普丰证券投资基金年度报告

普丰证券投资基金年度报告基金管理人鹏华基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司普丰证券投资基金年度报告重要提示基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2006年3月13日复核了本报告中的财务指标、基金净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“无保留意见”的审计报告。目录一、基金简介3二、主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况5三、基金管理人报告6四、基金托管人报告9五、审计报告10六、基金财务会计报告10七、基金投资组合报告24八、基金份额持有人结构41九、重大事项揭示41十、备查文件目录44一、基金简介（一）基金名称普丰证券投资基金基金简称基金普丰交易代码184693基金运作方式契约型封闭式基金合同生效日1999年7月14日报告期末基金份额总额30亿份基金合同存续期15年基金份额上市交易的证券交易所深圳证券交易所上市日期1999年7月30日（二）基金投资目标导入指数化投资概念，增加投资广度，分散投资风险，同时贯彻绩优、成长的选股原则。通过指数化投资和优化组合投资两种模式的积极结合,实现风险与收益的有效平衡，力争使基金取得超过市场平均收益率以上的投资收益,实现基金资产的长期稳定增值。基金投资策略本基金将指数化投资与优化组合投资有机结合,在进一步分散风险的同时,积极投资绩优股和成长股,将基金总资产按一定比例分为指数化投资部分、债券投资部分和优化组合投资部分,力争在降低风险的同时,实现基金资产增值。（三）基金管理人法定名称鹏华基金管理有限公司注册及办公地址深圳市深南东路5047号发展银行大厦18、27层邮政编码518001法定代表人孙枫信息披露负责人程国洪联系电话07558235366882080663传真075582080742电子邮箱PHMAILPHFUNDCOMCN（四）基金托管人法定名称中国工商银行股份有限公司注册及办公地址北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码100032法定代表人姜建清信息披露负责人庄为联系电话01066106912传真01066106904电子邮箱CUSTODYICBCCOMCN（五）信息披露报纸名称中国证券报，证券时报，上海证券报登载年度报告正文的管理人互联网网址HTTP/WWWPHFUNDCOMCN基金年度报告置备地点深圳市深南东路5047号发展银行大厦18、27层鹏华基金管理有限公司北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股份有限公司六其他有关资料会计师事务所和经办注册会计师会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所有限公司注册地址上海市浦东新区东昌路568号办公地址上海湖滨路202号普华永道中心11楼法人代表杨绍信电话02161238888传真02161238800经办注册会计师汪棣、单峰二、主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况（一）财务指标单位人民币元序号项目2005年2004年2003年1基金本期净收益166,384,83691108,889,8720525,941,032432基金份额本期净收益0055500363000863期末可供分配基金收益334,833,81997340,450,2285759,559,111014期末可供分配基金份额收益0111601135001995期末基金资产净值2,841,990,504602,659,549,771432,968,523,319216期末基金份额净值0947308865098957基金加权平均净值收益率6183730938本期基金份额净值增长率686104114099基金份额累计净值增长率16579092269提示上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用例如,封闭式基金交易佣金等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字（二）基金净值表现1、基金普丰历史各时间段基金份额净值增长率净值增长率净值增长率标准差过去三个月243124过去六个月897148过去一年686212过去三年922198过去五年2008185自基金合同生效起至今1657197注基金合同中未规定业绩比较基准。2、基金普丰自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况走势图10000001000200030004000500060001999714199911192000317200071420001132001322001622200193020021182002524200296200212272003411200381200311212004312200463020041015200524200506032005916基金普丰3、基金普丰过往三年每年的净值增长率（图示）2003年2004年2005年15001000500000500100015002000基金普丰的年净值增长率三收益分配情况本基金过往三年未进行收益分配。四财务指标和净值表现的期末数均为2005年12月31日三、基金管理人报告（一）基金管理人简介鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金设立、募集、管理基金业务及中国证监会批准的其他业务。公司股东由国信证券有限责任公司、方正证券有限责任公司、安徽国元信托投资有限责任公司、深圳市北融信投资发展有限公司组成。公司原注册资本8,000万元人民币，后于2001年9月完成增资扩股，增至15,000万元人民币。公司目前管理四只封闭式基金、五只开放式基金和三只社保组合。伴随着中国证券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。