装18元/斤10800斤15元/斤28800斤6264精装30元/袋14400袋25元/袋54000袋1782速食8元/袋7200袋65元/袋18000袋1764凉菜20元/斤9000斤18元/斤14400斤4392注精装的规格为05斤/袋；速食产品经过公司加工后是湿菜，其每袋重量难于确定，估计每袋需要树花菜干菜02斤；凉菜加工后也以湿菜出售，以经验估计，每斤凉菜由04斤干菜加工而成；产品需求量由于受季节因素影响，春、夏季销售量可能较多，秋、冬季销售量会有所减少，平均到每天的销售量，最后以年为会计单位进行核算。五年期的销售收入（销售额以每年8速率增长）注单价由单位生产成本和一定的目标利润率确定（3）成本费用核算产品生产成本核算表名称数量单价元费用万元树花菜原产品106200101062调味剂_9612水费720吨15元/度027电费5400度05元/度0108工资7人27600元/1932包装_49302折旧_565合计_190462注以上数据根据实际估计所得，可能有所偏差。调味剂05元/袋08元/袋X54000袋70200元18元/斤X14400斤25920元包装903元/袋X54000袋487620元03元/袋X18000袋5400元折旧975281520/5565万元（4）投资现金流量表单位万元月份项目初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资30流动资金181818181818年份项目第一年第二年第三年第四年第五年销售额（万元）302432659352723809441141税后利润91129849034975610537折旧565565565565565净现金流量4878778605779985219302注前半年为建设期初期,后半年即投入生产,均记入第一个会计年度。（5）投资回收期PTT1第T1年的累计净现金流量的绝对值/第T年的净现金流量。其中，T为各年净现金流量首次为正值的年份。由各年净现金流量推出累计净现金流量如下单位万元所以，PT13077/787714（年）使用净现金流量、折现率等数据，用插值法计算，投资回收期为一年零五个月，投资方案可行。（6）盈亏平衡分析PQBQF；销售价格P285元；销售收入S；固定成本F565万元；单位可变成本B174；销量Q，保本点Q年份012净现金流量4878778605累计净现金流483077728单位万元565F051Q952Q总收入目标利润总成本固定成本单位销售量（万斤）盈亏平衡图（第一年）（7）净现值NPV其中NPV净现值NCF净现金流量K折现率（资本成本率或公司要求报酬率），K10C初始投资额N项目预计使用年限NPV17165八、财务分析1、财务报表（1）主要财务假设生产厂房及机器设备估计使用寿命5年，期末残值15万元，1KNCF2NKNCF1CNTT1C按直线折旧法计算；高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司除第一年不分红（利润过少，不宜分红）外，第二年起按净利润的25分红。成本费用中的主营业务成本、营业费用均与销售收入密切相关，呈同向变化，我们假定其与销售收入成一定比例变化。主营业务税金及附加、财务费用和管理费用等与企业的销售收入关系不大。（2）利润表根据销售预测及成本费用预算表得利润表。单位万元项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入302432659352723809441141减主营业务成本190462057222152399225912营业费用24192613282230483291管理费用15121633176419052057主营业务税金及附加15116317619206加其它业务利润20216233325192721利润总额9112984106281147812396减所得税00159417221859净利润91129849034975610537注主营业务收入每年按8的速度增长；主营业务税金及附加按主营业务收入的05计提；营业费用按销售收入的8计算，包括销售人员的工资、建立销售网络的费用、广告费用、部分产品赠送费、差旅费、运输费、通讯费等；管理费用按销售收入的5计算，包括行政管理人员的工资、研发费用、办公费用、培训费、咨询费、会务费、车辆维修费等；国家对大学毕业生创业，经税务部门批准，免征企业所得税两年，两年以后所得税税率为15。