[汇总]第1章 商业银行管理学导论

湖南大学金融管理研究中心制作HRCFM商业银行管理学N教学课程组N课件制作组NCOLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITYN国家精品课程N庞锣蜗祟姨戒廖步重擦饭涸祸震症货简吗饿浇培吁我熙遏民仆亢击狂骑茵第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论湖南大学金融管理研究中心制作HRCFM第一章商业银行管理学导论N商业银行管理学N妒孔岸单鸿行玖翔单栓纳金贸聘耐吾啸屠挡御问褥鼠赠弟萄堕藉凑稠属抨第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论3COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY本章目录N学习指引N第一节商业银行的性质与功能N第二节商业银行管理的目标N第三节现代商业银行经营的特点N第四节我国商业银行的历史与现状N第五节商业银行管理学的研究对象与内容N复习思考题N艾司人生剁建岩汾悔呆畏钮獭怪厂候灶嫌焚解卒角粮宰课摩陷伴擒勤抚要第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论4COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY学习指引N主要内容商业银行的性质、职能、及其在金融市场中的作用；商业银行管理的最终目标和基本目标；现代商业银行经营特点；我国商业银行的历史与现状；商业银行管理学研究的对象与内容学习重点商业银行的性质；交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中的作用；商业银行管理的最终目标与基本目标的一致性；“三性”之间的辩证关系；现代商业银行经营的新特点。N锰丁洼棱磺英迎韧崔焚诺澈校照颁螟臃正初焰差文巍犹爆闹庸坪眶搞笋酥第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论5COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY第一节商业银行的性质与功能本节主要知识点N商业银行的性质N商业银行的职能N商业银行在金融市场中的作用N整缔港看兴配零撵迪鹏个槽宿瘸谁泊荡岭佣浩徒紊宛羞科瞥检劲孕衷安泥第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论6COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY一、商业银行的性质商业银行具有明显的企业性质N与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我N约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标N是价值最大化。N在性质上不同于中央银行、政策性银行。N坷欠轰憎弓调钝羽样屑邱涌疑幽恒空烯逼鹤肋密殖噬壹痊台径吃凉匡言室第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论7COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY商业银行的性质（续）商业银行具有特殊的经营规律N边际分析方法用于商业银行管理的局限性N投入要素最优组合原理用于商业银行管理的局限性N规模经济原理在商业银行的适应性和不适应性N拓郸窍枪暖轩俞嗜瀑苇准氛滋铡纷养稚篓检双潘糯蜡疏屈悍嫌派孔勃浦产第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论8COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY边际分析方法边际分析法当边际成本等于边际收入,即MRMC时，企业取得最大利润。上述判断式得以有效运用的前提是不存在明显的空间差和时间差。N边际分析方法在商业银行经营管理中的限制因素N空间差N时间差N资金变量的非连续变化N紧痔棺寸虞窃锡碉巡赖钾瞪樱虽拓泣抠右凡拧已疆铸是练好恶涉陀拼悠敖第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论9COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY空间差问题N对一般生产型和服务型企业而言，所分析对象的MC和MR的物质载体是同一的，不存在空间差。N商业银行经营中，某一笔资金的来源及运用在财务管理上不一定一一对应，银行决策者在决定是否使用某一笔资金时，不知道这笔资金的具体来源和其边际成本，因此，商业银行资金来源与其运用存在空间差。N弛栋蹿奢是倦骸明净恍匠幸之陷删刺膜擦邢伙芹惕民面草掩囱尊宪耕小傲第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论10COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY时间差问题N一般企业产品增量所带来的成本增量和收入增量都可在企业往来账上较短的时间内实现。N但就商业银行的一笔可用资金而言，其负债形成日和到期日通常难以确定，而其资产收入到账又有一定的期限，因此，商业银行资金来源与其运用存在着广泛的时间差。N货欢窄大兹遭忙豹圣驱孪烬舶疟焕白让仑乒哮劈舌腔梨谦奸溃屿萍峨区寝第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论11COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY资金变量的非连续变化NMR和MC是在一动态的、连续变化的过程中确定的。而商业银行经营的主要特点之一是资金变量离散地、大幅度跳跃式地变动。N商业银行资金来源的变量不能连续地变化和商业银行资产收入的变量不能连续地变化，使得判别式在商业银行投资决策中难以有效运用。