（二）基金经理简历易贵海，基金普丰基金经理,男，1964年出生，经济学硕士。历任大鹏证券资产管理中心部门经理，兆富投资有限公司投资部经理,长盛基金管理有限公司同盛基金经理助理、基金经理。2004年2月加入鹏华基金管理有限公司。（三）基金运作的遵规守信情况说明本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券法、中华人民共和国证券投资基金法（以下简称基金法）、证券投资基金运作管理办法及其他相关法律、法规的规定以及基金合同的约定，本着“诚实信用、勤勉尽责，取信于市场、取信于社会”的原则管理和运用基金财产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，忠实履行基金管理职责。2005年本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定。（四）投资策略和业绩表现说明截止2005年12月31日，普丰基金年净值增长率为686，同期深圳综指下跌1173。2005年，在宏观经济增长回落和股权分置改革的大背景下，深沪A股市场出现了一些微妙的变化。归纳起来有如下几个方面1、随着股权分置改革的进行，公司治理结构的逐步向好，市场预期趋于明晰，市场信心逐渐恢复。2、整体估值水平进一步下降，市场机会显现；特别是具有核心竞争力的上市公司投资机会凸现；3、机构投资者多元化，市场内资金流向逐步由负转正。基于上述分析，普丰基金管理人在加强研究和对上市公司调研的基础上，在稳健和分散的行业配置策略下，做了适度的集中；重点配置了年初看好的银行和地产，重仓持有了招商银行、华侨城、海油工程、民生银行等基金重仓股，还挖掘了天威保变、海螺水泥、长电科技等非基金重仓品种。在中长期配置的基础上，本管理人基于对行业和公司基本面因素的分析判断，还加大了股票的波段操作力度，比较成功的例子有深中集、盐田港、中国联通、武钢股份等等。五市场展望展望2006年，总体而言，全流通的不确定性和市场估值具有吸引力这一对矛盾将主导着市场的演变和发展；经历2005年的洗礼，2006年应该是希望多于挑战的一年。六内部监察报告2005年，本基金管理人在监察稽核工作中继续坚持内控优先的原则，并紧密围绕“制度执行年”的思路，努力推动公司内控体系及各项制度、流程的健全与完善，进一步加强了监察稽核工作力度，不断强化对基金运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时按规定及时出具监察稽核报告。2005年完成的主要监察稽核工作如下1、强化投资纪律，完善投资流程报告期内，本基金管理人加强了对投资风险的控制力度，对投资流程进行了重点稽核和全面评估，建立了对研究、投资、交易过程的事前、事中、事后全方位的监控，进一步加强了股票库制度的执行，建立、健全了固定收益小组投资流程，公司整体投资流程得到了进一步完善，投资风险控制有所加强，公司旗下基金整体投资业绩明显提升。2、不断完善各项内控管理制度、业务流程并加强执行监督本基金管理人根据基金法及其配套规则，组织了相关人员对公司内控大纲及监察稽核制度进行了全面更新，并组织、督促各业务部门及分公司更新部门管理制度，起草、修订了基金新产品申报材料制作流程、公司运用固有资金投资流程、固定收益小组管理制度、交叉交易管理流程、集中交易室一线监控规则等一系列制度，并加强了对制度、流程执行的内部控制力度。3、基本实现对投资合规指标的系统化监控在风险控制系统的自动化建设方面，本年度，本基金管理人积极联络开发商开发、完善了投资合规指标的计算机监控系统，基本实现了对合规指标的系统化监控，风险控制指标监控的系统化、自动化水平得到较大提升。4、加强培训，进一步巩固、深化全员风险管理文化报告期内，本基金管理人组织、实施了多次内控监察及法规培训，邀请了外部专家进行证券法、公司法修正案讲座，并通过对新员工进行入司监察谈话、制作合规手册下发全体员工以指导业务、组织全体新员工进行基金法律法规考试等措施，在提高全体员工合规意识、培育风险管理文化方面取得了一定的成效。综上所述，本基金管理人在本年度基本保持了合规运作的态势，未出现重大的违法违规事件，说明本基金管理人的内控体系基本上是健全和有效的，并于本年度得到了进一步的完善和提高。展望2006年，本基金管理人决心继续贯彻内控优先的风险管理理念，更加认真、严格履行监察稽核职责，不断完善内控和监察体系，提高内控和监察水平，深化全面风险管理和全员风险控制相结合的风险管理文化，以切实保护基金份额持有人利益。四、基金托管人报告2005年度，本托管人在对普丰证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。2005年普丰证券投资基金管理人鹏华基金管理有限公司在投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本托管人依法对普丰证券投资基金管理人鹏华基金管理有限公司在2005年度所编制和披露的普丰证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容具有真实、准确和完整性。中国工商银行股份有限公司资产托管部2006年3月13日五、审计报告普华永道中天审字2006第128号普丰证券投资基金全体基金份额持有人我们审计了后附的普丰证券投资基金以下简称“基金普丰”2005年12月31日的资产负债表及2005年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表的编制是基金普丰的基金管理人鹏华基金管理有限公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价基金管理人在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法、普丰证券投资基金基金合同及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定，在所有重大方面公允反映了基金普丰2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和基金净值变动。