（3）资产负债表单位万元项目第一年第二年第三年第四年第五年货币资金57406199669572317810存货380418460506557应收账款60486532705476198228流动资产合计1219413149142091535616595固定资产原值29752975347534753975减累计折旧5651130169522602825固定资产净值24101845178012151150资产合计1460414994159891657117745应付账款15931720185820072167负债合计15931720185820072167实收资本80008000800080008000盈余公积36453936361439024215未分配利润13661338251724623363所有者权益合计1301113274141311436415578所有者权益和负债合计1460414994159891637117745注应收帐款为当季销售收入20，其中80当季收回，剩余20下季收回；固定资产的折旧率按直线折旧法计提，使用期限为5年，残值为15万；存货控制采用先进先出法，期末存货按下期销售收入的12提取；应付帐款按当年材料采购额的15计提，下年付款；严格按政府规定，每年计提10的法定盈余公积，计提8的法定公益金，另外计提22的任意盈余公积。从第二年开始按照利润的25分红。2、财务报表分析（1）盈利能力分析年份项目（）第一年第二年第三年第四年第五年净资产收益率70037413639366536764总资产报酬率62396563664770116986销售净利润率30133013256125612561注净资产收益率净利润/净资产总资产报酬率息税前利润/总资产销售净利润率净利润/销售收入本公司净资产收益率很高，说明我们公司资本增值的能力很强，对于投资者十分具有吸引力，总资产报酬率和销售净利率也很高。（2）偿债能力分析其中年份项目第一年第二年第三年第四年第五年短期偿债能力流动比率765764765765766长期偿债能力资产负债率（）10901147116212111221流动比率流动资产/流动负债资产负债率负债总额/资产总额由于公司流动比率和速动比率较高，说明公司短期偿债能力较强。（3）预计销售趋势分析重要报表数据提示五年销售收入（万元）3024，32659，35272，38094，41141；五年净利润（万元）9112，984，9034，9756，10537；达到正现金流所需时间1个月；达到收支平衡所需时间3个月。05010015020025030035040045012345系列1九、管理团队1、团队成员介绍年份销售收入预计销售趋势团队成员简介职位或职责彭小方本科主修人力资源管理，专业知识扎实，曾获得过优秀奖学金和国家励志奖学金，在担任班级心理委员、教学秘书和辅导员助理期间，沟通协调能力、组织管理能力和宏观控制能力都得到了极大提升。从小在镇巴长大，希望将来有机会致力于家乡经济建设。总经理任学林本科主修公共事业管理，对国家相关政策比较熟悉，并且是土生土长的镇巴人，对当地环境熟悉，有较强的沟通能力和吃苦耐劳的精神。采购冯彦添本科主修人力资源管理，具有吃苦耐劳精神，对机器操作感兴趣，善于处理机器故障。生产弓平本科主修市场营销，人际交往能力强，有广泛的人脉；谈判能力高，善于化解危机市场开拓周伟丽本科主修人力资源管理，天生好口才，善于察言观色，喜欢洞悉消费者心理市场开拓李英本科主修人力资源管理，为人真诚，沟通能力很强，做事认真负责，有耐心，善于察言观色店内销售邢英本科主修财务管理，有扎实的专业知识，做事细心谨慎，积极主动，善于思考，逻辑思维能力强，对数字有较强的敏感性，熟悉国家相关的法律法规。会计2、组织架构图公司创业阶段的组织架构图、公司成熟期的组织架构图总经理采购生产市场开拓店内销售会计公司创业阶段的组织架构图（图11）公司成熟期的组织架构图（图12）股东大会董事会总经理采购部生产部研发部市场销售部财务部监事会3、团队成员分工介绍（1）总经理（彭小方）负责掌控公司的整个运营管理，参与制定公司的中长期发展战略，负责与政府、司法部门、税务部门以及公司大客户等的公共关系，并负责监督采购、生产、销售，会计等人员的工作。（2）采购（任学林）主要是依据公司的需求，定期去公司的收购点，以合理的价格，采购原产品；另外，参与制定公司与农民的收购合同，然后采取相应的措施（比如，与当地政府和农民搞好合作关系），保证合同的履行。（3）生产（冯彦添）主要是负责操纵加工的机器设备，对原产品进行筛选、归类、包装、贴标签、入库等管理；另外，负责公司特制酱的研发和生产。（4）市场开拓（弓平、周伟丽）主要是去外地进行市场调研、推广公司产品、联系大客户、寻找投资人等，也要负责公司的广告宣传和促销活动；另外，还要协助总经理，制定公司的发展规划以及相关制度。（5）店内销售（李英）主要是负责店内产品的销售，包括近距离地运送一些货物，进入超市、饭店等，并协助店内会计对当天或当月的财务做好记录。（6）会计（邢英）对公司每天的收支情况进行及时的记录，包括写会计凭证、做账、核算等；年终或一季度末，以财务报表（现金流量表、资产负债表以及利润表等）的形式，对总经理和其他员工进行汇报；并能够根据公司其他员工提供的数据或者资料，对公司的资产进行合理的划分；也要参与公司决策的制定，特别是公司的未来发展规划，必须依照公司目前资金的运转情况来确定，财务人员的意见在此显得很重要。4、商业顾问（不属于公司的员工）（1）法律顾问毕登科，陕西睿诚律师事务所律师，联系电公司聘请法律顾问的意义为公司提供法律咨询。