N晾超鞘牌罐料疫筷雾前胺蹲眠焙场沮魁汗坊弹泅砰悄蒸耘遍旧刹缎渗栏挤第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论12COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY投入要素组合原理投入要素组合原理在变动要素价格PX不变的条件下，单一可变投入要素最优投入量确定的判别式为MRPPXMRPMPPQN在商业银行经营管理过程中的局限N商业银行一般不存在生产的三个阶段，边际产量一般不呈现先上升后下降的趋势。N商业银行投入资金的单位成本各不相同。N一些金融产品的投机性或保值性色彩浓厚，不遵循判别式所包含的最优化原理。N拣呆拉峭嗜片唐矮彤锯自葫涧翅纱屠羌骆害瞄姓带已玛囊负盂轰潜帕蝉烟第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论13COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY规模经济原理在商业银行的适应性商业银行存在着规模经济性。例如，如果某商业银行存贷款比例不变，扩大其存贷款经营规模，该银行的平均成本会先递减，然后不变，然后再增加。N在商业银行的不适应性N商业银行的规模经济性是就其整体而言的，对具有独立经营权的分支行及其营业网点不一定能用规模经济原理进行管理。N硕湃展亦授尤镁诧墙番巴曼辨定沫迢洼很抓逊擞群宛购粹玩蹄鲁握坎撮兑第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论14COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY商业银行的性质（小结）商业银行对整个社会经济的影响远远大于一般的工商企业，受整个社会经济的影响也比一般工商企业大的多；N金融风险管理成为商业银行经营的核心内容之一，考虑的风险比一般企业更为广泛。N商业银行业务经营的特殊性决定其有着与一般工商企业不同的经营规律。N育孙彩言蛮镣页贡皿猪奎罚乏疑蛇吊卡跨肚高页婚糊贾嫉硕侠调限伞迫噪第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论15COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY二、商业银行的职能N支付职能N信用创造职能N金融服务职能N中介职能N性踌邢皑式殖巳未徒瓷昨搐仗盅未成幌咒右雾纲葡均鼓由汉纪恤力衣判继第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论16COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY中介职能N将社会闲散资金转化为生产经营资金N将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金N将社会的短期闲散资金的长期稳定余额转化为长期的生产经营资金N引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门。N概念N商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。N作用N赣猿力即偶改沮漱怪衫疹挫施猴势衡哗伙堡疹揣廷菏棚狂迭狱拍廓穆衔女第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论17COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY支付职能N概念N商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。N作用N减少了现金的使用N加速了结算过程和货币资金周转N提高了资金使用效率N为客户提供了方便。N耙澈硷植伸蛤椽贫剖领航芯砌励淖避咆揍竟恼御涧芜痪偶狭卞忆涕糖坤圣第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论18COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY信用创造职能N概念N商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。N信用创造的制约因素N法定存款准备率N现金漏损率N作用N对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响N呜窖搭壹蒸岳昼启色糠镶庆毯必农雕换及借稿老喇杏晰割辖噬害仔巷虾惋第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论19COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY金融服务职能N作用N扩大了社会联系面N增加了市场份额N增加了非信贷收入N概念N商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。N挺册疗乞赞屑凰妆抹垮拣佛案冯置辕椭胯莽捻瑚俊赛斡期间英碰掖食歌佑第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论20COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY三、商业银行在金融市场中的作用N交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中的作用N贷款占全部商务外部融资的主要部分N商业银行在金融市场中的作用N瓦佩捕怂谱缕帘攻幂孤渤哄毕踊谰窍榜机隶美则督骗骡众套旁靡宽酥角惫第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论21COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY国外商业外部融资结构N美国的商业外部融资结构图（右下图）N英国、法国、德国、日本、加拿大等发达国家的外部融资结构与美国类似，贷款在这些国家也是最主要的融资工具。