普华永道中天中国注册会计师汪棣会计师事务所有限公司中国上海市中国注册会计师单峰2006年2月25日六、基金财务会计报告（一）基金会计报告书1、普丰证券投资基金资产负债报告书单位人民币元项目行次2005年12月31日2004年12月31日资产银行存款1231,671,7747297,477,47717清算备付金23,250,10659000交易保证金31,348,780491,000,00000应收证券清算款4497,8006510,137,64881应收股利5000000应收利息说明164,390,121576,859,40874应收申购款7000000其他应收款8000000股票投资市值92,040,919,561361,890,920,00431其中股票投资成本101,865,581,651202,050,729,33763债券投资市值11581,991,40004673,378,84036其中债券投资成本12580,506,43563685,570,75255权证投资131,45000000其中权证投资成本14000000买人返售证券15000000待摊费用16000000其他资产17000000资产总计182,864,070,995422,679,773,37939负债应付证券清算款1914,236,9986612,567,54086应付赎回款20000000应付赎回费21000000应付管理人报酬222,903,046152,858,89116应付托管费23580,60925571,77823应付佣金说明3241,481,986591,357,40554应付利息25000000应付收益26000000未交税金272,777,850172,767,99217其他应付款项28000000卖出回购证券款29000000短期借款30000000预提费用说明431100,00000100,00000其他负债32000000负债合计3322,080,4908220,223,60796持有人权益实收基金343,000,000,000003,000,000,00000未实现利得说明235176,824,32457172,001,24551未分配收益36334,833,81997168,448,98306持有人权益合计372,841,990,504602,659,549,77143负债及持有人权益总计382,864,070,995422,679,773,379392、普丰证券投资基金经营业绩表单位人民币元项目行次2005年度2004年度收入1125,261,2529363,705,76605股票差价收入说明52180,233,0406772,530,11296债券差价收入说明633,910,9731026,018,28104权证差价收入41,084,57408000债券利息收入516,452,2111718,548,14953存款利息收入61,754,904772,578,06384股利收入731,683,4496013,192,00349买入返售证券收入8000000其他收入说明7985,67502524,41109费用1041,123,5839845,184,10600基金管理人报酬1133,675,8843836,593,07497基金托管费126,735,176817,318,61496卖出回购证券支出13219,53314785,66077利息支出14000000其他费用说明815492,98965486,75530其中上市年费1660,0000060,00000信息披露费17300,00000300,00000审计费18100,00000100,00000基金净收益19166,384,83691108,889,87205加未实现资本利得20348,825,57008200,083,67573基金经营业绩21182,440,73317308,973,547783、普丰证券投资基金收益分配表单位人民币元项目行次2005年度2004年度本期基金净收益1166,384,83691108,889,87205加期初基金净收益2168,448,9830659,559,11101加本期损益平准金3000000可供分配基金净收益4334,833,81997168,448,98306减本期已分配基金净收益5000000期末基金净收益6334,833,81997168,448,983064、普丰证券投资基金净值变动表单位人民币元项目行次22005年度22004年度一、期初基金净值12,659,549,771432,968,523,31921二、本期经营活动2基金净收益3166,384,83691108,889,87205未实现利得4348,825,57008200,083,67573经营活动产生的基金净值变动数5182,440,73317308,973,54778三、本期基金份额交易6000000基金申购款7000000基金赎回款8000000基金份额交易产生的基金净值变动数9000000四、本期向持有人分配收益10000000向基金份额持有人分配收益产生的基金净值变动数11000000五、期末基金净值122,841,990,504602,659,549,77143（二）会计报表附注1、基金的基本情况普丰证券投资基金以下简称“本基金”经中国证券监督管理委员会证监基字199920号文批准于1999年7月14日募集设立。本基金为契约型封闭式，存续期15年，发行规模为30亿份基金单位。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行。普丰证券投资基金招募说明书、普丰证券投资基金基金合同等文件已按规定报送中国证监会备案。本基金经深圳证券交易所（以下简称深交所）深证上199963号文审核同意，于1999年7月30日在深交所挂牌交易。2、编制会计报表所遵循的主要会计制度及其他有关规定本基金的会计报表按证券投资基金会计核算办法编制，本会计报表披露方式则是根据中国证券监督管理委员会于2004年7月1日起施行的证券投资基金信息批露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式、证券投资基金信息披露编报规则第3号会计报表附注的编制及披露、证券投资基金信息披露编报规则第4号基金投资组合报告的编制及披露进行编制及披露。3、主要会计政策（1会计年度本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日。