公司在将来的业务中，可能会与顾客或者竞争对手产生一些法律纠纷，这时顾问就可以为公司提供一些法律咨询，协助公司解决难题。协助公司主要管理人员草拟、制订、审查或者修改合同、章程等法律文书，包括公司的法律规章制度。受本公司的委托，签署、送达或者接受与我们公司相关的法律文件。为我们公司的员工定期讲授法律实务知识，增强公司员工的法律意识，并协助公司建立法律服务机构，进行法制培训和法制宣传。办理公司和客户商定的其他法律事务。（2）销售顾问库朋琦，杏花村清酒西北营销公司总经理，联系电公司聘请销售顾问的意义为公司提供销售策略。公司在发展业务的时候，难免会遇到瓶颈，这时可以向资深的销售顾问咨询一下，公司应该采取何种策略。为我们公司员工定期做一些销售方面的培训，提升他们的业务能力。可以利用一些互惠策略，和销售顾问所在的公司进行合作，增强我们公司的实力。5、主要的投资人和持股情况（1）公司创业阶段投资人主要是几个团队成员，投资金额为团队成员个人贷款投资（现金），加上总经理的固定资产（房屋）投资，持股情况是根据每个成员所投资的金额占总资产的比重进行划分的。注风险投资（2）公司成熟阶段投资人除了原来的创业团队成员之外，还包括一般投资人和融资租赁人等，当然公司这时候也可以法人名义向银行贷款，持股情况不仅要根据每个投资人投资的金额占公司总资产的比重来衡量，还要考虑投资人投资的资产性质等。十、组织文化建设根据我们团队的创业初衷以及公司的未来规划，我们将公司的文化分为五个部分来阐述。1、经营哲学己所欲，施于人所谓“己所不欲，勿施于人”，就是指我们自己不想要的结果，也不要带给别人，那么我们想要的结果，是不是别人也想得到呢“己所欲，施于人”，就是这样的一种哲学理念我们想要的，可能也是别人需要的，所以当我们得到想要的东西后，可以与人分享，即“与众乐”。作为一家公司，不能只以利润最大化为目的，而应该在获得了一定利益之后，承担起相应的社会责任，比如给慈善机构或者基金会捐款，帮助社会上一些需要帮助的人。另外，如果公司在我们的管理下，未来走势很好的话，我们也可以将公司的一些较好的管理理念或方法，与其他企业进行分享，这样不仅可以创业初期公司总资产现金（成员个人贷款）固定资（房屋）各成员股权个人的投资金额/总资产使我们公司学到更多先进的文化或管理理念，还可以帮助一些比我们公司还小的企业，使它们也能逐渐强大起来。2、价值观念良心、奉献公司是做食品产业的，而“民以食为天”，所以公司必须要为消费者的生命安全负责，即我们所生产或销售的产品，除去绿色不说，必须是安全、无害的，我们既要本着良心做人，还要用良心做产品。而奉献精神，是每个公司都需要的一种精神，特别是对于我们这种大学生创业团体，如果团队成员不团结，不愿意为整个集体付出，我们公司就没办法进行经营。而且我们要求团队成员全力以赴为公司付出，尽力而为就不是我们应该呈现的状态。3、企业形象因为公司的使命，是将树花菜绿色系列食品推出镇巴县，为贫困的广大山区人民创造收入来源，同时推动镇巴县的经济发展，所以公司的形象就是不仅要做土特产品行业的模范企业，还要充当镇巴县树花菜系列产品和镇巴文化的“宣传大使”。4、企业制度企业制度是用来管理企业的一种“硬文化”，包括国家相关法律、员工守则、绩效考核制度、薪酬管理制度、奖惩机制以及员工培训制度等一系列规章制度。虽然我们假设人性本善，但企业也要有相应的原则，否则就会乱套。就像国家要以法律去规范公民的行为一样，公司也要以这些硬性的要求，去规范员工的行为，从而提高管理效率。5、核心精神团结、创新正所谓“一个篱笆七个桩，一个好汉三个帮”，一个公司不是企业家一个人就可以经营起来的，他必须要有各种各样的“助手”，在各个方面去协助他，否则就不是公司，而是一个个体营业户。可为创业团队的七个人，虽然最初有着不同的梦想，但是为了达到同一个目标，所以成立了自己的团队。我们一直秉承“团结就是力量”的信念，公司所有人一起努力，共同进退。只要我们所有人一条心，我们就可以想尽一切办法，一起度过难关，接受未来所有的挑战。当然，我们还要在团结的基础上进行创新，因为创新是公司的灵魂，没有了创新，公司就会固步自封、裹足不前，甚至会有破产的可能。当今社会，是一个瞬息万变的社会，每一刻都有不确定性。如果公司取得一点成就，就不思进取，不进行科研创新，那么公司很快就会像一个不能适应社会的人一样被社会抛弃，结果可想而知。所以，我们团队鼓励成员创新，希望所有人都要有自己的想法，不能人云亦云，并且只要是对公司有益的，就可以写出方案进行尝试。十一、风险管理（风险预测及处理措施）任何一个公司在经营的过程中，都可能会遇到一些风险，我们公司也不例外。本来规模就不是很大，又处在镇巴那样一个贫困的山区里，所以可能在日后的运作中，遇到的难题比我们列出来的还要多。不过我们有信心和决心，将我们公司做大做强。以下是我们对公司未来会遇到的风险的分析以及相应的处理措施。1、风险来源（1）投资人突然撤资，公司资金链断裂；（2）管理团队经验不足，使得公司无法正常运转；（3）市场发展具