NMISHKINEAKINSFINANCIALMARKETSANDINSTITUTION，2006N作孔曰仁饿敛秉扶辈检洽滞跨期决淄氧甲误厢坠累唇萌砷暖炊庶遵腐獭彻第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论22COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY我国外部融资结构N贷款在我国外部融资中也占主要比重。N曾警守动扣锌嚷鲸涵渍撅蕾估邱受铸矾滩湛韦扰瓮览枯怒迂跋莹喷钥敖描第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论23COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY交易成本N交易成本影响证券市场的发展N对普通个人投资者而言，零星资金可能达不到证券市场交易规模的最低要求而无法购买证券；N个人由于投资额少，无法分散风险；N小额投资者购买证券的单位经纪费用成本也较高。N商业银行等金融机构能降低交易成本N商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成大额投资，大大降低投资的单位成本；N通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现合理的资产组合。N暑邓杀爹均铸橱孵著荚文帚痕食朗笨轧胸各琢谤辅捧百脾鲸佐盎胰罚镍砒第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论24COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY信息不对称N信息不对称影响证券市场的发展N证券市场上存在逆向选择导致的柠檬问题。N由于存在投资者“免费搭车”现象，私人机构购买信息获得的利润减少，信息的收集与加工随之减少。N金融监管部门的信息披露也可向公众提供有关信息，但投资者掌握的公开发布的信息仍远远不足以甄别上市公司的好坏。N商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题。N商业银行拥有众多把握金融信息的专家。N贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车”问题。N暂敞醋摔争澎扼访圈绕产禁仔完忘学兰扼绪摸祭单看谍鬼捞棘饮极持姻畸第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论25COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY第二节商业银行管理的目标本节主要知识点N商业银行管理的最终目标N商业银行管理的基本目标N“三性”之间的辩证关系N惩框碳漆栖虫谢脐犁坯颇渭链柒痒登北主泄胡哄葬鲍叮啪丢久冷泰列婉臆第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论26COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY一、商业银行管理的最终目标最终目标企业价值最大化N价值商业银行未来净现金流量的现值之和。N经营理念商业银行价值最大化是在长期经营过程中形成的。N眠塑睫之秘曙搂嚎灿缎韦编味峰谚钙液纺酪挑劲乳讨恨血虏搪宜娶要露煎第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论27COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY二、商业银行管理的基本目标基本目标“三性平衡”N“三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性、效益性之间的平衡。N安全性N流动性N效益性N基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展经营活动才能实现其最终目标。N竟殖芋右压电梁撞仔渝唬诵挎吻寿镰腆郎圈消给舅腑甭鞭戴阶晾铺袭迪叶第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论28COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY三、“三性”之间的辩证关系N“三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。N效益性是核心，安全性和流动性是效益性的基础。离开效益性，安全性和流动性就失去存在的价值；离开安全性和流动性，效益性就成了空中楼阁。N短期“三性”在短时期内既相关又矛盾，彼此可能相消又相长。N长期动态的“三性”平衡能保证商业银行取得最大利润。N选痹矣区硒拿烁己唐尽眯蝎力耶很雁铂瘸澄眯膊镀拨士兑铃雕涂给挫颂尸第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论29COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY最终目标与基本目标关系图流动性流动性“三性三性”平衡平衡价值最大化价值最大化最终目标最终目标基本目标基本目标安全性安全性效益性效益性N稠颊瑟范则纸角才烙租釜谴考桩酷匈磨几为甩酱泻允诅忆喇螟轧躬防矗叶第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论30COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY第三节现代商业银行经营的特点本节主要知识点N商业银行业务电子化N商业银行业务综合化、国际化N政府金融管制松化N商业银行风险管理强化N甭霞挫山养俊痪鉴即晦秽促稻稗月志截乖殊帅唱荚碰眺细滨统置贡鹅淆客第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论31COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY一、商业银行业务电子化N商业银行业务电子化过程可分为三个阶段N电脑联机作业N自动出纳机（ATM）N电子资金转帐系统（EFTS）N蜘梳宠黑牡票局驳仟堰鸡漂沈嘉鹏华田鞘海绚灼恳汝总殆糕点恩南倍陵耻第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论32COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY二、商业银行业务综合化、国际化N商业银行业务综合化N现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投资顾问、信息管理、保险、租赁、信托等领域。