本报告期为2005年1月1日至2005年12月31日。（2记账本位币以人民币为记帐本位币，记帐单位为元。（3）记账基础和计价原则本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则，除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本为计价基础。（4基金资产的估值原则A股票投资上市流通的股票，以其估值日在证券交易所挂牌的平均价估值；估值日无交易的，以最近一个交易日的平均价估值；送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的平均价估值；首次公开发行的股票，按成本价估值。B债券投资证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日平均价估值，估值日没有交易的，按最近交易日的平均价估值。证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日平均价减去债券平均价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日没有交易的，按最近交易日债券平均价计算得到的净价估值。银行间债券市场债券以不含息成本价估值。未上市交易债券的估值按购入成本估值。C权证投资从获赠确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易均价估值；未上市交易的权证投资包括配股权证按公允价估值。（5）证券投资的成本计价方法A股票投资买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账，其中包括股票成交金额和交易印花税、过户费、经手费、证管费及交易佣金等相关费用。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价，于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。详见会计报表重要项目说明（5）卖出股票于成交日确认股票差价收入/损失。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。B债券投资买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。买入贴息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入/损失；卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入/损失。出售债券的成本按移动加权平均法于成交日结转。C权证投资获赠权证包括配股权证在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。6待摊费用的摊销方法和摊销期限核算本期已发生的、影响基金份额净值小数点后五位，应分摊计入本期的费用，摊销期限为本年度。（7收入的确认和计量A股票差价收入应于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。B债券差价收入按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账。证券交易所债券于卖出债券成交日确认买卖差价收入；银行间同业市场交易债券于实际收到价款时确认债券差价收入。C权证差价收入于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其相关费用的差额确认。D债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。E存款利息收入包括银行存款与清算备付金利息，按本金与适用的利率逐日计提的金额入账。F股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。G买入返售证券收入按融出金额与成交利率，在融券期限内逐日计提入帐。H其他收入在实际收到时确认收入。（8费用的确认和计量A基金管理费基金管理人的管理费根据普丰证券投资基金基金合同的规定按基金资产净值125的年费率提取。B基金托管费基金托管人的托管费根据普丰证券投资基金基金合同的规定按基金资产净值的025的年费率计提。C卖出回购证券支出卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。（9基金的收益分配政策基金收益分配比例不得低于基金净收益的90；基金收益分配采取现金方式，每年分配一次，分配在基金会计年度结束后的四个月内完成；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；基金投资当年亏损，则不进行收益分配；每一基金份额享有同等分配权。基金收益分配后，每基金份额净值不能低于面值。（10为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计本期没有采取其他会计政策和会计估计。（11会计政策、会计估计变更的内容、理由、影响数或影响数不能合理确定的理由本期没有对会计政策、会计估计进行变更，与上年度会计报表相一致。（12重大会计差错的内容和更正金额本期没有重大会计差错。4、税项根据财政部、国家税务总局财税200478号关于证券投资基金税收政策的通知、财税200511号关于调整证券股票交易印花税税率的通知、财税2005102号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005103号关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知、财税2005107号财政部国家税务总局关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下（1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。（2）基金买卖股票、债券的差价收入，自2004年1月1日起继续免征营业税。（3）基金买卖股票、债券的差价收入，自2004年1月1日起继续免征企业所得税。（4）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20的个人所得税，暂不征收企业所得税。对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税2005102号文规定，自2005年6月13日起扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50计算应纳税所得额，即由原来20的个人所得税调整为10个人所得税。（5）根据财税200511号规定，从2005年1月24日起，将证券交易印花税税率由02调整为01。（6）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。5、资产负债表日后事项无6、关联方关系及交易1关联方关系关联方名称与本基金的关系鹏华基金管理有限公司基金发起人、基金管理人中国工商银行股份有限公司基金托管人国信证券有限责任公司基金发起人、基金管理人的股东方正证券有限责任公司基金发起人、基金管理人的股东安徽国元信托投资有限责任公司基金发起人、基金管理人的股东深圳市北融信投资发展有限公司基金管理人的股东2005年10月13日之后安信信托投资股份有限公司基金发起人、基金管理人的原股东2005年10月13日之前本公司于2005年10月20日发布公告，经公司股东会审议通过，并报经中国证监会2005年10月13日证监基金字2005169号文批准，公司股东安信信托投资股份有限公司将其持有的鹏华基金管理有限公司1668股权转让给深圳市北融信投资发展有限公司。2基金各关联方投资本基金的情况A基金管理人投资情况年度基金管理公司期末持有基金份额占基金总份额比例（）报告期内持有份额的变化适用费率20053,750,0000125无20043,750,0000125无B基金管理公司主要股东及其控制的机构投资情况年度关联方名称年度与本基金的关系期末持有基金份额占基金总份额的比例（）200515,000,000050国信证券有限责任公司2004基金发起人、基金管理人的股东15,000,00005020053,750,0000125安徽国元信托投资有限责任公司2004基金发起人、基金管理人的股东3,750,000012520051,875,00000625方正证券有限责任公司2004基金发起人、基金管理人的股东1,875,0000062520051,875,00000625安信信托投资股份有限公司2004基金发起人、基金管理人的原股东1,875,000006253由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2005年12月31日保管的银行存款余额为231,671,77472元2004年97,477,47717元。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为1,699,53851元2004年2,578,06384元。4关联方交易，下列关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。A通过关联方席位进行的交易，本交易是通过与关联方签订的证券交易席位租用协议进行，该协议按照与一般证券公司签订的协议条款订立。关联方名称年度股票成交量（元）占股票比例债券成交量（元）占债券比例债券回购成交量（元）占回购比例权证成交量占权证比例2005年安信信托2004年309,190,2396039533,181,45843519462,100,0000040542005年765,886,22788110639,772,5288085512,20736113国信证券2004年524,124,64595670849,12420013220,000,000001930B通过关联方席位交易支付的佣金关联方名称年度累计佣金（元）占累计佣金比例（）2005年安信信托2004年244,165073922005年608,472821095国信证券2004年413,13976663注佣金的计算公式上海证券交易所的交易佣金买（卖）成交金额1买（卖）经手费买（卖）证管费证券结算风险基金深圳证券交易所的交易佣金买（卖）成交金额1买（卖）经手费证券结算风险基金佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。C从关联方获得的服务说明本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了证券交易席位租用协议。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。D关联方报酬A基金管理人报酬支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理酬金按前一日的基金资产净值的125的年费率计提，逐日计提，按月支付，日管理费前一日基金资产净值125当年天数。截止至2005年12月31日，本基金2005年度共需支付基金管理人报酬人民币33,675,88438元。2004年本基金共支付基金管理人报酬人民币36,593,07497元。B基金托管人报酬支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日的基金资产净值的025的年费率计提，逐日计提，按月支付，日托管费前一日基金资产净值025当年天数。截止至2005年12月31日，本基金2005年度需支付基金托管人报酬人民币6,735,17681元。2004年本基金共支付基金托管人报酬人民币7,318,61496元。E与关联方进行银行间同业市场的债券含回购交易2004年度及2005年度本基金没有与关联方进行银行间同业市场的债券含回购交易。