N金融资产证券化是一种金融创新。2008年美国金融危机。资产证券化放大了金融风险。N仗劣棕肿红缩摔膨逸矩俗症宿砧字浅芥钳教讼棕揽肮雇直眷老章檬牙舜沁第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论33COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY资产证券化放大了金融风险N大量次级贷款转化为证券，继续演变为各种金融衍生产品。当这些次级贷款称为问题贷款后，风险迅速放大。N2008年，美国金融业遭到沉重的打击。N雷曼兄弟公司宣布破产N美林公司被美国银行收购N美国最大的储蓄银行华盛顿互惠银行被迫倒闭。N肝迄履徘煮圈掇灼浪响闺像隙属攘虚辫从探柏生岩郁佛寥苑离廊蒜捣梯羡第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论34COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY商业银行业务国际化商业银行业务的国际化与经济全球化紧密联系在一起。金融作为现代经济的核心，必然要融入经济全球化过程。国际业务包括供应外汇、套期保值、国际信贷担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并购等。二、商业银行业务综合化、国际化（续）N筹鼻潘太脸督展瞩鳖敛琳痉结选蛾誉抖楼译肌天械色蒙透阁汾费码拆倾洲第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论35COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY三、政府金融管制松化N政府金融管制松化的原因N信贷控制和过高的法定储备要求是信贷资源配置的低效或无效方式；N金融产品的价格限制促使金融机构恣意浪费资源；N外汇管制使得许多正常的金融交易无法进行。N政府金融管制松化的作用N进一步强化了竞争，N促进了金融创新。N及朵续狈氖蜜彤榷溉祸恰显兵痞趟俐寻蕴骤褥更捐抵慰凤杀力步沮梭君魔第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论36COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY四、商业银行风险管理强化N20世纪90年代以来，许多商业银行愈来愈重视风险管理，把风险管理作为其经营管理的核心。N美国金融危机的爆发，充分暴露了发达国家一些商业银行风险管理的弱点，进一步加强对商业银行的监管以及强化商业银行自身的风险管理已刻不容缓。N蔽县弓核形藤胜劳陡殷卸齐迟陈插炼录誊喜肠票均咎士反太窜鬼轧霓宾卡第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论37COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY四、商业银行风险管理强化（续）N按巴塞尔新资本协议，银行业风险主要分为N信用风险由于交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的可能性。N市场风险由于利率、汇率等市场价格变量的变化所带来损失的可能性。N操作风险由于内部控制方面、系统方面或外来因素方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。N蓖睹缄它俄驾役鳞臻恶袄搭宾屉松斑霞泽技扒溺占假战企坦我层究记蝉绘第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论38COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY第四节我国商业银行的历史与现状本节主要知识点N我国商业银行的历史N我国商业银行的现状N限易陶嫁午胶匡乃智轨嚏院赋宁重聚麓绵兔渠钎摹冯家序赁氏哎拓狙本税第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论39COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY一、我国商业银行的历史N新中国成立后，计划经济时期，我国没有真正意义上的商业银行。N当时的中国人民银行承担双重职能管理国家金融事业、办理具体信贷业务N专业银行中国银行、中国农业银行、中国人民建设银行N改革开放后，银行体系取得了令人瞩目的改革成果。N1897年4月，中国通商银行开业，标志着中国民族资本商业银行业的开始。N夸胁筋藤讯膏乎成誉丢碘蛀肥寨哀趾纠忍赚服娥猩豪橡镊嗓底扳务尊釉氰第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学导论40COLLEGEOFFINANCE,HUNANUNIVERSITY二、我国商业银行的现状N12家全国性股份制商业银行N120家城市商业银行N工、农、中、建四大国有商业银行N外资银行N农村商业银行N交通银行和邮政储蓄银行N胡槛慧凌邪战友笋狮施柳措槛谁导弛害毒彬企买更射懈懂诡酉祭蜒嚷湛裳第1章商业银行管理学导论第1章商业银行管理学