7、会计报表重要项目说明1按银行存款利息、债券利息、买入返售证券利息等分项列示应收利息的金额单位人民币元2005年12月31日2004年12月31日应收银行存款利息65,7761147,96707应收债券利息4,322,838366,811,44167应收结算备付金利息1,46260应收权证保证金利息4450合计4,390,121576,859,408742按所估资产的种类分别列示投资估值增值的金额单位人民币元2005年12月31日2004年12月31日股票175,337,91016159,809,33332债券1,484,9644112,191,91219权证1,45000000合计176,824,32457172,001,245513按证券经营机构分别列示应付佣金的金额单位人民币元2005年12月31日2004年12月31日国信证券347,3025745,61695国元证券123,26584中山证券35,9113457,35556长城证券54,60012537,24327申银万国298,3392511,10775国泰君安189,4976752,36976招商证券87,5201195,53150中银国际116,84729财通证券76,99711中信证券1041250,03986平安证券116,91692中信建投证券191,03065银河证券351,79449合计1,481,986591,357,405544预提费用明细单位人民币元2005年12月31日2004年12月31日审计费100,00000100,00000合计100,00000100,000005股票差价收入单位人民币元2005年2004年卖出股票成交总额3,473,360,659223,954,182,17220减卖出股票成本总额3,650,695,182924,023,430,70709减应付佣金2,898,516973,281,57807股票差价收入180,233,0406772,530,11296本基金于本年度获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计12,636,37950元2004年无，已全额冲减股票投资成本。6债券差价收入单位人民币元2005年2004年卖出债券成交总额729,719,37187469,427,54025减卖出债券成本总额716,832,70202488,757,18071减应收利息总额8,975,69675026,688,64058债券差价收入3,910,9731026,018,281047其他收入明细单位人民币元2005年2004年新股手续费返还14,07252150,72573国债兑息手续费返还1,8525027,30450债券认购手续费返还69,75000301,51598配股手续费返还44,86488合计85,67502524，411098其他费用明细单位人民币元2005年2004年上市年费60,0000060,00000信息披露费300,00000300,00000审计费用100,00000100,00000交易所回购交易费用3,089657,12530债券托管帐户维护费19,9000019,53000转托管费10,0000010000合计492,98965486,755309本基金本年度未进行收益分配。10其他重要报表项目的说明无8、流通受限制不能自由转让的基金资产本基金截至2005年12月31日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复牌。序号股票代码股票名称停牌日期年末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量（股）年末成本总额（元）年末估值总额（元）方案沟通协商阶段停牌1600036招商银行05/12/1966106/01/0472328,980,000181,523,20003191,557,80000序号股票代码股票名称停牌日期年末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量（股）年末成本总额（元）年末估值总额（元）2000912泸天化05/12/2366606/01/097345,072,57233,594,3310033,783,329523000970中科三环05/12/2368506/01/057685,131,60029,404,7754735,151,460004000960锡业股份05/12/2356806/01/045983,971,68224,269,8137722,559,153765600879火箭股份05/12/19108406/01/0411771,948,41619,978,5652021,120,829446000826合加资源05/12/0542706/01/044662,000,1009,028,017338,540,427007000531穗恒运05/12/2352906/01/055871,141,5216,477,922116,038,646098000839中信国安05/12/19105006/01/041126572,4335,711,442886,010,546509000417合肥百货05/12/2343706/01/05480100,383453,74369438,6737110000651格力电器05/12/23102906/01/0511417337,486097,5425711000793燃气股份05/12/2332906/01/043331,4805,068394,8692012000032深桑达05/12/2350406/01/0553587410,538854,4049613000615湖北金环05/11/2831406/01/103481,22611,737943,8496414000903云内动力05/12/2341406/01/0445688310,231523,6556215000009深宝安05/12/1223106/01/252541,4698,390413,3933916000761本钢板材05/12/3043406/02/084771,4059,518706,0977017000524东方宾馆05/12/2325606/01/052721,0325,753482,6419218000597东北药05/12/1930406/01/043268657,318022,6296019000739普洛康裕05/12/2344706/01/054565704,689082,5479020000700模塑科技05/12/2325806/01/052829466,172032,4406821000601韶能股份05/12/2343906/01/094865044,496182,2125622000667名流置业05/12/2339206/01/054285385,213192,1089623000033新都酒店05/12/2329606/01/053273332,857639856824000713丰乐种业05/12/2328806/01/053101791,206225155225000698沈阳化工05/12/2342506/02/14459101528794292526000722金果实业05/12/2329506/01/13323100938812950027000738南方摩托05/12/2326106/01/162891002948926100方案实施阶段停牌28000069华侨城A05/12/19127006/01/0611146,320,53947,249,4628280,270,8453029000806银河科技05/12/0139806/01/092806,176,45524,275,6392424,582,2909030600586金晶科技05/12/0253806/01/10513718,5075,008,606393,865,5676631001696宗申动力05/12/3057406/01/25470130,130657,08034746,9462032000100TCL集团05/12/12230未知未知300,0001,663,13498690,0000033000158常山股份05/12/0931506/01/132766,37153,8342720,0686534000933神火股份05/12/1471006/01/106502,30215,1724516,3442035000006深振业05/12/0543406/01/124352,11718,694069,1877836000539粤电力05/11/3047706/01/194101,69715,300708,0946937000909数源科技05/12/1645706/01/103691,74219,668247,9609438000608阳光股份05/12/1252106/01/135011,2786,158426,6583839000987广州友谊05/12/3080906/01/206998057,904846,5124540000070特发信息05/11/2540706/01/103381,25118,082545,0915741000973佛塑股份05/12/2634206/01/162801,23110,869024,2100242000153丰原药业05/12/1929906/01/132561,1047,223433,3009643000549湘火炬05/12/0129506/02/153211,0003,480422,95000序号股票代码股票名称停牌日期年末估值单价复牌日期复牌开盘单价数量（股）年末成本总额（元）年末估值总额（元）44000090深天健05/12/0641906/01/113804185,889721,7514245000429粤高速05/12/1246006/02/173803612,213851,6606046000530大冷股份05/12/1943106/01/09350100877624310047000606青海明胶05/11/2833106/01/23290100399193310048000685公用科技05/12/2629706/01/24245100435302970049000594内蒙宏峰05/12/2028006/01/10275100373112800050000850华茂股份05/12/2021906/01/12183100269812190051000056深国商05/11/2439406/01/063221080573940合计389,585,10303435,502,786299、需要说明的其他事项无七、基金投资组合报告一本报告期末基金资产组合情况序号资产品种金额元金额占基金总资产比例1股票2,040,919,5613671262债券581,991,4000420323权证1,450000004银行存款及清算备付金234,921,881318205其他资产6,236,70271022合计2,864,070,9954210000二本报告期末按行业分类的股票投资组合1、积极股票投资组合序号行业期末市值元市值占基金资产净值比例1A农、林、牧、渔业2B采掘业120,579,606004243C制造业346,344,518321219其中C0食品、饮料82,045,33092289C1纺织、服装、皮毛C2木材、家具C3造纸、印刷17,309,90278061C4石油、化学、塑胶、塑料C5电子55,080,96550194C6金属、非金属53,801,41216189C7机械、设备、仪表116,232,44465409C8医药、生物制品15,575,71400055C99其他制造业6,298,748310224D电力、煤气及水的生产和供应业135,030,221224755E建筑业6F交通运输、仓储业4,148,802600157G信息技术业131,881,566834648H批发和零售贸易13,431,990000479I金融、保险业282,226,9137699310J房地产业11K社会服务业12L传播与文化产业52,723,6974218613M综合类4,071,22044014合计1,090,438,5365938372、指数股票投资组合序号行业期末市值（元）市值占基金资产净值比例（）1A农、林、牧、渔业508,363400022B采掘业73,890,535062603C制造业386,889,356471361其中C0食品、饮料97,002,45420341C1纺织、服装、皮毛10,170,05701036C2木材、家具000000C3造纸、印刷1,916,45329007C4石油、化学、塑胶、塑料73,209,15932258C5电子765,97459003C6金属、非金属106,119,85873373C7机械、设备、仪表72,107,75369253C8医药、生物制品11,198,21423039C99其他制造业14,399,431410514D电力、煤气及水的生产和供应业6,227,928770225E建筑业1,030,408680046F交通运输、仓储业142